Rapport inzake financieel verslag van de Diaconie van de Protestantse. Gemeente Schagen.

Transcriptie

1 Rapport inzake financieel verslag 2017 van de Diaconie van de Protestantse Gemeente Schagen.

2 Inhoudsopgave Pagina Resultaat 3 Jaarrekening 1. Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Grondslagen van de jaarrekening 6 4. Toelichting op de balans 7 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten 10 Beoordelingsverklaring

3 Resultaat De rekening van baten en lasten over 2017 sluit met een voordelig saldo van ,-. Hiervan is euro van een anomieme gift, deze gift is bestemd voor het vermogen. Zodoende is het netto resultaat ,-. In vergelijking met het vorige verslagjaar kunnen de resultaten als volgt worden samengevat: 2017 (2016) Collecten en giften Huren/pachten minus lasten onroerende goederen Intrest en uitkeringen fondsen Kosten beheer, administratie en andere kerkelijke organen Beschikbaar voor diaconale activiteiten Hieraan uitgegeven Toevoeging aan voorziening/reserves Resultaat Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 3

4 1. Balans per 31 december 2017 ACTIVA 2017 (2016) Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen PASSIVA Vermogen Reserveringen Diaconie Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 4

5 2. Rekening van baten en lasten over 2017 Begroting Rekening Rekening (2016) BATEN Baten onroerende zaken Rentebaten Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d Bijdragen levend geld Totaal baten (A) LASTEN Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) Lasten kerkdiensten, catechese en overige kerkelijke activiteiten Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen Kosten beheer en administratie Diaconaal werk plaatselijk Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk Diaconaal werk wereldwijd Totaal lasten (B) Saldo baten en lasten (A-B) Toevoegingen reserves en voorzieningen (C) Resultaat (A-B+C) Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 5

6 3. Grondslagen van de jaarrekening Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en de Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en volgens de hieronder beschreven en door het College van Diakenen gekozen grondslagen. Materiële vaste activa De landerijen zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs dan wel in het verleden vastgestelde waarden. Financiële vaste activa De leningen u/g zijn opgevoerd tegen nominale waarde. Hieronder komen enkele aan particulieren verstrekte leningen voor, waarop de overeengekomen aflossingen niet of niet geheel worden ontvangen. Een voorziening voor oninbare vorderingen is getroffen. De 2 1/2% inschrijving in de Grootboeken der Nationale Schuld is ongewijzigd gewaardeerd tegen de in het verleden aangehouden koers ƒ 48; de werkelijke waarde is hoger. De obligaties e.d. worden gewaardeerd tegen nominale waarde dan wel (lagere) verkrijgingsprijs. De deelneming in het Fonds Bregman en Fonds Wieldraaier worden niet in de balans vermeld. Vorderingen Deze worden opgevoerd tegen de nominale waarde. Zonodig wordt rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid. Reservingen Diaconie Deze reserve is bedoeld om toekomstig onderhoud inzake landerijen en inventaris te kunnen bekostigen, alsmede om (mogelijke) tekorten uit het noodfonds in de Gemeente Schagen te financieren. Dotaties vinden plaats via de rekening van baten en lasten. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten worden zoveel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen. Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 6

7 4. Toelichting op de balans Materiële vaste activa 2017 (2016) Ongebouwde eigendommen Boekwaarde per 1 januari Boekwaarde per 31 december Op bijlage 1 is een gedetailleerd overzicht opgenomen. Totaal boekwaarde materiële vaste activa Financiële vaste activa Per 1 januari Verstrekte leningen u/g Deposito's Kerkelijk Groot boek 0 0 Aangekochte obligaties (Oikocredit) Aflossingen op leningen diaconaal Uitgelote obligaties 0 0 Idem op Deposito's SKG 0 0 Totaal financiële vaste activa Op bijlage 2 is een gedetailleerd overzicht opgenomen. Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Rente *) Te verrekenen met KKG inzake landerijen Diversen Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 7

8 4. Toelichting op de balans (vervolg) 2017 (2016) *) Voormelde rente heeft betrekking op: Obligaties Deposito's SKG Rendementrekening + internet SKG Liquide middelen Rabobank, r/c SKG r/c SKG r/c inzake ZWO Spaarrekeningen en kortlopende deposito's Vermogen Saldo per 1 januari Resultaat Saldo per 31 december Reserveringen Diaconie Saldo per 1 januari Dotatie Saldo per 31 december Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 8

9 4. Toelichting op de balans (vervolg) 2017 (2016) Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen Vluchtelingenwerk * Beheer en administratie Nog te betalen posten Ondersteuningen en bijdragen andere instellingen Hiervoor ontvangen bijdragen * Deze post is in het verleden ontvangen van de Gemeente Schagen en dient ter financiering van de kosten van uit het AZC gezette asielzoekers, die nog in een procedure zijn. Deze post wordt gebruikt als de explotatie een negatief resultaat zou laten zien. Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 9

10 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten Begroting Rekening Rekening (2016) Baten onroerende zaken Pacht onbebouwd eigendom Rentebaten Rente Inschrijvingen in deposito's SKG Rente obligaties Rente spaarrekeningen en deposito's (kortlopend) Rente Oiko Credit Rente op uitstaande leningen Totaal volgens bijlage 2 en Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d. Fonds Wieldraaier Fonds Bregman Bijdragen levend geld Collecten kerkdiensten Rabobank sponsor fietsen Giften Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) Belastingen Waterschaplasten pachters Ruilverkavelingsrente Ruilverkavelingsrente van pachters Kosten beheer derden Diverse Kosten Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 10

11 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting Rekening Rekening (2016) Lasten kerkdiensten, catechese en overige Algemene kosten 0 0 Bandrecorderwerk 300 Kerkdiensten (o.a. avondmaalskosten) ZWO 0 90 Bloemen liturgisch Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen Diaconaal quotum Kosten beheer en administratie Bankkosten Kosten eenigburg Kosten van administratie Controlekosten Verzekeringen Publiciteit - lectuur Kosten effecten Koers resultaat 0 0 Overige lasten o.a. website + software Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 11

12 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting Rekening Rekening (2016) Diaconaal werk plaatselijk Maatschappelijk werk Ondersteuningen (incidenteel) Vluchtelingenwerk Afboeking leningen wegens oninbaarheid Ouderenzorg en maatschappelijk werk Noodfonds Bijdragen vakantielasten Kosten jeugdwerk Bloemen Maatschappelijk werk (Kerstattenties) Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) Diaconaal werk wereldwijd Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) % Ontwikkelingssamenwerking Kerk in Actie Toevoegingen cq onttrekingen reserves en voorzieningen Fonds onderhoud Fonds t.b.v. NoodFonds Fonds inventaris Fonds Algemene Doelen Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 12

13 Algemene informatie 1 JAARREKENING BOEKJAAR 2016 COLLEGE VAN DIAKENEN Voorzitter Secretaris Penningmeester Scriba kerkenraad Praeses kerkenraad Naam: Dhr J.W. Koedijk Postcode: 1741 GW Adres: Stationsweg 5 Plaats: Schagen voorzitterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: Naam: Mw T. Buis Postcode: 1742 BB Adres: Leeuwerikstraat 10 Plaats: Schagen janentien@zonnet.nl Telefoon: Naam: Dhr G. Dekker Postcode: 1741 TT Adres: Lindenlaan 63 Plaats: Schagen penniningmeesterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: Naam: Dhr A. Plomp Postcode: 1742EX Adres: Eksterstraat 132 Plaats: Schagen scriba@pgschagen.nl Telefoon: Naam: MW P. Knol Postcode: 1741 TM Adres: Essenlaan 24 Plaats: Schagen paulien@penk.nl Telefoon: Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 13

14 Verklaringen Het College van diakenen van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over het jaar 2017 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de kerkenraad. datum:,., maart 2018 Voorzitter: Dhr J.W. Koedijk Secretaris: Mw T. Buis ('th. LFvi~- De kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. 9 juni 2018 De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: 9juni2018 Praeses: Mw P. Knol Scriba: Dhr A. Plomp Jaarrekening 2017 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 14