Algemene informatie 1

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 van de Hervormde Gemeente Sint-Maarten te Zaltbommel Opgesteld d.d. 19 mei 2015

2 blz. 1 Algemene informatie 1 HERVORMDE GEMEENTE SINT-MAARTEN te ZALTBOMMEL JAARREKENING BOEKJAAR 2014 Ingevolge ordinantie 11 art. 7 van de Protestantse Kerk in Nederland. College van Kerkrentmeesters Naam : G.D.L. Meijering Adres: Koningin Wilhelminaweg 69 Voorzitter: Postcode: 5301 GG Plaats : Zaltbommel Secretaris: Naam : Vacature Postcode: Adres: Plaats : Naam : B.P. Heldring Adres: Gasthuisstraat Telefoon: Naam : A.R. Versteeg Postadres : Postbus 216 Penningmeester: Scriba kerkenraad: Postcode: 5301 CA Plaats : Zaltbommel Postcode: 5300 AE Plaats : Zaltbommel De administratie berust bij: Naam : Kantoor der Kerkelijke Administraties Adres: Roosendaalseweg 507 Telefoon: De rekening is gecontroleerd door: Naam : Kantoor der Kerkelijke Administraties Adres: Postbus 675 Correspondentieadres: Postbus 216, 5300 AE Zaltbommel Postcode: 6824 KL Plaats : Arnhem Postcode: 3800 AR Plaats : Amersfoort Telefoon: Deze rekening bestaat uit 17 bladzijden.

3 blz. 2 Algemene informatie 2 Naar de gegevens per 1 januari KERKPROVINCIE GELDERLAND 1 Registratienummer Classis Bommel 3 Ring 4 Aantal wijkgemeenten 5 Aantal predikantsplaatsen 5.1 voor normale werkzaamheden 5.2 voor bijzondere werkzaamheden 5.3 Bezetting predikantsplaatsen volledig: 6 Combinatie 7 Aantal belijdende leden Aantal doopleden Aantal overige leden Totaal aantal leden (7+8+9) Aantal pastorale eenheden 566

4

5 blz. 4 KKA VERKLARING Wij hebben voor het boekjaar 2014 voor de Hervormde Gemeente Sint-Maarten te Zaltbommel de boekhouding verwerkt en de jaarrekening 2014 opgesteld en gecontroleerd. Onze werkzaamheden zijn, op basis van de ons verstrekte gegevens, conform de daarvoor geldende regels en instructies uitgevoerd. De jaarrekening toont ultimo 2014 een Eigen Vermogen van ,-- en een totaal negatief resultaat van 8.514,--. Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen op 31 december 2014 en van het resultaat over Amersfoort, 19 mei 2015 Kantoor der Kerkelijke Administraties, H.Wobben Directeur W.C. den Dikken Hoofd Administratie

6 blz. 5 Korte beschouwing over de balans en de staat van baten en lasten De jaarrekening van het boekjaar 2013 is vastgesteld en goedgekeurd in de vergadering van de Kerkenraad van 12 augustus De begroting over het boekjaar 2014 is aangeboden met een totaal verwacht tekort van ,= Het boekjaar werd afgesloten met een nadelig resultaat van 8.514,= uit gewone activiteiten. Het resultaat is ten laste van het vermogen gebracht. De balans De balans sluit per 31 december 2014 debet en credit met totaaltellingen van ,=. Onroerende zaken Voor de balanswaardering zijn de waarderingsgrondslagen als vermeld op pagina 7 toegepast. Installaties en inventarissen De gebruikelijke jaarlijkse afschrijving heeft plaatsgehad. Voorzieningen Een specificatie is in de toelichting op de balans onder A7 op bladzijde 12 opgenomen.

7 blz. 6 De staat van baten en lasten De jaarrekening 2014 sluit met een negatief resultaat uit gewone activiteiten van 8.514,=. Begroot was een totaal negatief resultaat van ,=. Het boekjaar 2013 sloot met een totaal negatief resultaat van ,=. Het resultaat is ten laste van het vermogen gebracht. Een vergelijking van het resultaat uit gewone activiteiten 2014 t.o.v ziet er als volgt uit: Baten Lasten Nadelig resultaat Ten opzichte van 2013 zijn de baten afgenomen met 5.065,=. Dit wordt veroorzaakt door: - Lagere opbrengst rentebaten Hogere opbrengst bijdragen levend geld Minder onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen Minder overige baten en lasten De lasten zijn ten opzichte van 2013 met ,= afgenomen. Dit wordt veroorzaakt door: - Lagere lasten kerkgebouwen Hogere lasten overige onroerende zaken Lagere lasten pastoraat Lagere lasten kerkdiensten Lagere bijdragen andere organen Lagere salarissen en vergoedingen Hogere kosten beheer en administratie Hogere rente en bankkosten 27 - Minder toevoegingen aan fondsen en voorzieningen

8 blz. 7 Waarderingsgrondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Waarderingsgrondslagen activa en passiva Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Onroerende zaken Het kerkgebouw en de pastorie zijn gewaardeerd tegen 1,=. Waarderingsgrondslagen exploitatie De kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

9 blz. 8 STAAT A ACTIVA BALANS PER 31 DECEMBER Vaste activa 00 Onroerende zaken Installaties en inventarissen Financiële vaste activa Vlottende activa 11 Overige kortlopende vorderingen Geldmiddelen PASSIVA BALANS PER 31 DECEMBER Eigen Vermogen Fondsen en voorzieningen Overige kortlopende schulden

10 blz. 9 STAAT B Staat van baten en lasten Rekening Begroting Rekening BATEN 80 Baten onroerende zaken Rentebaten en dividenden Bijdragen levend geld Subsidies en bijdragen Totaal a: LASTEN 40 Lasten kerkgebouwen excl. afschrijvingen Lasten overige onroerende zaken Afschrijvingen Pastoraat Lasten kerkdiensten Verplichtingen andere organen Salarissen en vergoedingen Kosten beheer en administratie Rentelasten Totaal b: Saldo a - b: Toevoegingen aan voorzieningen Onttrekkingen aan voorzieningen Overige baten en lasten Totaal c: Resultaat uit gewone activiteiten a-b+c: Buitengewone baten en lasten 91 Buitengewone lasten Buitengewone baten Totaal buitengewone baten en lasten: Totaal resultaat:

11 blz. 10 Toelichting A1: 00 Specificatie onroerende zaken Verzekerde waarde Boekwaarde Mutaties/ Boekwaarde per per Afschrijvingen per Kerkgebouwen: monumentaal Sint-Maarten Overige gebouwen Pastorie J. van Oldenbarneveldtstraat Totaal: 2-2 Toelichting A2: 01 Installaties en inventarissen Boekwaarde Mutaties/ Boekwaarde per Afschrijvingen per Inventarissen Orgels Sint-Maarten 1-1 Restauratie Reil-orgel Vervanging keuken Totaal: Toelichting A3: 02 Financiële vaste activa Boekwaarde mutaties Boekwaarde Leningen u/g rente omschrijving 0,000% Stichting Sint-Maarten Totaal:

12 blz. 11 Toelichting A4: 11 Specificatie kortlopende vorderingen Saldo Saldo Te ontvangen bedragen: Lopende rente Vrijwillige bijdragen Kerkblad - 20 Relatiegeschenk 23 - Koffiepot Bankkosten Totaal: Toelichting A5: 13 Geldmiddelen Saldo Saldo ING ING Vermogen Spaarrekening Rabobank Rabobank BedrijfsSpaarRekening SNS SNS Meersparen SKG spaarcontract SKG SKG Kerkelijke Internetspaarrekening Totaal:

13 blz. 12 Toelichting A6: 20 Eigen Vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari Buitengewone baten en lasten: Nalatenschap Saldo buitengewone baten en lasten: - Saldo baten en lasten uit gewone activiteiten Stand per 31 december Bestemmingsreserve inventaris, inrichting, installaties Stand per 1 januari Bij: Dotatie volgens begroting Af: Onttrekking Stand per 31 december Totaal Eigen Vermogen: Onderhoud Sint-Maarten Bij: Dotatie Onderhoud op naam Bij: Dotatie Toelichting A7: 21 Fondsen en voorzieningen Stand per 1 januari: Stand per 31 december: Stand per 1 januari: Stand per 31 december: Onderhoud pastorie Stand per 1 januari: Bij: Dotatie - - Af: Onderhoudskosten - - Stand per 31 december: Onderhoud installaties Stand per 1 januari: Af: Onttrekking Stand per 31 december: Onderhoud Reil-orgel Stand per 1 januari: Bij: Dotatie Stand per 31 december: Voorziening computerapparatuur/software Bij: Dotatie Stand per 1 januari: Stand per 31 december: Totaal voorzieningen:

14 blz. 13 Toelichting A8: 24 Overige kortlopende schulden Saldo Saldo Te betalen bedragen: Kosten kerkdiensten etc Kosten pastoraat 24 - Overige bijdragen Loonheffingen Pensioenpremie Devotielichtjes Kosten beheer en administratie Bankkosten Vooruitontvangen bedragen: Vrijwillige bijdragen Totaal:

15 blz. 14 Toelichting B blad 1 Toelichting op de staat van baten en lasten BATEN Rekening Begroting Rekening Baten onroerende zaken 803 Gebruikersvergoeding pastorie Totaal: Rentebaten en dividenden 811 Ontvangen interest banken Totaal: Bijdragen levend geld 831 Vrijwillige bijdragen Collecten in kerkdiensten Giften Catering/faciliteiten Bijdragen Solidariteitskas Overige bijdragen levend geld Totaal: Subsidies en bijdragen 852 Overige bijdragen Totaal:

16 blz. 15 Toelichting B blad 2 Toelichting op de staat van baten en lasten LASTEN Rekening Begroting Rekening Lasten kerkelijke gebouwen (excl.afschrijving) 401 monumentaal kerkgebouw 4010 Onderhoud Onderhoud installaties en kerkorgel Belastingen en verzekeringen Energie en water Overige lasten Totaal: Lasten overige eigendommen en inventarissen 4130 Onderhoud pastorie Belastingen en verzekeringen Overige lasten Totaal: Afschrijvingen 4200 Afschrijving inventaris Totaal: Pastoraat 4310 Basistraktement Wachtgeld Inleen Ziektekostenvergoeding (Vaste) onkostenvergoeding Bijdrage predikantstraktementen Vacature/vakantie/andere preekbeurten Overige lasten pastoraat Totaal:

17 blz. 16 Toelichting B blad 3 Toelichting op de staat van baten en lasten Rekening Begroting Rekening Lasten kerkdiensten, catechese, etc. 441 Kosten kerkdiensten Bijdragen kerkelijke activiteiten Kosten wijkwerk en gemeenteavond Kosten jeugdwerk Kosten overige kerkelijke aktiviteiten Totaal: Verplichtingen/bijdragen andere organen 451 Kerkrentmeesterlijk quotum Aanslag Solidariteitskas Overige bijdragen en contributies Totaal: Salarissen en vergoedingen 461 Salaris/vergoeding kosters Salaris/vergoeding organisten Pensioenpremie Sociale lasten Overige vergoedingen Overige personeelslasten Totaal: Kosten beheer en administratie 471 Kosten bestuurscollege Bureaubehoeften en drukwerk Kosten porti en telefoon Kosten van ledenadministratie Administratie en controlekosten Verzekeringen (W.A., diefstal, etc.) Kosten publiciteit Contributies en abonnementen Overige kosten Totaal: Rentelasten 481 Interest en bankkosten Totaal:

18 blz. 17 Toelichting B blad 4 Toelichting op de staat van baten en lasten Rekening Begroting Rekening Toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 533 Onderhoud Reil-orgel Reserve inventaris, inrichting, installaties Totaal: Onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 542 Bestemmingsreserve inventaris, inrichting, installaties Onderhoud installaties Totaal: Overige baten en lasten 584 Overige baten Overige lasten Totaal overige baten (+) of lasten (-): Buitengewone baten en lasten 901 Buitengewone lasten ten laste van Eigen Vermogen: Totaal buitengewone lasten: Buitengewone baten ten gunste van Eigen Vermogen: Nalatenschap Totaal buitengewone baten: