agendanummer afdeling Simpelveld VII- 45 IBR 7 mei 2014 Jaarstukken 2013, Begrotingswijziging 2014 en Begroting 2015 e.v.

Transcriptie

1 Aan de raad agendanummer afdeling Simpelveld VII 45 IBR 7 mei 2014 onderwerp Jaarstukken 2013, Begrotingswijziging 2014 en Begroting 2015 e.v. WOZL zaakkenmerk Inleiding Bijgevoegd treft u aan de jaarstukken 2013, de 1 e Begrotingswijziging 2014 en Begroting 2015 en meerjarenraming van WOZL. Op grond van de GR is WOZL verplicht de begrotingswijziging en de begroting/meerjarenraming vóór de vaststelling aan te bieden aan de aangesloten gemeenten zodat deze een zienswijze kunnen indienen. De vaststelling van deze documenten is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van WOZL eind junibegin juli 2014 (in het begeleidend schrijven wordt 26 juni a.s. als datum genoemd voor het AB, op dit moment wordt echter bekeken of deze vergadering wordt verzet naar een latere datum). Ten aanzien van de jaarstukken 2013 wordt u voorgesteld deze voor kennisgeving aan te nemen en ten aanzien van de diverse begrotingen wordt u voorgesteld om een zienswijze af te geven, in die zin dat u instemt met deze documenten. Wet en regelgeving Wet sociale werkvoorziening Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk ZuidLimburg: Ingevolge artikel 28 van de gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg (WOZL) dient het Dagelijks Bestuur de ontwerpbegroting toe te zenden aan de gemeenteraden van de aangesloten gemeenten. De gemeenteraden kunnen omtrent de ontwerpbegroting hun gevoelens aan het Dagelijks Bestuur doen blijken. Ditzelfde geldt voor begrotingswijzigingen. Strategische visie / beleidsprogramma Dit raadsvoorstel en de bijhorende stukken behoren toe aan begrotingsprogramma 8 Werk, Inkomen en Sociale Zorg en hebben een nadrukkelijke relatie met het speerpunt Participatie. Pagina 1/ 10

2 Relatie met bestaand beleid / eerdere voorstellen Overwegingen In 2013 zijn de eerste stappen gezet om WOZL in lijn met het bestuursbesluit te transformeren tot een organisatie die, onder regie van de aangesloten gemeenten, operationeel uitvoering geeft aan de Wsw en die is toegespitst op Beschut werken en Detacheringen. Kanteling mensontwikkeling Het ontwikkelen van de competenties van de aan WOZL toegewezen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt is met voornoemd bestuursbesluit de kernactiviteit van WOZL. Niet langer staat het belang van de bedrijfsonderdelen centraal, maar de ontwikkeling van die mensen. Daarin wordt geïnvesteerd. Om mensontwikkeling in lijn met de beweging van binnen naar buiten voor medewerkers te brengen, is eind 2013 gestart met een nulmeting. Daarbij wordt gekeken naar de wijze waarop mensontwikkeling met betrekking tot competentie en ontwikkeling van swmedewerkers in de huidige vorm wordt vormgegeven. Vervolgens wordt dit afgezet tegen de gewenste situatie, met als resultaat een plan van aanpak om mensontwikkeling in de hele organisatie te borgen. Op die manier kan WOZL de mensen zo zorgvuldig mogelijk begeleiden in de beweging van binnen naar buiten middels detachering of groepsdetachering. Ruim 70 procent van de swmedewerkers is intussen buiten de beschutte werklocaties van WOZL aan het werk. Om deze beweging verder vorm en inhoud te geven, zal ook 2014 mede in het teken staan van het in kaart brengen van competenties en de ontwikkelbaarheid van medewerkers op de beschutte locaties. Afbouwen risicovolle en/of kapitaalintensieve ondernemingen Doelstelling is conform gemeentelijk beleid dat de uitvoeringsorganisaties zich beperken tot een efficiënt/klein onderdeel beschut en dit te realiseren door zoveel als mogelijk swmedewerkers te detacheren bij derden. WOZL moet op termijn dus niet meer beschikken over eigen kapitaalintensieve activiteiten. Daarom wordt onderscheid gemaakt tussen enerzijds bedrijfsactiviteiten die kunnen worden vervreemd en anderzijds bedrijfsactiviteiten in beschutte omgeving (eventueel op locatie van de opdrachtgever). De bedrijfsonderdelen Groen OZL en Post OZL zullen worden vervreemd. In 2013 is daarover uitvoerig gesproken met geïnteresseerden. De verwachting is dat beide onderdelen in 2014 worden vervreemd. Taakstelling 2013 De taakstelling voor het jaar 2013 die het ministerie in het kader van de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening aan de elf deelnemende gemeenten had opgedragen, bedroeg opgeteld 4.009,57 arbeidsjaren (aj.). WOZL heeft daarvan 4.006,14 aj. (in totaal 4690 werknemers vertegenwoordigend) gerealiseerd. Dat betekent dat deze taakstellende capaciteit bijna volledig (99,91 %) is benut. Specifiek voor Simpelveld: wij hadden een taakstelling van 121,07 aj. en daarvan is ook precies 121,07 aj. feitelijk gerealiseerd. Op de financiële aspecten zoals verwoord in de jaarstukken, in de begrotingwijzing 2015 en de begrotingen 2015 e.v. wordt ingegaan in de financiële paragraaf van dit raadsvoorstel. Pagina 2/ 10

3 Opties Personele aspecten Financiële aspecten Jaarrekening 2013 Samengevat komt de jaarrekening 2013 neer op het volgende: Gemeenten dragen bij in de tekorten van de verbonden partijen plus een aanvullende bijdrage in de transitiekosten. Hieronder treft een overzicht aan van de bijdragen van de gemeenten in deze kosten over het jaar Begroot Werkelijk Resultaat BV s en GR Bedrijfsvoering GR Subsidiedifferentiatie Exploitatie WOZL BV s Transitiekosten Totaal Bij de laatste begrotingswijziging 2013 is uitgegaan van een gemeentelijke bijdrage voor de verbonden partijen (de BV s) van 9,633 mln. en is tevens budget van 3,479 mln. beschikbaar gesteld voor transitiekosten, wat samen uitkomt op 13,111 mln. aan gemeentelijke bijdragen. De werkelijke bijdrage 2013 van de gemeenten in de tekorten komt uit op 7,223 mln., bestaande uit een bijdrage aan verbonden partijen en GR WOZL van 5,929 mln. en aan transitiekosten een bedrag van 1,294 mln.. Het verschil wordt in de jaarrekening verwerkt als een te bestemmen resultaat van 5,888 mln., terug te storten naar de deelnemende gemeenten. Dit te bestemmen resultaat is echter inclusief 2,184 mln. aan lagere uitgaven voor de transitie in verband met het opschuiven van activiteiten naar het jaar In verband met de overloop van deze posten naar 2014 wordt hiervan een bedrag van 2,0 mln. wederom aangevraagd middels de begrotingswijziging Het te bestemmen resultaat 2013 van verbonden partijen en GR WOZL, exclusief de transitiekosten bedraagt derhalve 3,704 mln. ( 5,888 mln. minus 2,184 mln.) Opgemerkt wordt dat het te bestemmen resultaat van verbonden partijen en GR WOZL ad. 3,704 mln. voor 1,2 mln. betrekking heeft op incidentele baten. Specifiek voor Simpelveld betekent dit voor 2013 een positief resultaat van plus het terug te ontvangen overschot i.r.t. sociaal statuut ad Het totaal terug te ontvangen bedrag over 2013 bedraagt dus , waarvan aan niet benutte transitiegelden. Dit bedrag zal worden teruggestort in de Voorziening Crisisaanpak Onderkant Arbeidsmarkt. Pagina 3/ 10

4 1 e Begrotingswijziging 2014 Begroot Werkelijk Resultaat BV s en GR Bedrijfsvoering GR Subsidiedifferentiatie Exploitatie BV s Transitiekosten Totaal In de originele begroting 2014 is een gemeentelijke bijdrage aangevraagd van in totaal 7,546 mln. Het in 2014 extra benodigde budget voor de overloop van de transitiekosten buiten beschouwing gelaten wordt er voor 2014 nu een lagere aanvullende bijdrage gevraagd bij de deelnemende gemeenten. Dit is het gevolg van nieuwe afspraken m.b.t. begeleid werken en de externe uitvoerders. Deze hebben een positief effect op het te verwachten subsidieresultaat bij de GR. In de begrotingswijziging 2014 wordt derhalve een gemeentelijke bijdrage aangevraagd van 8,8 mln. inclusief de bijdrage transitiebudget (overloop activiteiten naar 2014) De aanvraag voor een aanvullende bijdrage van de deelnemende gemeenten in 2014 komt daarmee uit op 1,308 mln.. Voor Simpelveld bedraagt deze aanvullende bijdrage , in het geheel terug te voeren op de doorgeschoven transitieactiviteiten uit De totale gemeentelijke bijdrage voor 2014 bedraagt daarmee Begroting 2015 en meerjarenraming Bedrijfsvoering GR Subsidiedifferentiatie Exploitatie BV s Totaal GR en BV s Totaal GR en BV s Kosten sociaal akkoord Totaal We zien in de concept begroting 2015 en meerjarenraming de tekorten oplopen in de jaren 2015 t/m Vanaf 2015 gaat de rijksoverheid met de invoering van de Participatiewet fiks bezuinigen op de subsidie welke wij per arbeidsjaar ontvangen. Dat verklaart voor het grootste deel de oplopende tekorten in bovenstaand overzicht. De bezuiniging bedraagt 500 per arbeidsjaar. De nadelige effecten daarvan ten opzichte van 2014 zijn mln. (2015), 3,841 mln. (2016), 5,588 mln. (2017) en 7,206 mln. (2018). Als voorbeeld: het tekort in 2018 van 13,565 mln. bestaat voor een groot deel ( 7,206 mln.) uit rijksbezuiniging. Pagina 4/ 10

5 Voor een ander deel kunnen de hogere tekorten verklaard worden door de vervreemdingen van de activiteiten post en groen (commercieel). Beide onderdelen zijn in 2015 niet meer meegenomen. Door het afstoten van die activiteiten wordt bespaard op kosten als bedrijfspanden en machines en worden bovendien detacheringsvergoedingen ontvangen. Keerzijde is dat er geen opbrengsten zijn uit die commerciële activiteiten. Per saldo heeft het afstoten een nadelig financieel effect (grove inschatting van ± 1 mln.). Hier staat echter tegenover dat WOZL geen financieel risicovolle activiteiten meer uitvoert, terwijl de werkgelegenheid van de WSW en CAOmedewerkers behouden wordt. Dit past binnen de door de gemeenten gestelde uitgangspunten. Bij de meerjarenraming is uitgegaan van een conservatief scenario (worstcasescenario), dit betekent aldus niet dat er geen mogelijkheden zijn om het oplopende tekort terug te dringen. a) Er is bij uitstroom alleen rekening gehouden met uitstroom als gevolg van het bereiken van de AOW leeftijd. Er is géén rekening gehouden met uitstroom ten gevolge van overlijden, ontslag, etc.. b) Er is nog geen rekening gehouden met de effecten/resultaten van de nulmeting (IDU proces). De uitkomst van deze meting geeft inzicht in de ontwikkelcapaciteit van de medewerkers van de beschutte groep. Hogere ontwikkelcapaciteit kan leiden tot een hogere toegevoegde waarde en daarmee samenhangend beter resultaat. Medio 2014 weten we hier meer over zodat dit effect meerjarig inzichtelijk gemaakt kan worden. c) Er is geen rekening gehouden met extra kostenbesparingen, zoals lagere huisvestingskosten tengevolge van een kleinere groep beschutte medewerkers (effect IDUproces). d) Bij groepsvervoer is besparing mogelijk door groepsvervoer alleen beschikbaar te stellen voor hen die er ook echt van afhankelijk zijn. De doelgroep zal nader gedefinieerd moeten worden. Het nieuwe vervoerscontract biedt hiervoor de nodige ruimte. e) In 2014 wordt actief in samenspraak met de arbodienst ingezoomd op het hoge ziekte verzuim, zoals dit ook in de concept jaarstukken 2013 is weergegeven. Verlaging van het verzuim kan een positief effect hebben op het resultaat. f) Er is geen rekening gehouden met de invoer van de participatiewet en de rol van WOZL hierin bij de uitvoering. Synergie effecten als gevolg van samenwerking met gemeenten en andere uitvoerders kan een positieve bijdrage leveren aan het resultaat. Ook geen rekening is gehouden met de effecten van de bonusmalusregeling. Afhankelijk van de hoeveelheid werk die een gemeente bij WOZL wegzet, kan dit een positief of nadelig effect hebben op de gemeentelijke bijdragen. Tenslotte is ook geen rekening gehouden met eventuele CAOverhogingen. Mocht dit het geval zijn, dan zal dit vanzelfsprekend een nadelig effect hebben op de begroting van WOZL. De gemeentelijke bijdrage van de gemeente Simpelveld is voor 2015 begroot op plus de bijdrage in de kosten van het sociaal statuut is In totaal is dit dus een gemeentelijke bijdrage ad Met betrekking tot de meerjarenbegroting willen wij het volgende opmerken. Beschutte activiteiten worden altijd uitgevoerd door Wswwerknemers met lage loonwaarde en lage productiviteit. Ook zijn de activiteiten die worden uitgevoerd veelal additioneel van aard en dus weinig opbrengsten opleveren. Daartegenover zijn de kosten (begeleidingskosten en voor zover beschutte activiteiten niet te realiseren zijn bij derden kosten van bedrijfsruimte, Pagina 5/ 10

6 machines e.d.) hoog. Dat heeft tot gevolg dat beschut werk feitelijk nooit exploitatiedekkend zal zijn, laat staan winstgevend. In het verleden kozen wij ervoor om naast de beschutte activiteiten het werkbedrijf ook commerciële activiteiten te laten uitvoeren. Met de opbrengsten daaruit dekten wij de tekorten op beschut (zoveel als mogelijk) af. Echter commerciële activiteiten behelzen ook risico s, reden waarom wij risicovolle en/of kapitaalintensieve ondernemingen afbouwen (zie eerder in dit raadsvoorstel). De tekorten op beschutte activiteiten kunnen dan ook alleen worden gedekt uit gemeentelijke gelden. Vanwege het feit dat WOZL, conform de door gemeenten vastgestelde uitgangspunten, teruggaat naar zijn corebusiness, namelijk het bieden van beschut werk, zullen we voor de toekomst aldus moeten accepteren dat wij altijd tekorten zullen moeten afdekken. Consequenties 2014 en 2015 voor de gemeente Simpelveld De totale gemeentelijke bijdrage van de gemeente Simpelveld in het tekort WOZL over 2014 bedraagt zoals eerder vermeld Over 2015 is dit In de onderstaande tabel is zichtbaar gemaakt wat de gemeentelijke bijdrage van onze gemeente voor de jaren 2016, 2017 en 2018 zal gaan bedragen op basis van de nu beschikbare cijfers. Bijdrage Simpelveld Aandeel in % Bedrijfsvoering GR ,03% Subsidiedifferentiatie ,03% Verbonden partijen (BV s) ,10% Sociaal akkoord ,52% Totaal Voor de dekking hiervan hebben we een aantal budgetten ter beschikking: In de gemeentebegroting is vanaf 2015 structureel beschikbaar voor Rijksmaatregelen sociale zekerheid. Daarnaast is in de gemeentebegroting jaarlijks vanaf opgenomen voor de uitvoeringskosten van de Wsw. Verder beschikken we over de voorziening crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt. De Voorziening crisisaanpak bedraagt per Wanneer we daarbij de restitutie WOZL 2013 ad optellen, bedraagt deze voorziening In het raadsvoorstel van 27 juni 2013 was rekening gehouden met een stand op van Dit heeft zich dus gunstiger ontwikkeld dan vorig jaar verwacht. Pagina 6/ 10

7 Tot en met 2018 beschikken we aldus over voldoende middelen om de uitvoering van de sociale werkvoorziening te kunnen financieren, zie ook onderstaande tabel. Bij dekking als beschreven resteert van deze post aldus nog op 31 december Jaar Bijdrage Simpelveld Uitvoeringskosten Wsw Dekking gemeentelijk aandeel Rijksmaatregelen sociale zekerheid Voorziening crisisaanpak Totaal Risico s In hoofdstuk (pag. 27) van de Begroting 2015 en meerjarenramingen WOZL is een aantal risico s genoemd die van invloed kunnen zijn op de financiële positie, maar die zich nog niet laten kwantificeren. Het gaat om de volgende risico s: participatiewet en de koppeling met de efficiencykorting per mogelijke uittreding van de Heuvellandgemeenten Vervreemding kapitaalintensieve ondernemingen loon en prijsontwikkelingen eventuele commerciële risico s waarbij o.a. bestaande contracten (zowel publiek als privaat) niet worden verlengd, ofwel de economische situatie dermate verandert waarop op korte termijn niet geanticipeerd kan worden extra kosten afvloeiing. U wordt voorgesteld deze opmerkingen uit de risicoparagraaf over te nemen in de risicoparagraaf van onze gemeentelijke begroting. Ter aanvulling Bij brief van 27 februari jl. stellen de curatoren van het failliete Licom ons (de 11 aandeelhoudende gemeenten) aansprakelijk voor het faillissement van Licom en hebben daarom een claim bij ons neergelegd van 11,5 mln.. De aandeelhoudende gemeenten hebben inmiddels mr. Huppertz opdracht verleend om o.a. de vorderingen af te wijzen en alle stappen rechtens te ondernemen, waaronder het instellen van beroep en hoger beroep. Er zal sprake zijn van een langdurige juridische procedure en gedurende die tijd ligt het risico van 11,5 mln. ter tafel (los van het feit dat wij ook nog een vordering hebben op de curatoren). Dit risico leest u niet terug in de stukken van WOZL, omdat dit geen risico betreft voor de GR WOZL, maar voor ons als afzonderlijke gemeenten. In onze gemeentelijke jaarrekening 2013 en de begrotingen 2015 zullen wij daarom in de paragraaf over het weerstandsvermogen melding maken van de ingediende aansprakelijkheidsstelling en de daaraan verbonden vordering. Hoewel het dus geen risico is voor de GR WOZL leek het ons voor het complete overzicht raadzaam om hiervan melding te doen in dit voorstel. Pagina 7/ 10

8 Aanbesteding Communicatie Evaluatie Vervolg / planning Voorstel Op basis van het voorgaande stellen wij u voor: 1. kennis te nemen van de jaarstukken 2013; 2. bij wijze van zienswijze in te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2014, de begroting 2015 en de meerjarenramingen van WOZL; 3. ons aandeel over 2014 te dekken uit de Uitvoeringskosten Wsw (ad ) en uit de Voorziening Crisisaanpak Onderkant Arbeidsmarkt (ad ). Het college van burgemeester en wethouders in Simpelveld, De secretaris, De burgemeester, P.J.J.M. Schillings mr. R. de Boer Pagina 8/ 10

9 Commissieadvies In de raadscommissie vergadering van 12 juni 2014 hebben de fracties als volgt geadviseerd: De fractie Burgerbelangen: voor / tegen Leefbaar Simpelveld: voor / tegen Simpelveld Lokaal: voor / tegen CDA: voor / tegen PvdA: voor / tegen De commissiegriffier Pagina 9/ 10

10 Aanbieding aan de Raad Aan de raad wordt voorgesteld om conform het voorstel te besluiten Simpelveld, 26 juni 2014 Het presidium van Simpelveld, De griffier, De voorzitter, L.M.G. Wassenberg mr. R. de Boer Pagina 10/ 10