Raadsvoorstel. Vergadering : 20 december 2016 Voorstelnummer : Registratienummer : Portefeuillehouder : R.S.

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Vergadering : 20 december 2016 Voorstelnummer : Registratienummer : Portefeuillehouder : R.S. van Meygaarden Afdeling : Financiën Bijlage(n) : 1 B&W-datum/nummer : 15 november 2016, nummer 007 Commissie/datum : Bestuur en Middelen, 6 december 2016 Onderwerp : Vaststelling algemene begrotingswijziging december 2016 Onderwerp Vaststelling algemene begrotingswijziging december 2016 Beslispunten 1. De algemene begrotingswijziging december 2016 vast te stellen. 2. De baten en lasten 2016 van de volgende programma s als volgt aan te passen en daartoe de 12 e begrotingswijziging 2016 vast te stellen: Programma Bestuur, burgers en veiligheid Wonen, werk en bedrijven Leefbaarheid, welzijn en zorg Landschap, verkeer en openbare ruimte Financiering en algemene dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Totaal De structurele effecten voor 2017 en verder mee te nemen in de tweede begrotingswijziging 2017; 4. Een krediet van beschikbaar te stellen voor de aankoop van een perceel aan de Kostverlorenkade; 5. In te stemmen met de toevoeging van een extra bedrag van aan de voorziening Beheerplan Wegen; 6. In te stemmen met de aanwending van de bestemmingsreserve Flankerend beleid voor een bedrag van 8.183; 7. In te stemmen met de volgende aanwendingen van de bestemmingsreserves ten behoeve van de restantkredieten 2015: -Vraaggerichte dienstverlening: Herinrichting Rijksstraatweg Meteren/Geldermalsen: Herinrichting openbare ruimte centrum Geldermalsen: Mobiliteitsplan: Openbare verlichting: Groenrenovatie: Duurzaamheid: Sanering woonwagenkamp Meersteeg: Opleiding, vorming en training (OVT): Flankerend beleid: Personeel & Organisatie:

2 -Gemeentelijke budgetten Raadsbudgetten: Gemeentelijke budgetten Kwaliteitsverbetering zaakgericht werken: Gemeentelijke budgetten Cartografie: Gemeentelijke budgetten BGT: Gemeentelijke budgetten Verkeermaatregelen Herman Kuijkstraat: Gemeentelijke budgetten Economische actieplan: Gemeentelijke budgetten Herstel reconstructiefout Rehobothschool: Gemeentelijke budgetten Kiss & Ride en fietspad Leeuwenstein: Gemeentelijke budgetten Pilot oneigenlijk gebruik gemeentegronden: Gemeentelijke budgetten Ondergrondse containers: Gemeentelijke budgetten Stimulering goedkope woningbouw: Gemeentelijke budgetten Juridische adviezen personele aangelegenheden: Gemeentelijke budgetten Trainees: Gemeentelijke budgetten Arbo Plan van Aanpak terugdringen ziekteverzuim: Gemeentelijke budgetten PMO Arbo: Gemeentelijke budgetten Verlofstuwmeren: In te stemmen om de restantbudgetten van in 2016 (nog) niet uitgevoerde incidentele activiteiten bij de jaarrekening 2016 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Gemeentelijke budgetten ten behoeve van de uitvoering in 2017; 9. Het geprognosticeerde voordelig resultaat voor 2016 van de in lid 2 genoemde wijzigingen ad toe te voegen aan de algemene reserve. Inleiding Op 12 november 2015 is de Programmabegroting 2016 door de gemeenteraad vastgesteld. In de vastgestelde begroting 2016 zijn tevens de lasten die voortvloeien uit het als onuitstelbaar aangemerkt nieuw beleid voor het jaar 2016 opgenomen en integraal bij de desbetreffende programma s verantwoord. Na deze vaststelling is de begroting op een aantal onderdelen gewijzigd. De begroting 2016 is voor het laatst door uw raad gewijzigd op 25 oktober 2016 d.m.v. de Oogstrapportage Als uitgangspunt voor de samenstelling van de Oogstrapportage 2016 is rekening gehouden met de financiële stand van zaken medio september 2016 geëxtrapoleerd naar eind De begrotingsmutties die na deze datum zijn ontstaan, dienen nog te worden verwerkt in de Programmabegroting Het betreft de financiële consequenties die voortvloeien uit de door ons college genomen besluiten. Voorts hebben zich in deze periode autonome ontwikkelingen voorgedaan, die financieel gezien, eveneens van invloed zijn op de begrotingspositie. De begrotingsmutaties die zijn ontstaan, zijn bij het onderdeel Noodzakelijke wijzigingen van de begroting in beeld gebracht. Beoogd effect Door de algemene begrotingswijziging vast te stellen heeft uw raad een geactualiseerd beeld van de gemeentelijke financiën. Argumenten Voldoen aan rechtmatigheid Het budgetrecht (recht om over middelen te beschikken) ligt in gemeenten bij de gemeenteraad. Dit is geregeld in artikel 189 van de Gemeentewet. Door middel van de vaststelling van de begroting machtigt de raad het college tot uitvoering van de in de begroting opgenomen taken en activiteiten. Door deze begrotingswijziging vast te stellen wordt de begroting aangepast en wordt tevens voldaan aan de regels voor de financiële rechtmatigheid van de door het college te maken uitgaven. Hoewel de onder beslispunt 7 genoemde aanwendingen van de reserves in het verleden al door uw raad zijn vastgesteld, worden deze in het kader van de rechtmatigheid voor het begrotingsjaar 2016 nogmaals ter bevestiging aan u voorgelegd. 2

3 In de gemeente Geldermalsen is het gebruikelijk om de restantbudgetten van incidentele activiteiten die in het begrotingsjaar nog niet zijn uitgevoerd bij de jaarrekening toe te voegen aan de bestemmingsreserve Gemeentelijke budgetten voor de dekking van de uitvoeringskosten van deze activiteiten in het volgende begrotingsjaar. Met beslispunt 8 wordt voldaan aan de rechtmatigheid. Geactualiseerd financieel beeld Door deze begrotingswijziging vast te stellen heeft uw raad een geactualiseerd beeld van de gemeentelijke financiën. Noodzakelijke wijzigingen van de begroting Deze begrotingswijziging betreft een verzamelwijziging van de door het college genomen besluiten en de autonome ontwikkelingen die zich voornamelijk hebben voorgedaan na de Oogstrapportage Voorgesteld wordt de volgende wijzigingen, waar nog geen raadsvoorstel aan ten grondslag ligt, vast te stellen: Programma 1 Bestuur, burgers en veiligheid Pensioenaanspraken wethouders Bij de Oogstrapportage 2016 heeft er een extra storting aan de voorziening plaatsgevonden voor die pensioenaanspraken waarvoor wij zelf een voorziening hebben getroffen. Hierbij gaven wij ook aan dat wij van Loyalis nog geen actueel overzicht hadden ontvangen voor de aanspraken die daar zijn ondergebracht. Inmiddels hebben wij van Loyalis een overzicht ontvangen van de huidige pensioenaanspraken van de gewezen en zittende wethouders en de omvang van de opgebouwde beleggingstegoeden. Als gevolg van de langdurig slechte situatie op de financiële markten hebben zij de rekenrente aangepast. Hierdoor dient een extra koopsom te worden gestort om de beleggingstegoeden weer volledig aan te laten sluiten op de pensioenaanspraken. Deze bijstorting betekent voor 2016 een incidenteel nadeel van Ook is de maandelijkse premie met ingang van november 2016 verhoogd met 551. Hierdoor dient het budget structureel met verhoogd te worden. Gemeenschappelijke regelingen Mede door de afrekeningen over 2015, laten de gemeenschappelijke regelingen per saldo een (incidenteel) voordeel van zien. Dit bestaat uit de volgende onderdelen: Programma Regio Rivierenland Veiligheidsregio RAR BSR ODR (reguliere bijdrage) ODR (opstartbijdrage) Totaal Programma 3 Leefbaarheid, welzijn en zorg Vorderingen leerlingenvervoer en overige vorderingen sociale zaken Overeenkomstig de voorschriften worden bovengenoemde vorderingen met ingang van 2016 volledig in de administratie opgenomen met daar tegenover een voorziening dubieuze vorderingen. Tot het jaar 2016 werden alleen de ontvangsten verantwoord. De te verwachten ontvangsten bedragen 3.600, hetgeen een voordeel betekent voor het geprognotiseerd resultaat

4 Vaststelling subsidie Bibliotheek 2015 Ons college heeft de subsidie 2015 voor de Openbare Bibliotheek Rivierenland vastgesteld. De definitieve vaststelling is lager dan aan voorschotten is verstrekt. Dit bedrag wordt teruggestort, hetgeen een incidenteel voordeel betekent voor het geprognotiseerd resultaat Bestuursrapportage 2016 Werkzaak Bedragen (x 1.000) Begroting Oogst Prognose Verschil t.o.v. Oogst SW BUIG-gelden BBZ Overig Subtotaal Bedrijfsvoeringskosten Totaal In de Bestuursrapportage 2016 Werkzaak worden de geprognosticeerde cijfers 2016 afgezet tegenover de begroting Werkzaak 2016 die in december 2015 in de gemeenteraad is behandeld. Bij het opstellen van de begroting 2017 van de Werkzaak Rivierenland zijn ook de cijfers van het jaar 2016 geactualiseerd. Deze cijfers zijn in de Oogstrapportage verwerkt. Ten opzichte van de Oogstrapportage ontstaat er een voordeel van In de begroting 2016 is een bedrag van opgenomen voor verwachte extra kosten voor opbouw van de organisatie Werkzaak. Dit bedrag is niet nodig en kan vrijvallen. In totaal ontstaat er een voordeel van ten opzichte van de Oogstrapportage. Statushouders In het 4 e kwartaal wordt ingehuurd voor extra werkzaamheden voor vluchtelingenbeleid. De kosten ad worden ten laste van het geprognotiseerd resultaat 2016 gebracht. Jaarverslag 2015 Stichting Beheer Klokhuis Beesd Ons college heeft ingestemd met de jaarrekening 2015 van Stichting Beheer Klokhuis Beesd. Het voordelig exploitatiesaldo van wordt ten bate van het geprognotiseerd resultaat 2016 gebracht. Jaarrekening 2015 Stichting Beheer en Exploitatie MFC-ECG De Pluk Ons college heeft ingestemd met de jaarrekening 2015 van Stichting Beheer en Exploitatie De Pluk. Het nadelig exploitatiesaldo van wordt ten laste van het geprognotiseerd resultaat 2016 gebracht Programma 4 Landschap, verkeer en openbare ruimte Beheerplan Wegen Op het werk reconstructie Rijksstraatweg Meteren (nabij De Pluk) is bij de afrekening met de aannemer een bedrag van ingehouden, wat niet meer wordt verrekend. Dit omdat op enkele locaties sprake is van een matige uitvoeringskwaliteit van het asfalt. Er zijn voor rekening van de aannemer herstelmaatregelen getroffen. Toch is het wenselijk het ingehouden bedrag beschikbaar te houden voor het plegen van eventueel vervroegd onderhoud. Voorgesteld wordt dit bedrag vanuit het projectbudget toe te voegen aan de voorziening beheerplan wegen. 4

5 Financiering en algemene dekkingsmiddelen Aankoop perceel aan Kostverlorenkade Zoals ook al in de Oogstrapportage 2016 gemeld, heeft het college ingestemd met de aankoop van een perceel aan de Kostverlorenkade voor een bedrag van De structurele kapitaallasten ad 774 worden ten laste van het begrotingssaldo 2017 gebracht. Stelposten In de begroting 2016 zijn diverse stelposten opgenomen. Onderstaande budgetten zijn niet geheel aangewend waardoor het restantbedrag 2016 kan vrijvallen ten gunste van het (voorlopig) jaarrekeningresultaat 2016: Inflatiecorrectie beheerplannen ; Prijsstijgingen Bedrijfsvoering Personeel Op de afdeling Publiekszaken wordt als gevolg van ziekte door eigen medewerkers tijdelijk meer uren gewerkt. De extra salarislasten van 8.183,-- worden ten laste gebracht van de bestemmingsreserve Flankerend beleid. Paragraaf 3 Onderhoud kapitaalgoederen (technische wijzigingen) Hieronder worden wijzigingen vermeld die geen invloed hebben op het resultaat. Het zijn veelal wijzigingen in de maatregelen en/of jaarschijven zoals opgenomen in de diverse beheerplannen. Mede in het kader van (financiële) rechtmatigheid is het belangrijk dat aanwendingen ten laste van voorzieningen in overeenstemming zijn met eerder genomen raadsbesluiten en/of dat deze passen in de (andere) kaders die de raad heeft vastgesteld (bijvoorbeeld meerjaren onderhoudsplannen). Beheerplan sportvelden Bij de vaststelling van de nota Kunstgrasbeleid in de gemeenteraad van 1 maart 2016 hebben er verschuivingen met sportveldrenovaties plaatsgevonden. Tevens is er in het aangepaste beheerplan Sportvelden rekening gehouden met kosten voortvloeiend uit de nota Kunstgrasbeleid (tennisbanen opgenomen en eigen bijdrage renovaties kunstgrasvelden). Om de kosten van deze nieuwe nota te kunnen financieren is de totale voorziening beheerplan Sportvelden opnieuw doorgerekend zodat er geen negatieve stand van de voorziening ontstaat. Financiën De voorgestelde wijzigingen van de begroting resulteert in het volgende (gewijzigde) financiële beeld voor 2016: Saldo na Oogstrapportage Geactualiseerde risicobuffer bij Oogstrapportage Ruimte boven de risicobuffer bij Oogstrapportage Raad oktober Raadsvoorstel Maandelijkse begrotingswijziging December Raad december Geprognosticeerd jaarrekeningresultaat 2016 (ruimte boven de risicobuffer) Bij de Oogstrapportage 2016 is door uw raad reeds besloten om de ruimte boven de risicobuffer ( ) toe te voegen aan de bestemmingsreserve Gebiedsfonds. Voorgesteld wordt het voordelig saldo van deze wijziging ad toe te voegen aan de algemene reserve. 5

6 De voorgestelde wijzigingen voor de begroting 2017 resulteert in het volgende financiële beeld: Aangeboden (concept)begroting Amendement over de OZB-opbrengsten Geamendeerde (meerjaren)begroting Effecten Oogstrapportage Vastgestelde (meerjaren)begroting Resultaat Decemberwijziging Herziene (meerjaren)begroting Berekende risicobuffer Ruimte boven de risicobuffer Advisering raadscommissie(s) De leden van de commissie Bestuur en Middelen adviseren de raad dit raadsvoorstel te behandelen als hamerstuk tijdens de raadsvergadering van 20 december Burgemeester en wethouders van Geldermalsen, de secretaris, de burgemeester, J.C. Steurrijs Mevrouw dr. M.W.M. de Vries 6

7 De raad van de gemeente Geldermalsen; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 15 november 2016 nummer 007, besluit: 1. De algemene begrotingswijziging december 2016 vast te stellen. 2. De baten en lasten 2016 van de volgende programma s als volgt aan te passen en daartoe de 12 e begrotingswijziging 2016 vast te stellen: Programma Bestuur, burgers en veiligheid Wonen, werk en bedrijven Leefbaarheid, welzijn en zorg Landschap, verkeer en openbare ruimte Financiering en algemene dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Totaal De structurele effecten voor 2017 en verder mee te nemen in de tweede begrotingswijziging 2017; 4. Een krediet van beschikbaar te stellen voor de aankoop van een perceel aan de Kostverlorenkade; 5. In te stemmen met de toevoeging van een extra bedrag van aan de voorziening Beheerplan Wegen; 6. In te stemmen met de aanwending van de bestemmingsreserve Flankerend beleid voor een bedrag van 8.183; 7. In te stemmen met de volgende aanwendingen van de bestemmingsreserves ten behoeve van de restantkredieten 2015: -Vraaggerichte dienstverlening: Herinrichting Rijksstraatweg Meteren/Geldermalsen: Herinrichting openbare ruimte centrum Geldermalsen: Mobiliteitsplan: Openbare verlichting: Groenrenovatie: Duurzaamheid: Sanering woonwagenkamp Meersteeg: Opleiding, vorming en training (OVT): Flankerend beleid: Personeel & Organisatie: Gemeentelijke budgetten Raadsbudgetten: Gemeentelijke budgetten Kwaliteitsverbetering zaakgericht werken: Gemeentelijke budgetten Cartografie: Gemeentelijke budgetten BGT: Gemeentelijke budgetten Verkeermaatregelen Herman Kuijkstraat: Gemeentelijke budgetten Economische actieplan: Gemeentelijke budgetten Herstel reconstructiefout Rehobothschool: Gemeentelijke budgetten Kiss & Ride en fietspad Leeuwenstein: Gemeentelijke budgetten Pilot oneigenlijk gebruik gemeentegronden:

8 -Gemeentelijke budgetten Ondergrondse containers: Gemeentelijke budgetten Stimulering goedkope woningbouw: Gemeentelijke budgetten Juridische adviezen personele aangelegenheden: Gemeentelijke budgetten Trainees: Gemeentelijke budgetten Arbo Plan van Aanpak terugdringen ziekteverzuim: Gemeentelijke budgetten PMO Arbo: Gemeentelijke budgetten Verlofstuwmeren: In te stemmen om de restantbudgetten van in 2016 (nog) niet uitgevoerde incidentele activiteiten bij de jaarrekening 2016 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Gemeentelijke budgetten ten behoeve van de uitvoering in 2017; 9. Het geprognosticeerde voordelig resultaat voor 2016 van de in lid 2 genoemde wijzigingen ad toe te voegen aan de algemene reserve. Aldus besloten in de openbare vergadering van 20 december 2016, nummer 09, de griffier, de voorzitter, 8