Inhoud. Inleiding 1 Waarom Exact? 1 Doelgroep 2 Methodiek 2 Indeling van het boek 2 Dankwoord 4 Disclaimer 4

Transcriptie

1 v Inhoud Inleiding 1 Waarom Exact? 1 Doelgroep 2 Methodiek 2 Indeling van het boek 2 Dankwoord 4 Disclaimer 4 2 Bedrijfsfilosofie Inleiding Organisatie Organisatieplan Marktonderzoek Marktpartijen Marktvorm Segmentatie van de markt en het product De administratie Prijscalculatie Financiering Specificatie Debiteurensaldo en Crediteurensaldo per 1 januari Beginbalans Grootboekrekeningschema Externe verslaggeving Werkwijze administratie 15 3 De administratieve organisatie binnen een handelsbedrijf Introductie Typologie van bedrijven Administratieve organisatie binnen een handelsbedrijf Procesgang Boekhouding en administratie Financiële feiten 21 4 Terminologie boekhouden 23 5 Boekhouden in theorie Algemeen Achtergrond Administreren Verzamelen van de gegevens 28

2 vi Wat kan ik met Exact Globe 2003 Enterprise? Ordenen van de gegevens Coderen Registreren van de boekingsstukken Archiveren Bewaarplicht Controle van de ingevoerde boekstukken Definitief maken van de boeking Opvragen van informatie Analyse van de boekingsstukken Boeken en journaalposten Evenwicht Grootboekrekeningen Het grootboek Grootboekkaart Boekingsprincipes Dubbel boekhouden De relatie tussen de journaalpost en de grootboekkaart Dagboeken Het kasboek Het bankboek Het inkoopboek Het verkoopboek Het memoriaal Standaardjournaalposten Verkoopboek Het inkoopboek Het kasboek Het bank- en giroboek Het memoriaal Afschrijvingen Voorraden Loonboekingen Transistorische rekeningen Collectieve journaalposten Subadministraties Het boeken van de btw De balans De beginbalans Eigenschappen van een balans Indeling De resultatenrekening De relatie tussen balans en resultatenrekeningen De functie van de kolommenbalans 63

3 Inhoud vii 6 Administratieve vastlegging op de PC Inleiding Voordelen van de computer De keuze voor Exact Pakketten en modules Uitvoer versus invoer Benodigdheden Hardware Basisgegevens Kennis voor invoer en controle van gegevens 69 7 Aan de slag met Exact Globe 2003 Enterprise Starten van Exact Globe 2003 Enterprise Gebruikersnaam Knoppenbalk Rollenbalk Licentie Werkblad Menubalk Menustijl Informatiebalk De logica achter Exact Globe 2003 Enterprise (One-X-architectuur) One-X Exact Globe 2003 Enterprise in hoofdlijnen Aanmaken grootboekrekening (inrichten) Type grootboekrekening Verplichte velden Button Kolommen Boeken Referenties Onze referentie / Uw referentie Boekstuknummer Boeking c.q. transactie 84 8 Boeken per dagboek Invoeren van boekingen Het inkoopboek Nieuwe boeking Voorbeeld van een inkoopfactuur Verplichte velden om in te voeren Journaalpost Invoeren van de boeking in Exact Globe 2003 Enterprise 88

4 viii Wat kan ik met Exact Globe 2003 Enterprise? 8.3 Aanmaken van stamgegevens tijdens de inkoopboeking Grootboekrekeningen Het verkoopboek Verplichte velden om in te voeren Journaalpost Invoeren van de boeking in Exact Aanmaken van stambestanden tijdens de verkoopboeking Debiteuren Crediteuren Bank-, giro- en kasboekingen Factuurstelsel Kasstelsel Afboeken openstaande posten Uitleg van de velden in het bankboek/kasboek Betalen en afboekcode Memoriaalboekingen Correctieboekingen Salarisboekingen Beginbalans Afschrijvingen Controleren van de boekingen Voorloopscherm Het overzicht Te verwerken Standaard Uitgebreid Beknopt Verwerkingsverslag Het inrichten van een boekhouding Menu Systeem Categorieën btw-codes Dagboeken Valutasoorten Instellingen Landen Betalingscondities Periode-datumtabel Gebruikersinstellingen Voorloopschermen Filter 147

5 Inhoud ix 11 Overzichten Overzichten in Exact Globe 2003 Enterprise Opbouw van overzichten Grootboekkaart De grootboekkaart in Exact Globe 2003 Enterprise Sorteringen en filters Buttons De debiteurenkaart/crediteurenkaart Onze referentie en Uw referentie De balans en de resultatenrekening Interactieve balans Categorieën en grootboekrekeningen Balans Saldilijst Overzicht openstaande posten Het btw-overzicht Aangifte Mutaties Verwerken Verwerken in Exact Globe 2003 Enterprise Verwerkingsverslag Wijzigen van een verwerkte boeking Back-up Tapestreamer Enterprise Manager Bestanden kopiëren met de Verkenner Back-up in Exact Globe 2003 Enterprise Werkzaamheden per functie Functie: junior boekhouder Afstemmen Functie: senior boekhouder De btw-aangifte Kostenplaatsen en kostendragers Eindejaarsverwerking Functie: controller Budgetten 194

6 x Wat kan ik met Exact Globe 2003 Enterprise? 14.4 Functie: debiteurenbeheerder Ouderdomsanalyse Herinneringen Posten blokkeren Afdrukken (definitief) van betalingsherinneringen Functie: systeembeheerder sql Users Toewijzen van rechten Gebruikersinstellingen Licentie Printen 212 Register 213