Welkom. Solvency II Preparatory Guidelines rapportages. 13 november 2014

Transcriptie

1 Welkom Solvency II Preparatory Guidelines rapportages 13 november 2014

2 Programma Tijd Onderwerp Zaal Inlooplunch Elicium Welkomstwoord Elicium Overzicht rapportages Elicium Balans, eigen vermogen en kapitaalseisen Elicium Beleggingen Elicium Koffiepauze Zaal boven Elicium Parallel sessie 1a: Voorzieningen Schade (inclusief Zorg) Elicium 1 Parallel sessie 1b: Voorzieningen Leven Elicium 2 16:15 16:30 Wisselen van zaal Parallel sessie 2a: Tool for Undertakings (T4U) Elicium 1 Parallel sessie 2b: Groepenrapportage Elicium Borrel Elicium 2 2

3 Solvency II Preparatory Guidelines rapportages: een overzicht Dinant Veenstra 13 november 2014

4 Programma Achtergrond Toepassing door DNB Tijdslijnen Vervolgstappen 4

5 Rapportages zijn een belangrijk onderdeel van Solvency II Solvency II Drie pilaren Pillar 1 Kwantitatieve vereisten Pillar 2 Kwalitatieve vereisten en toezichtproces Pillar 3 Rapportages en marktdiscipline Eigen vermogen (inclusief balans) Minimum capital requirement (MCR) Solvency Capital Requirement (SCR) Governance, risico- Rapportages aan management en toezichthouder (RSR) sleutelfuncties ORSA Pillar 2 Pillar 3 Disclosure (SFCR) Risico-gebaseerd toezicht 5

6 Implementatie en voorbereiding Solvency II Implementatie richtlijn (NL wet- en regelgeving) Opstellen delegated acts Adoption delegated acts Solvency II van kracht Opstellen en finaliseren Implementing Technical Standards en Guidelines EIOPA Preparatory Guidelines van kracht Preparatory Guidelines Rapportages

7 Preparatory Guidelines voor Solvency II rapportages in 2015 Subset van de uiteindelijke Solvency II toezichthouderrapportages (RSR) Kwantitatief en kwalitatief Solo en groep Verzekeraars zijn in februari 2014 geïnformeerd over toepassing door DNB Doel: Verzekeraars (en toezichthouders) voorbereiden op de rapportageverplichtingen onder Solvency II Inzicht krijgen in positie onder SII 7

8 Preparatory Guidelines voor Solvency II rapportages in 2015 toepassing door DNB DNB verwacht dat alle SII-verzekeraars en groepen de Preparatory Guidelines rapportages in 2015 indienen conform de overeengekomen tijdslijnen Randvoorwaarden (zie tevens brief februari 2014): LTG-maatregelen toegestaan, mits aan voorwaarden is voldaan en mits toegelicht in kwalitatieve rapportage Vereenvoudigingen toegestaan, mits uitleg dat deze passend zijn Phasing-in benadering beleggingen op stuksniveau Intern model toegestaan De Preparatory Guidelines rapportages zijn niet publiek Voor de Preparatory Guidelines rapportages is geen accountantsverklaring vereist 8

9 Preparatory Guidelines voor Solvency II rapportages in overzicht Overzicht rapportages (solo verzekeraars): Eén jaarrapportage over het boekjaar 2014 (indieningstermijn 22 weken) Twee kwartaalrapportages (over het 2 e en 3 e kwartaal van 2015, indieningstermijn 8 weken) Overzicht rapportages (groepen): Eén jaarrapportage over het boekjaar 2014 (indieningstermijn 28 weken) Eén kwartaalrapportages (3 e kwartaal van 2015, indieningstermijn 14 weken) Technische specificaties: EIOPA Technical Specifications (gepubliceerd op 30 april 2014) 9

10 Inhoud van de Solvency II Preparatory Guidelines rapportages De inhoud wordt vastgesteld conform de EIOPA Preparatory Guidelines (Zie Open Boek of EIOPA website) De solo-rapportage op jaarbasis bevat bijvoorbeeld: - Balans - Activa en passiva per valuta - Beleggingen op stuksniveau, - Technische Voorzieningen - Eigen vermogen - MCR en SCR (per submodule) - Kwalitatieve rapportage 10

11 Tijdslijnen voor de rapportages in jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec 2016 SI rapportages 1 Q4 2014, Indieningstermijn 6 weken Q Indieningstermijn 6 weken SI jaarrapportage Indiening per 31 mei 2015 SII rapportages Solo SII jaarrapportage, indieningstermijn 22 weken Q2 2015, indieningstermijn 8 weken Q3 2015, indieningstermijn 8 weken Groepen SII jaarrapportage, indieningstermijn 28 weken Q3 2015, indieningstermijn 14 weken Alleen solo-rapportages zijn hier weergegeven. De rapportage financiële groepen blijft in 2015 echter ook gewoon in stand. 2. Alleen voor verzekeraars die hierover op individuele basis zijn geïnformeerd

12 Tijdslijnen voor de rapportages in jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec 2017 SI rapportages 1 SI jaarrapportage Indiening per 31 mei 2016 (NB: laatste SI rapportage) SII rapportages Solo SII Day 1 Reporting, indieningstermijn: 14 weken Q weken Q weken Q weken Groepen SII Day 1 Reporting, indieningstermijn: 20 weken Q weken Q weken Q weken Alleen solo-rapportages zijn hier weergegeven. De rapportage financiële groepen over het boekjaar 2015 blijft in 2016 echter ook in stand.

13 Vervolgstappen voor Solvency II rapportages Break-out sessies tijdens verzekeringsmiddag 16 december Publieke consultatie eind 2014 van Implementing Technical Standards en Guidelines voor Reporting and Public Disclosure (door EIOPA) Meer informatie tevens op Open Boek Toezicht: Solvency II: Pilaar III Toepassing EIOPA Preparatory Guidelines voor rapportages 13

14 Overzicht solo-rapportages in aanloop naar SII Peildatum Rapportage Inhoud Inlevertermijn SI kwartaalstaten (Q4) Huidige inhoud 6 weken na einde kwartaal SI jaarstaten Huidige inhoud 31 mei 2015 SII jaarstaten (subset van de rapportages die onder SII vereist zijn) Balans Activa en passiva per valuta Beleggingen op stuksniveau, Technische Voorzieningen Own funds MCR en SCR (per submodule) Kwalitatieve rapportage 22 weken na einde jaar NB: het TSC wordt mogelijk vervangen door de berekende SCR ratio in Hierover zijn DNB en het Verbond momenteel in overleg. Duidelijkheid hierover zal zsm volgen SI kwartaalstaat (Q1) (alleen voor verzekeraars die hierover geïnformeerd zijn) Huidige inhoud 6 weken na einde kwartaal SII kwartaalstaat (Q2) Balans Beleggingen op stuksniveau, Technische Voorzieningen Own funds MCR 8 weken na einde kwartaal SII kwartaalstaat (Q3) Idem Idem S1 jaarstaten Huidige inhoud, exclusief de TSC 31 mei 2016 scenario s in de staat O&R SII day 1 reporting Balans 14 weken na Own funds MCR en SCR (waarschijnlijk per submodule) Kwalitatieve verklaring verschil SII openingspositie en S1 eindpositie SII kwartaalstaat Eerste volledige SII kwartaalrapportage 8 weken na einde kwartaal SII jaarstaat Eerste volledige SII jaarrapportage 20 weken na einde jaar

15 Overzicht groepenrapportages in aanloop naar SII Peildatum Rapportage Inhoud Inlevertermijn SII jaarstaten (subset van de rapportages die onder SII vereist zijn) Balans Beleggingen op stuksniveau Own funds SCR (per submodule) Groepsspecifieke templates Kwalitatieve rapportage 28 weken na einde jaar SII kwartaalstaat (Q3) Balans Beleggingen op stuksniveau Own funds 14 weken na einde kwartaal SII day 1 reporting Balans Own funds SCR (waarschijnlijk per submodule) Kwalitatieve verklaring verschil SII openingspositie en SI eindpositie 20 weken na SII kwartaalstaat Eerste volledige SII kwartaalrapportage 14 weken na einde kwartaal SII jaarstaat Eerste volledige SII jaarrapportage 26 weken na einde jaar NB: Hier zijn alleen de SII rapportages weergegeven in de aanloop naar SII. De rapportage financiële groepen blijft in 2015 en 2016 ook in stand.

16 Balans, eigen vermogen en kapitaalseisen Geert Dozeman 13 november 2014

17 Programma Waarom staten? Wat is de samenhang tussen de balans, het eigen vermogen en de kapitaalseisen? Zien we die samenhang terug in de staten? Antwoord op de laatste twee vragen aan de hand van de nieuwe jaarstaten voor solo instellingen die de standaardformule hanteren 17

18 Content of submission (S b) Template Code Template name S b Basic Information A1 S b Balance Sheet A2 S b Assets and liabilities by currency A3 S b List of assets A4 S b Open derivatives A5 S b Life and Health SLT Technical Provisions A6 S b Non-Life Technical Provisions A7 S b Own funds A8 S b Solvency Capital Requirement - SF A9 S b Solvency Capital Requirement - PIM A10 S b Solvency Capital Requirement - IM A11 S b Solvency Capital Requirement - Market risk A12 S b Solvency Capital Requirement - Counterparty default risk A13 S b Solvency Capital Requirement - Life underwriting risk A14 S b Solvency Capital Requirement - Health underwriting risk A15 S b Solvency Capital Requirement - Non-Life underwriting risk A16 S b Solvency Capital Requirement - Operational risk A17 S b Solvency Capital Requirement - Non-Life Catastrophe risk A18 S b Minimum Capital Requirement A19 S b Minimum Capital Requirement - Composite A20 18

20 Waarom staten? Kunnen verzekeraars hun verplichtingen jegens hun polishouders nakomen? Zijn verzekeraars voldoende solvabel? 20

21 Hoe meet je voldoende solvabel? Solvabiliteitsratio = in aanmerking komend vermogen vereist eigen vermogen 21

23 S b Own funds (onderdeel) Total eligible own funds to meet the SCR Total eligible own funds to meet the MCR Total A50 A51 SCR MCR Ratio of Eligible own funds to SCR Ratio of Eligible own funds to MCR Total A52 A53 A54 A55 23

24 Hoe worden vermogen en eis berekend? Kapitaalseis risicogebaseerd Balans op economische waarde Balans zal afwijken van de statutaire balans Einde eensporige verslaglegging 24

26 Balance sheet / bezittingen (S b) Assets Solvency II value Statutory accounts value Goodwill AS1 Deferred acquisition costs AS24 Intangible assets A2 A2 Deferred tax assets A26 A26 Pension benefit surplus A25B A25B Property, plant & equipement held for own use A3 A3 Investments (other than assets held for index-linked and unit-linked funds) A4 A4 Assets held for index-linked and unit-linked funds A12 A12 Loans & mortgages A14 A14 Reinsurance recoverables A16 A16 Deposits to cedants A13 A13 Insurance & intermediaries receivables A21 A21 Reinsurance receivables A20 A20 Receivables (trade, not insurance) A23 A23 Own shares A28A A28A Amounts due in respect of own fund items or initial fund called up but not yet paid in A28B A28B Cash and cash equivalents A27 A27 Any other assets, not elsewhere shown A29 A29 Total assets A30 A30 26

27 Balance sheet / verplichtingen (S b) Liabilities Solvency II value Statutory accounts value Technical provisions non-life LS0 Technical provisions non-life (excluding health) L1 L1 Technical provisions - health (similar to non-life) L4 L4 Technical provisions - life (excluding index-linked and unitlinked) LS6F Technical provisions - health (similar to life) L6B L6B Technical provisions life (excluding health and indexlinked and unit-linked) L7 L7 Technical provisions index-linked and unit-linked L10 L10 Other technical provisions LS14 Contingent liabilities L23 L23 Provisions other than technical provisions L18 L18 Pension benefit obligations L22 L22 Deposits from reinsurers L13 L13 Deferred tax liabilities L17 L17 Derivatives L16 L16 Debts owed to credit institutions L19 L19 Financial liabilities other than debts owed to credit institutions L20 L20 Insurance & intermediaries payables L15A L15A Reinsurance payables L15B L15B Payables (trade, not insurance) L15C L15C Subordinated liabilities L15E L15E Any other liabilities, not elsewhere shown L25 L25 Total liabilities L25A L25A 27

28 Balance sheet / eigen vermogen (S b) Waar is het eigen vermogen gebleven? Staat helemaal onderaan S b Balans: Excess of assets over liabilities L27 L27 Basis voor het aanwezig eigen vermogen 28

29 Aanwezig eigen vermogen Aanwezig eigen vermogen is de som van: Kernvermogen Aanvullend eigen vermogen Kernvermogen is de som van: Bezittingen Verplichtingen Achtergestelde leningen 29

31 Own funds / Kernvermogen (S b) Basic own funds Ordinary share capital (gross of own shares) Share premium account related to ordinary share capital Iinitial funds, members' contributions or the equivalent basic own - fund item for mutual and mutual-type undertakings Subordinated mutual member accounts Surplus funds Preference shares Share premium account related to preference shares Reconciliation reserve Subordinated liabilities An amount equal to the value of net deferred tax assets Other items approved by supervisory authority as basic own funds not specified above Total A1 A2 A3 A4 A6 A8 A9 A12 A13 A15 A16 Own funds from the financial statements that should not be represented by the reconciliation reserve and do not meet the criteria to be classified as Solvency II own funds Own funds from the financial statements that should not be represented by the reconciliation reserve and do not meet the criteria to be classified as Solvency II own funds Deductions not included in the reconciliation reserve Deductions for participations in financial and credit institutions Total B502 Total A503 Total basic own funds after adjustments Total A20 31

32 Own funds / Aanvullend vermogen (S b) Ancillary own funds Unpaid and uncalled ordinary share capital callable on demand Unpaid and uncalled initial funds, members' contributions or the equivalent basic own fund item for mutual and mutual - type undertakings, callable on demand Unpaid and uncalled preference shares callable on demand A legally binding commitment to subscribe and pay for subordinated liabilities on demand Letters of credit and guarantees under Article 96(2) of the Framework Directive Letters of credit and guarantees other than under Article 96(2) of the Framework Directive Supplementary members calls under Article 96(3) of the Framework Directive Supplementary members calls - other than under Article 96(3) of the Framework Directive Other ancillary own funds Total ancillary own funds Total A33 A34 A35 A36 A37 A38 A39 A40 A42 A43 32

33 Own funds / EPIFP (S b) Expected profits included in future premiums (EPIFP) - Life business Expected profits included in future premiums (EPIFP) - Non- life business Total EPIFP Tier 1 - unrestricted A30 A31 A32 33

34 In aanmerking komend vermogen Niet al het aanwezig vermogen komt in aanmerking Aanwezig vermogen wordt onderverdeeld in drie Tiers Op basis van deze onderverdeling wordt bepaald welk deel van het aanwezig eigen vermogen in aanmerking komt 34

35 In aanmerking komend eigen vermogen 35

37 Own funds (onderdeel) (S b) Total Tier 1 - unrestricted Tier 1 - restricted Tier 2 Tier 3 Total available own funds to meet the SCR A46 B46 C46 D46 E46 Total available own funds to meet the MCR A47 B47 C47 D47 Total Tier 1 - unrestricted Tier 1 - restricted Tier 2 Tier 3 Total eligible own funds to meet the SCR A50 B50 C50 D50 E50 Total eligible own funds to meet the MCR A51 B51 C51 D51 SCR MCR Ratio of Eligible own funds to SCR Ratio of Eligible own funds to MCR Total A52 A53 A54 A55 37

38 Vereist eigen vermogen Risicogebaseerd Calibratie: 99,5% VaR op éénjaarshorizon Verschillende berekeningsmethodes: 38

39 Standaardformule 39

41 SCR (S b) Solvency Capital Requirement calculated using standard formula Net solvency capital requirement (including the lossabsorbing capacity of technical provisions) Gross solvency capital requirement (excluding the lossabsorbing capacity of technical provisions) Market risk A1 B1 Counterparty default risk A2 B2 Life underwriting risk A3 B3 Health underwriting risk A4 B4 Non-life underwriting risk A5 B5 Diversification A6 B6 Intangible asset risk A7 B7 Basic Solvency Capital Requirement A10 B10 Operational risk A13 Loss-absorbing capacity of technical provisions Loss-absorbing capacity of deferred taxes A11 A12 Diversification between ring fenced funds and between ring fenced funds and remaining part Net Solvency Capital Requirements calculated using standard formula A14A A14C 41

43 Life underwriting risk (S b) Simplifications used Simplifications - mortality risk? (Y/N) Simplifications- longevity risk? (Y/N) Simplifications - disability-morbidity risk? (Y/N) Simplifications - lapse risk? (Y/N) Simplifications - life expense risk? (Y/N) Simplifications - life catastrophe risk? (Y/N) Captives simplifications (Y/N) Life underwriting risk - basic information A01 A02 A03 A04 A05 A06 A001 Initial absolute values before shock Assets Liabilities Assets Liabilities (including the loss absorbing capacity of technical provisions) Absolute values after shock Net solvency capital requirement (including the lossabsorbing capacity of technical provisions) Liabilities (excluding the lossabsorbing capacity of technical provisions) Gross solvency capital requirement (excluding the lossabsorbing capacity of technical provisions) Mortality risk A1 A1A B1 B1A C1 B1B D1 Longevity risk A2 A2A B2 B2A C2 B2B D2 Disability-morbidity risk A3 A3A B3 B3A C3 B3B D3 Lapse risk C04 D04 risk of increase in lapse rates A4 A4A B4 B4A C4 B4B D4 risk of decrease in lapse rates A5 A5A B5 B5A C5 B5B D5 mass lapse risk A6 A6A B6 B6A C6 B6B D6 Life expense risk A7 A7A B7 B7A C7 B7B D7 Revision risk A8 A8A B8 B8A C8 B8B D8 Life catastrophe risk A9 A9A B9 B9A C9 B9B D9 Diversification within life underwriting risk module C10 D10 Total capital requirement for life underwriting risk C11 D11

45 Non-life underwriting risk (S b) Solvency Capital Requirement - Non-life underwriting risk Captives simplifications - premium and reserve risk (Y/N) Non-life underwriting risk Premium and reserve Risk - Basic information Simplifications used A001 Standard deviation for premium risk USP Standard Deviation USP Adjustment factor for nonproportional reinsurance Standard deviation for reserve risk Volume measure for premium and reserve risk USP V prem V res Diversificatio Geographical n V Motor vehicle liability A1 A1A B1 C1 D1 E1 F1 Motor, other classes A2 A2A B2 C2 D2 E2 F2 Marine, aviation, transport (MAT) A3 A3A B3 C3 D3 E3 F3 Fire and other property damage A4 A4A B4 C4 D4 E4 F4 Third-party liability A5 A5A B5 C5 D5 E5 F5 Credit and suretyship A6 A6A B6 C6 D6 E6 F6 Legal expenses A7 A7A B7 C7 D7 E7 F7 Assistance A8 A8A B8 C8 D8 E8 F8 Miscellaneous A9 A9A B9 C9 D9 E9 F9 Non-proportional reinsurance - property A10 A10A B10 C10 D10 E10 F10 Non-proportional reinsurance - casualty A11 A11A B11 C11 D11 E11 F11 Non-proportional reinsurance - MAT A12 A12A B12 C12 D12 E12 F12 Total Volume measure F13 45

46 Analyse van het resultaat De Solvency II staten kennen geen winst- en verliesrekening En dus ook geen analyse naar winstbronnen Dit betekent echter niet dat zo n analyse niet mogelijk/wenselijk is 46

47 Beleggingen - Preparatory phase reporting - Sven van den Beld 13 november 2014

48 Wat vind je op google? 48

49 Wat vind je op google? 49

50 Programma 1. Waarom willen de Europese toezichthouders en DNB beleggingsinformatie ontvangen? 2. Hoe zien de nieuwe beleggingsrapportages eruit? 3. Wat kan DNB met deze data gaan doen? 4. Aandachtspunten nieuwe rapportages 5. Bent u er klaar voor? 50

51 1. Waarom willen de Europese toezichthouders en DNB beleggingsinformatie ontvangen? 1) Snel en eenvoudig toegang tot specifieke informatie: over waardering en risico s per beleggingscategorie of over hele portefeuille 2) Noodzakelijk om invulling te geven aan risicogebaseerd toezicht gegeven de open beleggingsnorm: Prudent Person Principle 3) Maakt zowel entiteitsspecifiek als sectorbreed onderzoek mogelijk 4) Biedt flexibiliteit aan toezichthouders om eigen aggregaties te maken 51

52 1. Waarom willen de Europese toezichthouders en DNB beleggingsinformatie ontvangen? Themagericht onderzoek Koppeling macroprudentiële analyse en microprudentieel toezicht Vooruitblikkend toezicht Varen op eigen onderzoeken Bron: 52

53 1. Waarom willen de Europese toezichthouders en DNB beleggingsinformatie ontvangen? Beleggingsdata Themagericht onderzoek Koppeling macroprudentiële analyse en microprudentieel toezicht Automatisering Vooruitblikkend toezicht Varen op eigen onderzoeken Onderzoeken Monitoring & Analyse 53

54 Tussendoorvraag: Hoeveel procent van het totale Europees vereist risico kapitaal wordt naar schatting aangehouden voor marktrisico s? A) 25-50% B) 50-75% C) %

55 * Bijdrage van risicocomponenten en SCR na diversificatie SCR voor Marktrisico s binnen Europa grootste bron van Risico Voor levensverzekeraar bijdrage marktrisico aan SCR > 65% Voor schade/zorgverzekeraars bijdrage marktrisico s 50% Bron: Eiopa Report on fifth Quatitative Impact study for Solvency 2 N.B. Cijfers dienen ter indicatie en zijn op basis van EIOPA s QIS 5 rapport. Cijfers op basis van richtlijnen in de preparatory phase kunnen afwijken, maar marktrisico s blijft de grootste bijdrage. 55

56 2. Hoe zien de nieuwe beleggingsrapportages eruit? Preparatory phase (2015) List of assets Open derivates Full SII reporting (vanaf 2016) List of assets Open derivatives Summary of assets Investment funds looktrough approach Return on investment assets Losses stemming from mortgages loans Securities lending en repos Assets held as collateral 56

57 Granulariteit 2. Hoe zien de nieuwe beleggingsrapportages eruit? Identificatie Beleggingstitel ID-code (ISIN, Bloomberg ticker etc.) Naam uitgever Preparatory phase Op stuksniveau Classificatie CIC-code Sector uitgever Risicokarakteristieken Externe rating Duration Valuta Land van uitgever Huidige rapportageset Waardering Unit SII-prijs Waarderingsmethode SII Opgebouwde rente Aantal velden Overige velden Portefeuille Aangehouden voor UL 57

58 2. Hoe zien de nieuwe beleggingsrapportages eruit? Nederlandse staatsobligaties NL11 Eerste Derde positie: twee posities: Hoofdcategorie Landen code Spaans residentieel vastgoed ES92 RMBS uit Verenigd Koninkrijk GB64 Vierde positie: subcategorie of hoofdrisico Payer Swaption met Deutsche Bank (DE) DEB6 58 Sven van den Beld - RALM 13 november 2014

59 Tussendoorvraag: Wat denkt u dat DNB met de data gaat doen?

60 3. Wat kan DNB met de data gaan doen? 60

61 3. Wat kan DNB met de data gaan doen? Beleggingsdata Geautomatiseerde dashboards Onderzoek naar beheersing renterisico Themagericht onderzoek Impactanalyse vertaling macro -> micro Koppeling macroprudentiële analyse en microprudentieel toezicht Automatisering Onderzoeken Geautomatiseerde sectorbrede analyses Monitoring & Analyse Toekomst scenario s doorrekenen Vooruitblikkend toezicht Varen op eigen onderzoeken Selectie verzekeraars voor diepgaande onderzoeken 61

62 4. Aandachtspunten nieuwe rapportages Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties accuraat compleet checks and balances controle DNB Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Asset managers Juridische aspecten Datakwaliteit Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Automatisering Datagovernance Implementatie Verrijkingen 62

65 4. Aandachtspunten nieuwe rapportages Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties accuraat compleet checks and balances controle DNB Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Asset managers Juridische aspecten Datakwaliteit Look-through deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Automatisering Datagovernance Implementatie Verrijkingen 65

69 Tussendoorvraag: Hoe ver bent u met de voorbereiding op de beleggingsrapportages?

70 5. Bent u er klaar voor? Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Data format Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties accuraat compleet checks and balances Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Asset managers Juridische aspecten Datakwaliteit Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Automatisering Datagovernance Implementatie Verrijkingen 70

71 5. Bent u er klaar voor? Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Data format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties accuraat compleet checks and balances Hoeveel aandachtspunten kon u afvinken? Juridische Datakwaliteit aspecten 7 x Klaar voor 2015! 3 tot 7 x Goed op weg! Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Minder dan 3 x vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Tijd om in actie te komen! Automatisering Datagovernance Implementatie Verrijkingen 71

72 Technische voorzieningen Schade- & Zorgverzekeraars Marcel Bleyenberg & Edward Samsom 13 november 2014

73 Programma Doel & boodschap van deze sessie Wat doet DNB met de data? Overzicht van de rapportagetemplates technische voorzieningen Hoe bepaalt u de voorziening? Aandachtspunten bij het invullen van de templates Wat verandert er op 1 januari 2016? Praktische mededelingen 73

74 Doel & boodschap van deze sessie Inzicht in verwachtingen DNB omtrent de rapportages in de voorbereidende fase voor schade- en zorgverzekeraars Inhoud rapportages veranderen niet, wel totstandkoming van de cijfers Minder vrijheidsgraden in de berekening van bijv. de technische voorzieningen Aandacht voor regelgeving! 74

75 Wat doet DNB met de data? Validatie data Beoordeling financiële positie Uitvoeren overige (sectorale) analyses 75

76 Overzicht rapportagetemplates Verwachtingswaarde premie- & schadevoorziening Kwartaalstaat Jaarstaat Waardering herverzekeringsprogramma X X Risicomarge X X Onderscheid naar lines of business X X Onderscheid naar land & valuta X X X 76

77 Overzicht rapportagetemplates (S.17.01) A (kwartaal) / B (jaar) 77

Nog meer weergeven