Contributievoorstel 2014

Transcriptie

1 Contributievoorstel 2014 VNG Postbus 30435, 2500 GK Den Haag Tel

2 CONTRIBUTIEVOORSTEL 2014 Inleiding Voor u ligt het voorstel voor de contributie over het jaar In dit voorstel zijn de kaders voor het bepalen van de hoogte van de contributie zoals deze tijdens de buitengewone algemene ledenvergadering in 2010 zijn vastgesteld als uitgangspunt genomen. Dit houdt in dat: - de hoogte van de contributie mee stijgt of daalt met de ontwikkeling van het nominaal accres van het gemeentefonds, trap op trap af systematiek. - een korting van 2% op de contributie wordt toegepast ten opzichte van de ontwikkeling van het nominaal accres gemeentefonds. Deze korting geldt voor een periode van vier jaar ( ). Bij het vaststellen van de contributie wordt gebruik gemaakt van de volgende drie hoofdmodules: 1. Module A, met ingang van 2011 wordt de ontwikkeling van de contributie gekoppeld aan de ontwikkeling van het accres gemeentefonds. Voor de periode wordt een korting van 2% toegepast op de contributie ten opzichte van de ontwikkeling van het accres gemeentefonds. 2. Module B, omvattende de nacalculatie voor de weglekeffecten van de gemeentelijke herindeling. 3. Module C, omvattende nieuwe taken van de VNG die niet in de plaats komen van oude taken maar een uitbreiding zijn van het huidige takenpakket van de VNG. De opbouw en uitkomsten van deze modules wordt in het navolgende nader toegelicht. Verder dient nog opgemerkt te worden dat in 2012 Sint Maarten het lidmaatschap van de VNG als overzeesgebied helaas heeft opgezegd. Dit heeft een negatief effect op de inkomsten uit de contributie van de VNG van 0,12%. betreft Contributievoorstel

3 Module A: Koppeling contributie VNG aan ontwikkeling accres gemeentefonds Bij de behandeling van het contributievoorstel van 2011 is het accres in het gemeentefonds als een goede graadmeter voor de financiële situatie van de gemeenten beschouwd en daarmee als een goed ijkpunt voor de contributie van de VNG. Uitgangspunt is om de contributie te koppelen aan de prognose voor de ontwikkeling van het nominaal accres gemeentefonds. Deze wordt bekend gemaakt in de meicirculaire. Het percentage waarmee het accres stijgt of daalt, is het percentage waarmee de contributie stijgt of daalt. Voor de periode geldt bovendien dat ten opzichte van de ontwikkeling van het accres een korting van 2% wordt toegepast op de contributie. Afhankelijk van het tijdstip van verschijnen van de meicirculaire informeert de VNG de leden over het exacte percentage. Over het algemeen verschijnt de meicirculaire eind mei. Dit heeft tot gevolg dat het percentage waarmee de contributie 2014 wijzigt pas op de ALV in juni bekend gemaakt zou kunnen worden. In bijlage II is een voorbeeldberekening opgenomen. Op basis van de startnota van 2012 zou het accrescijfer voor ,8% bedragen. Na aftrek van de korting van 2% zou volgens de vastgestelde methodiek in een contributiewijziging van 2,8% resulteren. Het bestuur van de VNG is echter van mening dat dit gezien de huidige economische ontwikkelingen niet geheel recht doet aan de ontwikkeling van de financiële positie van gemeenten. Het nominaal accres stijgt dan wel met 4,8 procent maar de financiële positie van gemeenten staat wel onder druk. Het bestuur van de VNG stelt daarom voor om eenmalig een nullijn te hanteren ten aanzien van het volgen van het nominaal accres. Module B: Gemeentelijke herindeling Als gevolg van gemeentelijke herindelingen neemt het aantal gemeenten af en vindt er een verschuiving plaats, procentueel gezien, van de hogere tariefgroepen naar de tariefgroepen met de lagere tarieven. De contributie wordt voor dit weglekeffect gecorrigeerd. In 2013 is als gevolg van gemeentelijke herindelingen het aantal gemeenten afgenomen van 415 naar 408. Het weglekeffect bedraagt ,-. Dit betreft een contributiecorrectie van 0,16%. Voorgesteld wordt deze correctie niet toe te passen. Module C: Beleidsontwikkelingen De Gemeenten en de VNG hebben en zullen in het bijzonder haar aandacht geven aan de uitvoering van de decentralisatiethema s. In het politieke proces rondom de decentralisatie thema s speelt de VNG een cruciale rol als belangenbehartiger voor en als dienstverlener aan gemeenten. Deze extra gevraagde inzet van de VNG op de drie decentralisaties en dan met name het sociaaldomein, maar tevens uitkomsten uit de strategische heroriëntatie die hebben geresulteerd in nieuwe producten voor de leden zoals bijvoorbeeld de oprichting van een denktank en VNG Connect, gaat gepaard met inzet van extra capaciteit. Voor met name de drie decentralisaties en maar wellicht ook voor het onderzoek naar het sociale domein, wordt verwacht dat de VNG in 2013 op een tekort afstevent. Ter dekking van deze extra kosten zal een beroep gedaan worden op dat deel van het vermogen dat toe is genomen als gevolg van het positieve resultaat Het bestuur voor 2014 ziet na het benutten van een deel van het vermogen geen aanleiding in module C geen beleidsintensiveringen op te nemen. Voorgesteld wordt om de contributie op dit punt ongewijzigd te laten. betreft Contributievoorstel

4 Bijdrage Benchmarkinstrumentarium De aanvullende bijdrage voor het structureel beheren, verder ontwikkelen en blijvend promoten van de benchmarkproducten bedroeg in 2013 voor alle gemeenten gezamenlijk (2012: ,-). Voorgesteld wordt om, net als de reguliere contributie, de benchmarkbijdrage ongewijzigd te laten. Per gemeente betreft dit een bijdrage van 433,- Voorstel Contributie Op basis van de vastgestelde berekeningsystematiek voor de hoogte van de contributie zou de contributiewijziging, op basis van de startnota 2012, uitkomen op een verhoging van 2,96%. Boven de reguliere ondersteuning van gemeenten, richt de VNG veel inspanningen op de ontwikkelingen die op korte en langere termijn op gemeenten afkomen. De opgaven voor de gemeenten zijn enorm. In financieel-economisch zware tijden worden belangrijke en omvangrijke extra taken bij de gemeenten belegd. De VNG behartigt de belangen van de gemeenten op deze nieuwe terreinen en staat de gemeenten bij in hun voorbereiding op de nieuwe taken. Dit is een dermate grote operatie dat daarmee een grote druk op de VNGorganisatie ontstaat. Gezien de huidige economische ontwikkelingen stelt de VNG voor om, uitgaande van de meicirculaire en rekeninghoudend met de extra decentralisatietaken voor zowel de VNG als de gemeenten, de contributie voor 2014 niet te wijzigen. Dit betekent eenmalig een afwijking van de afgesproken systematiek met negatieve consequentie voor de financiën van de VNG. In bijlage III is op basis van dit contributievoorstel een raming voor 2014 opgenomen. Naast het lidmaatschap van gemeenten is het ook voor zelfstandige gemeentelijke samenwerkingsverbanden mogelijk om lid te zijn/te worden van de VNG. De contributie voor dit type lidmaatschap is tot nu toe vastgesteld op 3 % van wat berekend zou worden indien het samenwerkingsverband een gemeente betreft. Op vragen van samenwerkingsverbanden of deze contributie niet omlaag kan en vanwege opzeggingen stelt het bestuur van de VNG voor het percentage omlaag te brengen van 3% naar 2%. Reden is dat het bestuur van de VNG het belangrijk vindt dat zoveel mogelijk samenwerkingsverbanden lid zijn van de VNG. Dit heeft tot gevolg dat de VNG in 2014 ongeveer minder aan contributie zal ontvangen. betreft Contributievoorstel

5 Bijlage I: Tarieven 2014 Contributie Het bedrag, wat door een gemeente aan contributie wordt betaald, is afhankelijk van het aantal inwoners. Het uitgangspunt voor het aantal inwoners wordt per 1 januari van het betreffende jaar bepaald a.d.h.v. de cijfers van het CBS. Er gelden 4 tarieven: 1. Een tarief van 0 tot inwoners 2. Een tarief van tot inwoners 3. Een tarief van tot inwoners 4. Een tarief vanaf inwoners In 2013 werden de volgende tarieven gehanteerd: 1. Van 0 tot inwoners : 1,392 per inwoner 2. Van tot inwoners : 1,279 per inwoner 3. Van tot inwoners : 1,101 per inwoner 4. Vanaf inwoners : 0,548 per inwoner In 2014 zullen de tarieven op basis van het voorliggend voorstel gelijk zijn aan de tarieven van Bijdrage Benchmarkinstrumentarium De aanvullende bijdrage voor de financiering van het benchmarkinstrumentarium zal in de vorm van een afzonderlijke factuur samen met de contributienota worden verzonden. betreft Contributievoorstel

6 Bijlage II: Rekenvoorbeeld op basis van de startnota 2012 Ter illustratie wordt onderstaand weergegeven wat de contributiewijziging voor 2013 zou zijn indien uitgegaan wordt van de gegevens uit de startnota van Rekenvoorbeeld contributiewijziging op basis van startnota 2012: Modules Contributievoorstel Wijziging contributie (%) Module A Koppeling nominaal accres 4,8% Module A - Korting van 2% op de contributie -/- 2,0% Module B Gemeentelijke herindelingen 0,16% Module C Beleidsintensiveringen - Totale contributiewijziging 2,96% Toelichting rekenvoorbeeld: Module A: 1. Koppeling van de contributie aan het nominaal accres gemeentefonds Ontwikkeling nominaal accres gemeentefonds (x mln), startnota Accres Accres in procenten 4,8 0,4 0,9 0,9 Als gevolg van de koppeling van de contributie aan de ontwikkeling van het nominaal accres gemeentefonds zou de contributiestijging 4,8% bedragen. 2. Korting van 2% op de contributie Ten opzichte van de ontwikkeling van het nominaal accres gemeentefonds wordt een korting van 2% toegepast op de contributie. De totale contributie-aanpassing op grond van module A bedraagt daarom 2,8% Module B: In 2012 is als gevolg van gemeentelijke herindelingen het aantal gemeenten afgenomen van 415 naar 408. Het weglekeffect bedraagt ,-. De correctie bedraagt 0,16% Module C: De beleidsintenviseringen worden in 2013 uitgevoerd, deze extra investeringen worden bekostigd uit het in 2012 behaalde resultaat. Voorgesteld wordt om voor 2014 geen nieuwe beleidsintensiveringen en investeringen in het contributievoorstel te verwerken. betreft Contributievoorstel

7 Bijlage III: Raming 2014 Op basis van het voorliggen het contributievoorstel is onderstaand een verwachte raming voor 2014 opgenomen. In het najaar van 2013 wordt de begroting voor 2014 opgesteld. Omschrijving Begroting Raming Bedrijfsopbrengsten (Bedragen in x 1000) Netto Omzet Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat (4.061) (4.061) Financiële baten en lasten Resultaat deelnemingen Resultaat gewone bedrijfsuitoefening (1.179) (1.179) Onttrekking uit de bestemmingsreserve Resultaat van de Vereniging 0 0 Jaarlijks wordt miljoen onttrokken aan het vermogen ter dekkingen van de kosten van de herhuisvesting. betreft Contributievoorstel