Verwachte relevante financiële mutaties

Transcriptie

1 Verwachte relevante financiële mutaties Op onderstaande pagina s vindt u de voor het VO relevante financiële mutaties en andere gegevens. De insteek is om zo veel mogelijk afwijkingen van de reguliere bekostiging weer te geven. Bijvoorbeeld bezuinigingen of intensiveringen. De VO-raad geeft de verwachte mutaties zo accuraat mogelijk weer, maar is daarbij van een aantal factoren afhankelijk, bijvoorbeeld het feit dat een mutatie onzeker blijft totdat er een formeel politiek besluit over is genomen. Inhoudelijke aanpassingen ten opzichte van de vorige versie(s): Het overzicht is naar aanleiding van de jaarwisseling aangepast, het basisjaar is vanaf heden Aangezien de personele lumpsum is toegenomen, is deze in overleg met het ministerie van OCW, herijkt en vastgesteld op 6 miljard euro. Dit betekent dat de percentages op pagina 5 daarom iets lager zijn dan in eerdere overzichten, toen de bedragen waren gerelateerd aan een totale personele lumpsum van 5,7 miljard euro (in 2014). 1

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave Leeswijzer Verwachte ontwikkelingen in de bekostiging (totaalbedragen landelijk) Verwachte procentuele ontwikkelingen per categorie Verwachte procentuele ontwikkelingen in de personele lumpsum (totaal 6 miljard) Verwachte procentuele ontwikkelingen in de materiële lumpsum Verwachte procentuele ontwikkelingen in de doelsubsidies (t.o.v. 2015) Toelichting per ontwikkeling in de bekostiging Gpl-meter

3 1. Leeswijzer Dit document begint met een overzicht van de begrotingsmutaties zoals deze voor de komende jaren op macroniveau verwacht worden. Het basisjaar is Dit betekent dat het steeds gaat om verwachte wijzigingen ten opzichte van het niveau van Alle mutaties zijn in miljoenen euro s weergegeven. Het zijn voor een belangrijk deel meerjarige reeksen. Als er twee jaar achter elkaar bijvoorbeeld +25,0 miljoen staat, dan betekent dat dat in beide jaren de begroting 25,0 miljoen hoger is dan regulier het geval is. Het is dus niet zo dat het tweede jaar nog weer een plus van 25,0 miljoen ten opzichte van het eerste jaar laat zien. Was dat wel het geval dan was de mutatie in het eerste jaar + 25,0 geweest en in het tweede jaar + 50,0. In het derde hoofdstuk vindt u drie overzichten waarin de landelijke totaalbedragen per categorie vertaald worden naar een percentuele ophoging van (1) de personele lumpsum, (2) de materiële lumpsum en (3) de doelsubsidies. Deze overzichten laten zien op welke manier de VO-raad verwacht dat deze bedragen verwerkt worden in de bekostiging. Het vierde hoofdstuk geeft een toelichting per post. Om de bedragen goed te interpreteren is het noodzakelijk om deze toelichting goed te lezen. Het vijfde hoofdstuk laat de gerealiseerde ontwikkeling van de gpl zien vanaf

4 2. Verwachte ontwikkelingen in de bekostiging (totaalbedragen landelijk) nr. bedragen x 1 mln structureel 1 Taakstelling Lenteakkoord -17,7* -9,4-9,4-9,4-9,4-9,4 2 Regeling exploitatiekosten 2015 en ,6* -13,6-13,6-13,6-13,6-13,6 3 Sectorakkoord: Prestatiebox 26* Loonruimte 2016 (inclusief pensioenen) In de tabel op pagina 5 vindt u het door OCW gecommuniceerde percentage. 5 Ophoging bekostiging i.h.k.v. Convenant Leerkracht 9,1* 20,7 31,8 41,3 61,1 61,1 *De bedragen met een sterretje zijn opgenomen in een regeling en dus opgenomen in de bekostiging, in de toelichting (hoofdstuk 4) vindt u de link naar de bijbehorende regeling. NB: de bedragen in deze tabel zijn de bedragen inclusief Groen Onderwijs 4

5 3. Verwachte procentuele ontwikkelingen per categorie In onderstaande overzichten vindt u de landelijke totaalbedragen per categorie vertaald naar een percentuele ophoging van de lumpsum. 3.1 Verwachte procentuele ontwikkelingen in de personele lumpsum (totaal 6 miljard) nr. als % van de personele lumpsum structureel 1 Taakstelling Lenteakkoord -0,30% -0,16% -0,16% -0,16% -0,16% -0,27% 4 Loonruimte 2016 (inclusief pensioenen) 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 2,04% 5 Ophoging bekostiging i.h.k.v. Convenant Leerkracht 0,15% 0,36% 0,55% 0,72% 1,05% 1,05% 5

6 3.2 Verwachte procentuele ontwikkelingen in de materiële lumpsum nr. als % van de materiële lumpsum structureel 2 Regeling exploitatiekosten 2015 en ,24% -1,24% -1,24% -1,24% -1,24% In 2016 is het bedrag per leerling voor lesmateriaal 304,80 euro per leerling. 3.3 Verwachte procentuele ontwikkelingen in de doelsubsidies (t.o.v. 2015) nr. als % van de omvang in structureel 3 Sectorakkoord: Prestatiebox +15% +51% +68% +68% +68% 6

7 4. Toelichting per ontwikkeling in de bekostiging In deze paragraaf is per post aangegeven wat de status is van dit bedrag. Daarnaast vindt u per post een korte toelichting. 1. Taakstelling Lenteakkoord Status: verwerkt in de gpl Regeling: Toelichting: In het Lenteakkoord is afgesproken om ook het VO een taakstelling te geven, het verloop is grillig: er resteert nog 17,7 miljoen in 2016 en dit loopt terug naar 9,4 miljoen vanaf Regeling exploitatiekosten 2015 en 2016 Status: verwerkt in de materiële lumpsum Bronnen: Toelichting: In het Herfstakkoord uit 2014 is een afspraak gemaakt op basis waarvan de materiële lumpsum is opgehoogd vanaf Voor 2015 betreft dit éénmalig 33,8 miljoen euro. Op 8 oktober 2015 werd de regeling met betrekking tot de exploitatiekosten voor 2015 en 2016 gepubliceerd. Deze regeling bevat een aanvullende ophoging van de materiële bekostiging in 2015 van 3,2 miljoen euro. Daarnaast wordt in deze regeling de bekostiging vanaf 2016 verlaagd, om de éénmalige ophoging teniet te doen. Het verloop is daarmee een ophoging van 33,8 miljoen + 3,2 miljoen in 2015, met aftrek van 13,6 miljoen in 2016, leidt tot een cumulatieve ophoging van de materiële bekostiging met 23,4 miljoen in vergelijking met Sectorakkoord: Prestatiebox Status: zeker 7

8 Bron: Toelichting: In het sectorakkoord is afgesproken dat de intensiveringsmiddelen uit het NOA worden toegevoegd aan de prestatiebox. In de financiële paragraaf van dit akkoord staat dat de hoogte van deze reeks kan wijzigen als OCW er niet in slaagt om alle ombuigingen (vooral het sociaal leenstelsel) te realiseren. In 2016 ontvangt u 208 euro per leerling. De volledige prestatiebox kent het volgende verloop. Jaar structureel Bedrag x 1 mln Aanvullende ophoging personele lumpsum 2016 Status: zeker Bron: (voor 2016) Toelichting: De GPL wordt vanaf 1 januari opgehoogd met 1,6% in het kader van de loonruimte. Daarnaast worden de schoolbesturen in de bekostiging gecompenseerd met 0,44% voor pensioenpremies. Eventuele aanvullende loonsverhoging in 2016 (Zie bijlage 1) zal worden gedekt uit vrijvallende pensioenpremies. 5. Ophoging bekostiging i.h.k.v. Convenant Leerkracht Status: toekenning tot en met 2016 is zeker toekenning vanaf 2017 is vrijwel zeker nauwkeurige schatting van de hoogte van dit bedrag door OCW en VO-raad Bronnen: 1.) (voor 2013) 2.) (voor 2014) 8

9 3.) (voor 2015) 4.) (voor 2016) 9

10 5. Gpl-meter Hieronder is de ontwikkeling van de gpl in de laatste jaren te zien; de meest recente staan bovenaan. De gpl voor onderwijzend personeel is voor de vier schoolsoortgroepen opgenomen. De andere gpl-en kunt u desgewenst in de betreffende regeling opzoeken. Datum regeling Jaar Schoolsoortgroep 1 Schoolsoortgroep 2 Schoolsoortgroep 3 Schoolsoortgroep 4 Link , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,81 10