Beleef het KVGO. Beleef de branche! Bks 2013nr november 2013

Transcriptie

1 5420/ Beleef het KVGO. Beleef de branche! Bks 2013nr november 2013 Geachte dames en heren, Graag nodig ik u uit op 13 november voor onze middagevenement in Spant! te Bussum. Twee sprekers en de Ledenraad zorgen voor informatie, stof tot nadenken en debat. De netwerkborrel verstevigt bestaande contacten en versterkt de inwendige mens. Het thema van deze sessie is van Maakwerk naar Maatwerk. De herpositionering van drukwerk is actueler dan ooit en drukwerk is nog steeds de basis van de grafische industrie. Media keuzeprocessen en marketing bepalen het succes. Peter Kerkhof Peter Kerkhof is een van beide gastsprekers. Hij is hoofd van de afdeling Communicatiewetenschap van de Vrije Universiteit Amsterdam en hoogleraar Customer Media aan de Universiteit van Amsterdam. Hij duikt in de wereld van de customer media /content marketing. Daarin speelt print nog steeds een belangrijke rol. Verder licht hij de nieuwe manier van marketing toe en wat de rol van print is in een wereld vol van Twitter-berichten. Jacques Koster De tweede spreker is Jacques Koster, mediastrateeg Op'maat media consultancy. Hij laat zien hoe de mediawereld en die van de marketeers zich ontwikkelt. Wat de rol van print was, is en wordt en vergelijkt dit met televisie, online en social media. De titel van zijn presentatie is Back to the future. Ledenraad De Ledenraad maakt deel uit van het evenement. Wanneer & waar Het middagevenement start op woensdag 13 november om uur in Spant!, dr. A. Kuyperlaan 3, 1402 SB te Bussum. Eerder die dag vindt het vooroverleg van de segmenten plaats. Na afloop is de netwerkborrel met een lichte maaltijd. 1

2 Kijk voor de exacte invulling van de agenda op Hier zijn alleen voor leden ook de onderliggende documenten te downloaden. Indien u het evenement wilt bijwonen, verzoeken wij u dit tijdig per door te geven aan h.griffioen@kvgo.nl Met vriendelijke groet, Fons Bakkes Directeur 2

3 Ledenraad 2013 nr 3, 13 november 2013 AGENDA VERGADERING LEDENRAAD KVGO WOENSDAG 13 november 2013 Locatie: Spant! Dr. A. Kuyperlaan 3, 1402 SB Bussum Aanvang vergadering uur uur ontvangst met lunch (segment klein om uur) uur vooroverleg uur huishoudelijk gedeelte uur themagedeelte uur aperitief en buffet 1. Opening en herdenking overledenen 2. Ingekomen stukken en mededelingen 3. + Concept-notulen vergadering van de Ledenraad van 25 september 2013 Ter goedkeuring. 4. RONDVRAAG Ondersteunende taken: 5. Verkiezingen Ledenraad Ledenraad Terugblik verkiezingstraject Bedanken Afgevaardigden die niet terugkeren, welkom nieuwe Afgevaardigden. Financiën 6. + Concept-begroting Contributiebesluit 2014 De Ledenraad wordt gevraagd om in te stemmen met de concept-begroting 2014 en het Contributiebesluit Branchevernieuwing en herpositionering 7. Bram ter Beek informeert u over de stand van zaken, maar vooral over een aantal nieuwe ontwikkelingen binnen de speerpunten Branchevernieuwing en Herpositionering. Sociale Innovatie 8. Comfortabele Arbeidsovereenkomst en arbeidsvoorwaardenoverleg Stand van zaken ter vergadering. 9. Wat verder ter tafel komt 10. Sluiting

4 2 Ledenraad 2013 nr 3, 13 november 2013 De volgende vergadering van de Ledenraad is op woensdag 12 februari 2014 in de middag. Locatie volgt. N.B.: Bij verhindering kunnen Afgevaardigden een andere Afgevaardigde een volmacht verlenen. U wordt verzocht de volmachtverlening vóór 12 november 2013 om 12:00 uur per te sturen naar: h.griffioen@kvgo.nl Het thema van de sessie na het huishoudelijk gedeelte is van Maakwerk naar Maatwerk. De herpositionering van drukwerk is actueler dan ooit en drukwerk is nog steeds de basis van de grafische industrie. Media keuzeprocessen en marketing bepalen het succes. Peter Kerkhof Peter Kerkhof is een van beide gastsprekers. Hij is hoofd van de afdeling Communicatiewetenschap van de Vrije Universiteit Amsterdam en hoogleraar Customer Media aan de Universiteit van Amsterdam. Hij duikt in de wereld van de customer media /content marketing. Daarin speelt print nog steeds een belangrijke rol. Verder licht hij de nieuwe manier van marketing toe en wat de rol van print is in een wereld vol van Twitter-berichten. Jacques Koster De tweede spreker is Jacques Koster, mediastrateeg Op'maat media consultancy. Hij laat zien hoe de mediawereld en die van de marketeers zich ontwikkelt. Wat de rol van print was, is en wordt en vergelijkt dit met televisie, online en social media. De titel van zijn presentatie is Back to the future. Na afloop tijd om na te praten met aperitief en lichte maaltijd.

5 Concept-notulen van de vergadering van de Ledenraad KVGO op 25 september bij het Spant!, Dr. A. Kuyperlaan 3, 1402 SB Bussum 3. Aanwezige Afgevaardigden: Raoul Bartens, M.A. Beijer, M.C.P. Bonenkamp, L. Bos, W.A.J. Bosch, O. Bruinsma, P.H. van Deventer, C.C. van den Doel, M.P.L. Dijkstra, E.R. Hagens, L. Hassink, S.S. Hellinga, drs. A.J. Houtman, E.E. Iwema, R.N.Q.M. de Klerk, R. Kuperus, J.M. Lamain, A.J.M. Meester, R.W. van der Most, J.H. Nijkamp, L.G. Steenbakkers en M. van Zon. Afwezige Afgevaardigden: B. Anneveldt, G.J. Boers, W.A.C. Corsmit, J.A.M. Derksen-Geuijen, A. Emmink, I.F.E. Ernes, O. Jager, S. de Jong, J. Kerdel, C.A.J. Knip, A.P. Marcelis, S. Mulder, J. van Raalte, M.J.W. Poot, R. Sluiter, J.T. Seuntjens, M.J. Vastenhout, J. Vogelaar R. Warnar en A.F. van Zijl. Aanwezige Leden van het Bestuur: Drs. C.A. Verweij (Voorzitter), R. van den Berg, N.C.M. Douma, H. van Esch, F.W. de Groot, R.Th.H. Levöleger, ing. G.W.M. Megens MBA, B. Opmeer en J. Talsma alsmede drs. F.J. Bakkes (Verenigingssecretariaat). Afwezige Leden van het Bestuur: E. van Breene, G.L. Slot Aantal overige vertegenwoordigers van Leden en Buitengewone Leden: 28 Notulen: T.A. Schlüter 1. Opening De voorzitter opent omstreeks uur de vergadering en heet de aanwezigen welkom. Er zijn 22 Afgevaardigden aanwezig en 9 Bestuursleden. 2. Ingekomen stukken en mededelingen De concept-planning 2014 vergaderingen van Bestuur en Ledenraad KVGO wordt vastgesteld. 3. Concept-notulen vergadering van de Ledenraad van 29 mei 2013 De conceptnotulen worden goedgekeurd. 4. Rondvraag Van de rondvraag wordt geen gebruik gemaakt. Ondersteunende taken 5. Verkiezingen Ledenraad De heer Henk Griffioen licht de stand van zaken rond de Verkiezingen Ledenraad toe. Op basis van het aantal aanmeldingen tot nu toe (32 van de 50 zetels) hoeven er geen verkiezingen gehouden te worden. De aanwezige Afgevaardigden worden opgeroepen zich weer kandidaat te stellen dan wel kandidaten voor te dragen. De Voorzitter benadrukt het belang van de Ledenraad voor de vereniging. Sociale Innovatie 6. Comfortabele Arbeidsovereenkomst De heer Van den Berg licht de stand van zaken rond de Comfortabele Arbeidsovereenkomst toe. Er is de afgelopen maanden hard gewerkt aan het vervolmaken van de arbeidsvoorwaardentool. Bij een aantal leveranciers van salarispakketten verloopt de koppeling nog niet geheel naar wens. Op 20 augustus jl. vond een bijeenkomst plaats waarbij de belangrijkste leveranciers van salarispakketten aanwezig waren. Over het algemeen was er een positieve houding en geven zij aan bereid te zijn om hun systemen aan te passen. In de komende periode zullen de contacten tussen Iselect en de leveranciers geïntensiveerd worden. 1

6 Het Individueel Keuzebudget (IKB) bestaat uit 11,2% van het brutoloon. Daarin zit 8% vakantietoeslag en 1,08% eenmalige uitkering verwerkt, die werkgevers sowieso al moesten betalen. De overige 2,12% bestaat uit de bovenwettelijke dagen en het bijzonder verlof dat gekapitaliseerd is. Daarover kunnen op bedrijfsniveau andere afspraken worden gemaakt waardoor een lager percentage dan het brutoloon naar het IKB gaat. Hierdoor kan de cash-out gedurende en aan het eind van het kalenderjaar worden beperkt. Bij de fiscus wordt onderzocht of het resterende budget aan het eind van het kalenderjaar omgerekend kan worden naar vrije tijd en overgeheveld kan worden naar een Tijdspaarfonds. Vervolgens geeft de heer Job van Heck van Iselect een presentatie over de stand van de techniek van de arbeidsvoorwaardentool. Zijn presentatie is terug te vinden op het besloten gedeelte van de KVGO-site. Ter vergadering is een aantal vertegenwoordigers van de pilotbedrijven aanwezig. De heer Ronald Snep van Drukkerij Snep merkt op dat de keuze van salarisverwerker een cruciaal onderdeel is van het succes van de arbeidsvoorwaardentool. De heer Cor van den Doel van Flexbinders heeft zijn werknemers goed voorbereid en dat gaf en versterkte het vertrouwen hetgeen de acceptatie van de arbeidsvoorwaardentool heeft bevorderd. Hij is te spreken over de begeleiding van de organisatie. De werknemers maken weinig gebruik van de geboden faciliteiten. Vooraf is duidelijk afgesproken dat er geen cash-out zal plaatsvinden. De heer Henk Harkema van Multicopy ziet dat er zeer beperkt gebruik gemaakt wordt van de cash-out mogelijkheid. Er worden niet heel veel keuzes gemaakt door de werknemers. De heer Job van Heck merkt op dat acceptatie tijd kost. Het kan twee tot drie jaar duren voordat iedereen in de bedrijfstak aan de Comfortabele en de arbeidsvoorwaardentool gewend is. De heer Rob van der Most merkt op dat een van de voorwaarden van de Ledenraad voor groen licht voor de uitrol van de Comfortabele een goede koppeling tussen de salarispakketten en de arbeidsvoorwaardentool zijn. In reactie hierop merkt de heer Ronald Snep op dat er een aantal koppelingen met salarispakketten gerealiseerd is. Hij ervaart de pilot als een positief traject. Er wordt goed geluisterd naar de gemaakte opmerkingen door de Begeleidingscommissie en Iselect. Het is een traject van vertrouwen tussen werkgever en werknemer. De voorzitter dankt de heer Job van Heck voor zijn toelichting. 7. Arbeidsvoorwaardenoverleg De heer Van den Berg geeft een toelichting op de stand van zaken van het arbeidsvoorwaardenoverleg. Dit onderwerp is uitgebreid aan de orde geweest in de besloten bijeenkomst van de Ledenraad eerder deze middag. Vier jaar geleden is een traject gestart om te komen tot een modernisering van de cao. De maatschappelijke ontwikkelingen en de situatie in de bedrijfstak vroegen om een cao met meer maatwerk en flexibiliteit voor zowel werkgevers als werknemers. Samen met de bonden is de afgelopen jaren hard en constructief gewerkt aan de ontwikkeling van de Comfortabele Arbeidsovereenkomst. Zowel binnen de OHC als de Begeleidingscommissie heerste het gevoel dat de werkgevers en de bonden het gemeenschappelijke doel omarmden om per 1 januari 2014 de Comfortabele Arbeidsovereenkomst te introduceren. De huidige cao liep tot 1 augustus jl. Op 11 september jl. is de voorstellenbrief van de gezamenlijke bonden aan de voorzitter van de OHC toegestuurd. Geconstateerd is dat de brief geen reden geeft om het cao-overleg te starten. De voorstellen worden als volslagen onrealistisch gekwalificeerd en behelzen in totaal (incl. de maatregelen uit het regeerakkoord) een arbeidskostenstijging voor werkgevers van ca. 6%. Ook gaan de voorstellen compleet voorbij aan hetgeen in de afgelopen vier jaar rond de Comfortabele is be- en afgesproken. 2

7 Het advies van de OHC aan de Ledenraad is om op basis van voorliggende brief niet met de bonden aan tafel te gaan. Ter vergadering wordt verder over het standpunt van de OHC en de mogelijke consequenties daarvan van gedachten gewisseld. Een uiterste consequentie van het niet aan tafel gaan met de bonden kan zijn dat er geen cao komt. De heer Van den Berg benadrukt overigens dat het niet de doelstelling van de OHC is om niet tot een cao te komen. Het voornemen is om tot een overeenkomst te komen zoals voorgesteld in de Comfortabele, maar niet tegen elke prijs. De Ledenraad schaart zich achter het advies van de OHC en stelt derhalve vast dat er op dit moment geen grond is om te gaan onderhandelen over een nieuwe cao. Vanmiddag zal een persbericht met deze strekking door het KVGO verstuurd worden. Ook zullen de leden buiten Ledenraad en Bestuur op de hoogte worden gebracht. De Voorzitter dankt de Ledenraad voor de steun, de Ledenraad zal uiteraard van de verdere ontwikkelingen op de hoogte gehouden worden. 8. Actualiteiten Sociale Zekerheid Beleidsmedewerker Maarten Jansen praat de Ledenraad bij over veranderende wet- en regelgeving rond sociale zekerheid. Hij verwacht in 2014 een stijging van de sociale lasten voor de werkgevers van ongeveer 1,5 tot 2 procent. De belangrijkste redenen voor de stijging zijn de hogere afdrachten voor de werkhervattingskas, de WW en de sectorpremie WW. Per 1 januari 2013 is de Wet Beperking Ziekteverzuim en Arbeidsongeschiktheid bij Vangnetters (BeZaVa) in werking getreden. Vanaf 1 januari 2014 zal de financiering hiervoor niet meer uit de huidige sectorpremie komen, maar zullen gedifferentieerde premies worden vastgesteld (door het UWV). Afhankelijk van de omvang van de onderneming zullen deze premies volledig geïndividualiseerd (< 100X de gemiddelde loonsom), deels individueel/deels sectoraal ( X de gemiddelde loonsom) of volledig sectoraal (<10X de gemiddelde loonsom) worden vastgesteld. Input voor deze premies 2014 is de geconstateerde schade (ziektewetuitkeringen) het jaar Het UWV heeft inmiddels deze overzichten ziektewetuitkeringen aan de bedrijven verstrekt. Landelijk zijn er 80 bezwaren daartegen gemaakt. Het KVGO onderzoekt de mogelijkheid van eigen risicodragerschap voor dit risico. Met Acture (private uitvoerder sociale zekerheid) wordt samenwerking gezocht die sterk inzet op re-integratie. Daarbij geeft Acture aan dat de premie lager zal kunnen zijn dan die aan het UWV moet worden betaald. Met Achmea zijn gesprekken gaande over verlenging van de mantelovereenkomsten. De interne besluitvorming bij Centraal Beheer Achmea over de Uitstap WGA heeft veel tijd in beslag genomen. Helaas zijn deze premies dit jaar weer iets omhoog gegaan, waarmee ze op of net iets boven het niveau van de gemiddelde premie van het UWV liggen. Ten aanzien van de verzuimverzekering worden geen schokkende premieverhogingen verwacht, gezien de verzuimpercentages van gemiddeld 3 à 4%. De presentatie van Maarten Jansen is terug te vinden op 9. Wat verder ter tafel komt De heer Van Norden vraagt zich af of bij een krimpende bedrijfstak de omvang van de Ledenraad daarop aangepast zou moeten worden. De Voorzitter antwoordt dat deze vraag regelmatig terugkomt maar dat vooralsnog besloten is het aantal op 50 Afgevaardigden te houden om een zo breed mogelijk draagvlak te creëren. 3

8 10. Sluiting Om ca uur sluit de Voorzitter het huishoudelijk deel van de vergadering. De volgende vergadering van de Ledenraad is op woensdag 13 november 2013 in de middag. Locatie: Spant! te Bussum. Aansluitend op het huishoudelijk gedeelte van de vergadering start het themagedeelte Merken en Print. Volgens Dennis Flinterman van ontwerpbureau Silo ontwikkelt drukwerk zich steeds meer tot een premiumproduct. Als een opdrachtgever bij ons komt voor een website, adviseren wij er een boek bij te maken.. Lector Piet Bakker van de Hogeschool Utrecht onderstreepte dat de komst van nieuwe mediavormen er nog nooit toe geleid heeft dat de oude compleet verdwenen. Dat wil niet zeggen dat er niets veranderd. Nieuwe generaties gaan anders om met drukwerk en schermen. Niet bij print alleen. De kunst is om in die nieuwe digitale werkelijkheid als grafisch bedrijf een postitie te vinden. De presentaties zijn terug te vinden op Besluiten 1. De conceptnotulen van de vergadering van de Ledenraad van 29 mei 2013 worden goedgekeurd. 2. De Ledenraad steunt unaniem het voorstel van de OHC om op basis van de huidige voorstellenbrief niet met de bonden het arbeidsvoorwaardenoverleg te starten. Drs. C.A. Verweij Voorzitter T.A. Schlüter Notulist 4

9 Startbaan XR Amstelveen Tel Concept 28 oktober 2013

10

11 Inhoudsopgave 1. Inleiding... 3 Uitgangspunten van de begroting... 3 Opbouw van de begroting Het verenigingssecretariaat... 7 Inleiding... 7 KVGO-verenigingssecretariaat... 8 Staat van baten en lasten Begroting Begroting verenigingssecretariaat 2013 onderverdeeld naar speerpunten Begroting verenigingssecretariaat 2014 onderverdeeld naar speerpunten Toelichting op de begroting naar Speerpunten Het bereiken van een gezonde grafimediabranche Speerpunt 1: Branchevernieuwing Speerpunt 2: Sociale Innovatie Speerpunt 3: Herpositionering Ondersteunende taken Secretariaten platforms e.d Contributiebesluit Bijlage Bijlage bij het contributiereglement Bijlage Projectie

12 2

13 1. Inleiding De grafimediabranche maakt ongekend moeilijke tijden door. De structurele uitdaging voor de grafimediabedrijven is gelegen in de ontwikkeling van hun markten. Digitale alternatieven voor en aanvullingen op drukwerk zijn veelal voor handen en ook waar die niet voor handen zijn worden de markten vaak gekenmerkt door prijserosie. Naast de structurele uitdaging is de conjuncturele malaise waarin de Nederlandse economie zich vanaf 2008 bevindt een factor van betekenis voor onze van oudsher conjunctuurgevoelige industrie. De uitdagingen waarvoor de branche zich gesteld ziet hebben uiteraard repercussies voor de vereniging. De structurele uitdagingen hebben tot gevolg dat de branche voortdurend in beweging is. Kernbegrippen zijn herstructureren, innoveren, aanpassen, vernieuwen, leren, samenwerken, ontwikkelen. Het KVGO wil in de ontwikkelingen die de branche doormaakt een stimulerende en inspirerende partner voor zijn leden zijn onder het motto: naar een gezonde grafimediabranche. Om concreet de weg in te slaan naar een gezonde grafimediabranche is een drietal speerpunten gekozen: Branchevernieuwing Sociale Innovatie Herpositionering In de voorliggende begroting worden deze speerpunten nader uitgewerkt en wordt aangegeven welke middelen komend jaar zullen worden ingezet. Daarbij moet bedacht worden dat de omvang van de grafische branche bepalend is voor de financiën van de vereniging KVGO. Voor het komende jaar wordt door eerder genoemde oorzaken een daling van de contributiesom ten opzichte van 2013 voorzien van ca 10%. Gemiddeld over de komende drie jaar beloopt de afname van het aantal werkzame personen in de branche naar schatting eveneens ca 10% per jaar. Uitgangspunten van de begroting Het nieuwe beleid wat ingezet is direct na 31 augustus 2012 is in 2013 voortvarend doorgezet. Voor 2014 gaan we verder op de zelfde voet om de projecten die nog niet gestart zijn in 2013 verder op te pakken. Afhankelijk van de start worden de kosten verantwoord in het jaar waar ze gemaakt zijn. In de loop van 2012 is het besluit genomen om medewerkers te detacheren bij het Mobiliteitscentrum C3 teneinde de kennis van de grafische bedrijven binnen het Mobiliteitscentrum te borgen. In de jaarrekening 2012 is een 3

14 voorziening opgenomen ter dekking van het verschil tussen de kosten en opbrengsten van deze maatregel. Inmiddels is gebleken dat de in 2013 getroffen voorziening ontoereikend is derhalve zal in de jaarrekening van het KVGO over 2013 een verdere voorziening worden opgenomen ten laste van de exploitatie Naast financiële ruimte ter concrete invulling en realisatie van de gekozen speerpunten moeten de kosten van de reorganisatie worden terugverdiend teneinde tot een verantwoorde exploitatie en balansverhouding van de vereniging te komen. Opbouw van de begroting Indeling De voor u liggende begroting is ingedeeld volgens de drie speerpunten die centraal staan in het beleid van de Vereniging. Daarnaast is er een aantal ondersteunende taken. Ten opzichte van de begroting 2013 is de indeling van de projecten naar speerpunten / ondersteunende activiteiten op een aantal onderdelen gewijzigd. Zo is bijvoorbeeld Corporate Communicatie, dat in 2013 tot branchevernieuwing werd gerekend in de begroting 2014 ingedeeld onder ondersteunende taken. De projecten m.b.t. milieu en arbo zijn van speerpunt sociale innovatie naar herpositionering verplaatst. Er zijn ook extra uitgaven begroot voor het project kracht van drukwerk. Tijdshorizon In de bijlage van de begroting 2014 treft u, conform de wensen van de Ledenraad, een projectie aan van de bedrijfsvoering voor de periode 2015 en Conform de besluitvorming in het Bestuur zal de meerjarenverkenning vaker dan éénmaal per jaar, in het kader van de begroting, in het Bestuur aan de orde worden gesteld. Achtergrond van dit besluit is de ongewisse ontwikkeling van de Nederlandse grafische industrie. Begrotingsproces De projectleiders zijn op basis van het in 2012 vastgestelde beleidsplan en de daarbij behorende meerjarenplanning, alsmede de operationele en financiële resultaten over 2013 aan het werk gegaan ter verdere invulling van de begroting op projectniveau. De resultaten daarvan zijn weergegeven in de voorliggende begroting 4

15 Integrale kostenverdeling Onderstaand is schematisch de procentuele verdeling van de integrale kosten weergegeven, die realisatie van de drie speerpunten met zich meebrengen. De cijfermatige achtergrond vindt u als bijlage bij het contributiebesluit. 5

16 6

17 2. Het verenigingssecretariaat Inleiding De drie speerpunten Conform besluitvorming in de algemene vergadering voert het KVGO-verenigingssecretariaat drie speerpunten uit t.w.: 1. Branchevernieuwing 2. Sociale Innovatie 3. Herpositionering Als ondersteunende taken gelden: Directie, HRM, Corporate communicatie, Facilitaire Zaken en Administraties. 7

18 KVGO-verenigingssecretariaat (in 1000) Verenigingssecretariaat Begroting Latest estimate Begroting (per ) Realisatie 2012 Baten Contributie Directe opbrengsten * * Subsidie baten Som der baten Lasten Arbeidskosten - salarissen pensioenen sociale lasten overige arbeidskosten ontvangen ziekengeld (115) Totaal arbeidskosten Directe kosten * * Overige lasten Afschrijvingen Saldo financiële lasten/baten (21) Dotatie Reorganisatiekosten Dotatie Overige kosten Aanzuiveren balansverplichting Som der lasten Saldo (negatief) (226) *i.v.m. vergelijkbaarheid exclusief uitgaven en inkomsten in het kader van niet begrote ROGB activiteiten zoals de comfortabele arbeidsovereenkomst. 8

19 Staat van baten en lasten Baten Contributie De ontwikkeling van de technologie heeft geleid tot veranderingen in het grafisch proces en tot het ontwikkelen van alternatieve communicatiemiddelen en vormen. Te denken valt aan de opkomst van het internet, e-book en de opkomst van de mobiele telefoon met allerlei communicatievormen die veel verder gaan dan het uitwisselen van klanken door twee partijen. Door het verbreden van het mediaspectrum is het aandeel van gedrukte media afgenomen. Het aandeel van bestedingen in gedrukte producten als onderdeel van de totale media bestedingen vanuit consumenten en bedrijven is onder de druk van de financiële crisis extra sterk teruggelopen. De verwachting is dat deze terugloop een structurele achtergrond heeft, die door de crisis aan diepte en snelheid heeft gewonnen. Het gevolg hiervan is geweest een proces van reorganisaties en afslankingen vanaf 2009 met een terugloop in werkgelegenheid van ruim 30% die structureel en dus permanent van aard is. Rekening houdend met bovenstaande zijn voor de begroting 2014 de te verwachten ontwikkelingen als volgt samen te vatten: Volgens de meest recente ramingen van het CPB stijgt de consumenten prijsindex met 2,0%. Voor het contributietarief per werkzame persoon en voor de grondsom wordt uitgegaan van een stijging van 1,75% gemiddeld. Het aantal ledenbedrijven daalt in 2013 door fusies, integraties, faillissementen, opzeggingen en bedrijfsbeëindigingen naar verwachting met ruim 7%. Uit prudentieoverwegingen wordt ervan uitgegaan dat werving onder de traditionele doelgroep en onder nieuwe doelgroepen in 2014 een beperkt resultaat zal hebben. Het aantal werkzame personen bij de bestaande KVGO lidbedrijven daalt in 2013 naar verwachting met 6,5 % ten opzichte van begin De contributie-inkomsten 2014 zullen als gevolg van deze ontwikkelingen ruim 9% lager uitvallen dan de werkelijk gefactureerde contributie in Uitgaande van bovenstaande ontwikkelingen zijn de contributie inkomsten begroot op

20 Directe opbrengsten Dit betreft de verschillende directe opbrengsten gerelateerd aan de speerpunten of ondersteunende taken. In het totaal van aan directe opbrengsten is ook inbegrepen de uit ledenvoordelen, die hieronder apart zijn weergegeven. Inkomsten uit ledenvoordeel Ledenvoordeel Begroting 2014 Begroting 2013 Verzekeringen (auto, bedrijfsschade, zorg en verzuim) Stichting Energie Inkoop Credit Alliance Kredietverzekering en incasso TNT ExpressKoeriersdiensten BP Tankpas Disposables, linnengoed bedrijfskleding van Initial Hokatex Totaal Lasten Arbeidskosten Hierbij is rekening gehouden met verhogingen conform het personeelsreglement en de cao-ontwikkeling in Directe kosten Dit betreft kosten die direct zijn toe te rekenen aan een speerpunt of ondersteunende taak. Overige lasten Dit betreft de huisvestingskosten, kantoorkosten en algemene kosten. Het KVGO belast op basis van kostprijs deze kosten door aan Platforms en derden. Het begrote bedrag is het netto bedrag. Afschrijvingen Voor 2014 staan de volgende afschrijvingen gepland. Afschrijvingen Begroting 2014 Begroting 2013 Bedrijfsterreinen en kantoorpand Computerprogrammatuur en communicatie installaties Andere materiële activa Totaal

21 Saldo financiële baten en lasten In oktober 2012 is een hernieuwde rekening courant kredietfaciliteit ondertekend tussen KVGO en de ING bank. De limiet van deze faciliteit is vastgesteld op Dit limiet wordt verlaagd met per jaar tot het niveau van per eind De verwachting is dat genoemde faciliteit voldoende is voor de financiering van het werkkapitaal van het KVGO-bureau. De hypothecaire inschrijving t.b.v. deze faciliteit bedraagt Voor genoemde faciliteit geldt een rente van 2,5% boven 1 maands Euribor-tarief (Euro Interbank Offered Rate). Met een kredietprovisie van thans 0,25%. De rente wordt betaald over het daadwerkelijk gebruikt krediet. De kosten zullen rond de per jaar zijn. 11

22 12

23 3. Begroting Begroting verenigingssecretariaat 2013 onderverdeeld naar speerpunten 2013 Opbrengsten per categorie Kosten Totaal Personeel Indirecte Directe Totaal Saldo Branchevernieuwing ( ) Sociale Innovatie ( ) Herpositionering ( ) Ondersteunende taak ( ) Subtotaal Speerpunten ( ) Contributie Saldo Financiële baten en lasten Aanzuiveren balansverplichting Saldo totaal Begroting verenigingssecretariaat 2014 onderverdeeld naar speerpunten 2014 Opbrengsten per categorie Kosten Totaal Personeel Indirecte Directe Totaal Saldo Branchevernieuwing ( ) Sociale Innovatie ( ) Herpositionering ( ) Ondersteunende taak ( ) Subtotaal Speerpunten ( ) Contributie Saldo Financiële baten en lasten Aanzuiveren balansverplichting Saldo totaal

24 14

25 4. Toelichting op de begroting naar Speerpunten Het KVGO heeft op basis van de eerder genoemde beleids- en besluitvormingstrajecten als missie geformuleerd: Het bereiken van een gezonde grafimediabranche Aan de missie wordt inhoud gegeven door het benoemen en invullen van een drietal speerpunten: Branchevernieuwing Sociale Innovatie Herpositionering Speerpunt 1: Branchevernieuwing De in 2013 ingezette activiteiten zullen in 2014 worden doorgezet en uitgebouwd. Voor 2014 kan dit als volgt worden geclusterd: Kennisontwikkeling Samen met partners, leveranciers en andere relevante partijen zullen allerlei ontwikkelingen binnen markten en technologieën (zoals bijvoorbeeld 3D printen, Printed Intelligence en Industrieel Printen) worden bijgehouden. Daarnaast wordt hiervoor in samenspraak met een HBO-opleiding en/of een Universiteit een stageplek ingericht, die met name relevante ontwikkelingen buiten de traditionele Grafimedia onderzoekt en inzichtelijk maakt. Kennisdeling De ontwikkelde kennis zal via ontmoetingen tussen ondernemingen binnen en buiten de vereniging en met partijen, die meerwaarde voor onze leden kunnen hebben worden ontsloten. Deze ontmoetingen zullen worden gestimuleerd en ondersteund. Ook zal het Nationaal Platform Communicatie Industrie (NPCI) (zie speerpunt 3, Herpositionering) hierbij steeds meer worden betrokken, zodat ook kennis wordt gedeeld van en met de leden van de andere deelnemers van het NPCI. Strategische oriëntatie De al eerder ingezette activiteiten, zoals 24/7 en de Half Twaalf Scenario s zullen verder worden uitgebouwd, inclusief de daarbij behorende netwerken van adviseurs. Leden, die dat willen en kunnen hebben hiermee toegang tot een scala van mogelijkheden om hun strategische positie te bepalen en de implementatie onder begeleiding ter hand te nemen. 15

26 Voor een succesvolle uitvoering van bovenstaande zal onder andere een meer intensieve samenwerking met de business partners worden uitgewerkt. Ook de ledenvoordelen krijgen in 2014 volop aandacht. Enerzijds het voortdurend zoeken naar nieuwe mogelijkheden en het onderhouden van de bestaande ledenvoordelen zijn daarbij aan de orde. Anderzijds zal met de deelnemers van het NPCI worden gekeken naar het ter beschikking stellen van de KVGOledenvoordelen aan deze partijen. In de aanloop naar 2014 zal het KVGO een nieuw ledenvoordeel introduceren: VPS Virtual Paper Stock. Dit is een marktplaats op internet, waarmee overbodige voorraden papier (rollen en vellen) kunnen worden verhandeld. Grotere partijen papier worden internationaal verhandeld, kleinere partijen nationaal. Dode voorraden kunnen zo cash worden gemaakt, maar ook, andersom, kan papier vanuit dode voorraden goedkoop worden ingekocht. Ten slotte: gezien de moeilijkheden voor leden om kredieten te verkrijgen van de reguliere banken, heeft het bestuur in 2013 besloten te onderzoeken welke mogelijkheden er zijn om een sectorale kredietunie op te richten. Op grond van dat onderzoek is besloten om in 2014 verdere stappen te zetten op dit pad en zo mogelijk een kredietunie daadwerkelijk op te richten. Speerpunt 2: Sociale Innovatie Het speerpunt Sociale Innovatie kent een tweetal hoofdactiviteiten: Arbeidsvoorwaarden Waarin de ontwikkeling en implementatie van de Comfortabele Arbeidsovereenkomst centraal staat. Sociale Zekerheid Waarin het aansturen en ontwikkelen van voorzieningen op (pensioen)verzekeringsterrein een belangrijke rol spelen. Voor 2014 zijn belangrijke thema s: - De ontwikkeling van een nieuw financieel toetsingskader voor pensioenfonds PGB. - Evaluatie van de lopende mantelcontracten verzuim en arbeidsongeschiktheid. - Ontwikkelingen in de sociale zekerheid en vertaling daarvan naar nieuwe producten (bijv. Ziektewet vangnetters). - Bevorderen duurzame inzetbaarheid, o.a. door verbeterde samenwerking tussen verzekeraars, arbodiensten en Mobiliteitscentrum C3. 16

27 Speerpunt 3: Herpositionering Het speerpunt Herpositionering kent een zestal hoofdactiviteiten: Verbreden Met een aantal partner-brancheorganisaties in de communicatie industrie: ZSO (Branche vereniging van Zeefdruk en Sign Ondernemingen), VRN (Vereniging Repro Nederland en de BNO (Beroeps organisatie Nederlandse Ontwerpers) is het Nationaal Platform Communicatie Industrie (NPCI) opgericht met als doelstelling elkaar te versterken en aan te vullen in de vertegenwoordiging/lobby naar derden, alsmede om elkaars achterbannen met elkaar in contact te brengen teneinde de cubes zoals genoemd onder branchevernieuwing te realiseren. Boegbeelden vanuit de diverse disciplines zullen worden ingezet om aan dit beleid meer zichtbaarheid te geven. Segmenteren De grotere diversiteit in de branche vraagt om meer ruimte voor verscheidenheid. Dit zal gevonden moeten worden in een nieuw te ontwikkelen beleid naar groepen bedrijven met een herkenbare en sterke grootste gemene deler. Het relatiemanagement is in 2012 veranderd. Gestuurd wordt via de top 100 bedrijven de voorlopers, groepen zoals eerder genoemd, netwerken en cubes. Vertegenwoordigingen De grafimediabranche heeft er behoefte aan en verdient het om op een efficiënte en effectieve wijze vertegenwoordigd te zijn bij stakeholders die haar functioneren (kunnen) beïnvloeden. Om de duurzaamheidaspecten van drukken, papier en karton bij alle relevante stakeholders (KVGO leden, klanten van KVGO leden, consumenten, overheden, milieu organisaties e.d.) actief en reactief onder de aandacht te brengen en te houden participeert het KVGO in het Informatiecentrum Papier en Karton ( De website van deze organisatie biedt voldoende hulpmiddelen voor de leden van het KVGO om zichzelf en hun klanten van de juiste en waardevolle informatie te voorzien. Voorts is het Informatiecentrum actief richting overheden, consumenten, klanten van leden en overheden om misverstanden over de duurzaamheid van papier en karton uit de wereld te helpen. Het KVGO heeft voor actieve participatie in dit informatiecentrum gekozen om de kwaliteit te bewaken en om de informatie up to date te houden. Recycling is een hoeksteen in het actieve duurzaamheidsbeleid van het KVGO. Papier Recycling Nederland houdt het door de keten met de overheid afgesproken systeem in stand en ziet toe op de uitvoering en financiering. Het KVGO is actief vertegenwoordigd in Papier Recycling Nederland. 17

28 Andere voorbeelden van Ketensamenwerking zijn: VLGA (Leverancier Grafische Apparatuur) Printerleveranciers Ontwikkelingsfonds Creatieve Industrie Topsector Creatieve Industrie Om haar doelstellingen te bereiken heeft het KVGO voorts vertegenwoordigingen en contacten in bijvoorbeeld: Ministerie E, L & I Ministerie I & M Ministerie SZW Ministerie V & J Intergraf Europese Commissie VNO-NCW Sociale Partners Kracht van drukwerk Het promoten van de communicatiekracht van drukwerk is tot op heden een activiteit geweest van PrintPower. Gaandeweg is echter gebleken, ook na diverse signalen van leden van het KVGO, dat deze campagne onvoldoende resultaat biedt en niet geschikt is voor de Nederlandse markt. Daarom zal het KVGO zelf een campagne ontwikkelen om deze communicatiekracht te communiceren naar de marketeers en overige drukwerkinkopers in Nederland In die campagne zullen ook hulpmiddelen worden ontwikkeld, die door de leden van het KVGO kunnen worden gebruikt in hun eigen campagnes. Milieu Europees en nationaal staat het klimaatbeleid en de verduurzaming van de maatschappij centraal en wil men komen tot een circulaire economie dit i.v.m. de uitputting van grondstoffen, het voorkomen van het ontstaan van afvalstoffen en de verduurzaming van de energie en de vermindering van het energiegebruik (aandeel duurzame energie moet 14% in 2020 en 30% in 2030 zijn van het energieverbruik ) en de vermindering van de CO 2 -voetafdruk (nationaal 40% minder CO 2 -uitstoot in 2030) en verder de verduurzaming van grond- en hulpstoffen. Door inkrimping van de overheid zal er meer verantwoordelijkheid gelegd worden bij de bedrijven waarbij certificeringen (CO 2 -certificering/ MVO-certificering, etc.) gevraagd zullen worden waarbij ook meer afnemers hiernaar zullen vragen. 18

29 In 2014 zijn hierbij aandachtspunten o.a.: - De uitvoering van de meerjarenafspraak energie (MJA) met o.a. de projecten a) de duurzame krant, b) het opstellen van lijsten met energiebesparende maatregelen gekoppeld aan energiesubsidies/investeringsaftrek c) het invoeren van energiezorgsystemen; d) het verspreiden van de kennis. - Het ontwikkelen van een vereenvoudigde versie van ClimateCalc; - inventarisatie van de CO 2 - compensatiemogelijkheden door een stagiair. - Lobbywerkzaamheden i.v.m. de invoering van Europese en nationale regelgeving waaronder de invoering van de nieuwe omgevingswet en aanpassing van het activiteitenbesluit. - De uitvoering van het duurzaamheidakkoord. - Het Europese beleidskader Energie en Klimaat. - Het aanpassen van de Europese milieukeur voor drukwerk en de duurzaamheidcriteria. - Het beter afstemmen van de Europese regelgevingen (i.v.m. de circulaire economie is hierbij de afstemming van de afvalstoffenregeling en Reach van belang. - Verdere terugdringing van de VOS-uitstoot. - De onderhandelingen over de verlenging van het papiervezelconvenant (producentenverantwoordelijkheid) en de tarieven van de afvalbeheersbijdrage hiervoor. - Voorlichting en lobbywerkzaamheden. Arbo/voedselcontact Door de voortschrijding van de wetenschap en techniek (betere detectiemethoden) en nieuwe inzichten zullen er meer producten uitgebannen gaan worden en zullen grenswaarden verder worden verlaagd en nieuwe worden ingesteld; tevens zullen ook nieuwe hulpstoffen moeten worden gebruikt die andere werkwijzen vereisen (ook door milieu- en voedselcontactregelingen). Door de krimpende overheid zal er verdere druk ontstaan op arbogebied om te komen tot zelfinspectie en certificeringen dit laatste ook door de druk van afnemers i.v.m. hun MVO-beleid. Ook de vergrijzing zal leiden tot nieuwe werktechnieken en de inzet van nieuwe hulpmiddelen. Preventie zal nog belangrijker worden om te bevorderen dat mensen langer inzetbaar. In 2014 zijn hierbij aandachtspunten o.a.: - Het gebruik van vluchtige organische stoffen en de mogelijke uitbanning daarvan. - Invoering van de web-ri&e. - Volgen van nieuwe grenswaarden. - Herziening van de huidige grenswaardenregelgeving. - Geen nationale grenswaarden meer maar alleen Europese. - SER-advies over de bedrijfsgezondheidszorg. 19

30 - Stoffenregelgeving (Reach, o.a. het verbod op het gebruik van zeswaardig chroom en de ontwikkelingen met betrekking tot ethanol). - Evaluatie ethanolbeleid in Nederland. - Aanpassing van het arbo-boetebeleid. - Volgen van regelgeving op het gebied van voedselcontact en het geven van voorlichting. - De ontwikkelingen met migratielimieten voor papier, inkt, lijmen en de ontwikkelingen op het gebied van minerale oliën. Ondersteunende taken Directie en HRM De taken van directie en HRM zijn ondersteunend voor het verenigingssecretariaat. Corporate communicatie Op basis van het beleidsstuk van het bestuur van augustus 2012 is een verdere focus op de Corporate communicatie aangebracht. De markt voor het KVGO bestaat uit: Leden Opdrachtgevers van leden Stakeholders De boodschap voor de leden luidt: op weg naar een gezonde bedrijfstak. Een heldere boodschap van een nichespeler die zich concentreert op de grafische bedrijfstak. Voor de opdrachtgevers van de leden en de stakeholders ligt de nadruk op de communicatiekracht van drukwerk en de duurzaamheid van papier. Voor elk van hen wordt een verschillend pakket aan communicatiemiddelen ingezet. Alle communicatie-activiteiten die vallen onder de communicatiebranche, of breder: de creatieve industrie, vallen onder de paraplu van het NPCI. Ledenraad en Bestuur De kosten gemoeid met het voorzitterschap KVGO, Bestuursvergaderingen en Ledenraadsvergaderingen zijn hier begroot. 20

31 Facilitaire Zaken en Administraties Facilitaire zaken worden geëxploiteerd volgens het shared service -concept waarbij een klant/leveranciersrelatie ontstaat tussen de afnemers (platforms, Dienstencentrum BV, Stivako, VPGI en Ondernemersvereniging Amstelveen) en de dienstverlener (het KVGO-verenigingssecretariaat). De te verrichten diensten worden uitgevoerd op contractbasis. De administraties verrichten diensten aan zowel het Verenigingssecretariaat KVGO als aan derden. Aan derden (Dienstencentrum BV, SCGM, SCCI, Stivako, SEI, ZSO, FPO, BVE, VNH, VDA en de districten) gebeurt dat op contractbasis. 21

32 22

33 5. Secretariaten platforms e.d. Met ingang van 1 januari 2002 zijn de secretariaten platforms e.d. economisch volledig zelfstandig. Daarom treft u in deze begroting uitsluitend aan de afname c.q. levering van personeel en diensten vanuit het KVGO-verenigingssecretariaat. Vanuit de meerwaarde van de platforms voor de vereniging KVGO alsmede vanuit praktische juridische overwegingen heeft het KVGO-bestuur zich op het standpunt gesteld dat de medewerkers die voor de ondersteuning van de platforms zorgdragen, dat kunnen doen vanuit een detacheringbasis vanuit het Verenigingssecretariaat. Door afname van diensten binnen de platforms en het wegvallen van de vkgo resulteert een tekort voor KVGO neemt in 2014 diensten af ter waarde van Euro. Opbrengsten Kosten In Saldo Totaal Personeels kosten Directe kosten Totaal Platforms (25) Afname diensten door KVGO 25 SALDO 0 23

34 24

35 6. Contributiebesluit 2014 Besluit vast te stellen door de vergadering van de Ledenraad van 13 november 2013 op grond van artikel 8 van de statuten en artikel 3 van het huishoudelijk reglement ter bepaling van de norm op basis waarvan de contributie over het jaar 2014 geheven wordt. De variabelen die de hoogte van de toeslag per werknemer bepalen dienen jaarlijks te worden vastgesteld. Voor 2014 gelden de volgende variabelen: Gemiddelde brutoloonsom De gemiddelde brutoloonsom per werkzame persoon voor de contributieheffing is bepaald op: voor voorbereidingsbedrijven en drukkerijen en voor bedrijven die zich in overwegende mate op dergelijke activiteiten richten voor afwerkingbedrijven en voor bedrijven die zich in overwegende mate op dergelijke activiteiten richten alsmede alle overige bedrijven. Heffingsfactor De heffingsfactor wordt bepaald op 0,495% Grondsom De grondsom bedraagt voor alle Leden 232,50 Toepassingregels Berekening toeslag De toeslag per werkzame persoon wordt berekend door de heffingsfactor te vermenigvuldigen met de voor het betreffende Lid toepasselijke gemiddelde brutoloonsom per werkzame persoon. Werkzame personen Werkzame personen zijn personen die op basis van een arbeidsovereenkomst in dienst zijn bij een Lid (artikel Huishoudelijk Reglement) en worden volledig, dan wel voor de helft meegerekend als werkzame persoon conform het daarover in artikel Huishoudelijk Reglement gestelde. 25

36 Voor de toepassing van het contributiebesluit gelden voorts als werkzame personen: Directeuren, adjunct directeuren, eigenaren, vennoten, beheerders, firmanten en filiaalhouders. Personen die tijdens de eerste 104 weken van ziekte worden doorbetaald op basis van artikel 7:629BW. Voor de toepassing van het contributiebesluit gelden niet als werkzame personen: Personen die de maximale uitkering ontvangen op grond van de Wet Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA). Stagiaires. SW-bedrijven Voor SW-bedrijven geldt dat 35% in mindering wordt gebracht op de verschuldigde grondsom plus toeslag. Degressieve contributieschaal Voor alle Leden geldt een degressieve contributieschaal, met dien verstande dat voor de eerste 10 werkzame personen de toeslag per werkzame persoon 100% bedraagt, voor de 11 e t/m 100 e werkzame persoon de toeslag per werkzame persoon 90% bedraagt, voor de 101 e t/m 400 e werkzame persoon de toeslag per werkzame persoon 80% bedraagt en voor de werkzame personen boven de 401 de toeslag per werkzame persoon 65% bedraagt. Berekening contributie Bij de berekening van de contributie wordt voor de vaststelling van het aantal werkzame personen per Lid steeds één persoon buiten beschouwing gelaten. Per Lid wordt één grondsom betaald plus een toeslag per werkzame persoon, met inachtneming van de degressieve contributieschaal. Voor Leden die met een of meerdere ondernemingen, filialen, of vestigingen in een groep zijn verbonden, geldt dat zij één grondsom betalen, plus een toeslag - conform artikel 3.7 van de Statuten - per werkzame persoon en met inachtneming van de degressieve contributieschaal. Algemeen In gevallen waarin dit contributiebesluit niet voorziet, beslist het Bestuur. 26

37 STATUTEN (artikel waar contributiebesluit naar verwijst) Artikel 8 INKOMSTEN 8.1 De inkomsten van de Vereniging kunnen bestaan uit: eventuele entreegelden, te heffen van nieuwe Leden; de jaarlijkse contributie van de Leden; de bijdrage van begunstigers; opbrengsten uit betaalde dienstverlening; een op grond van het in lid 5 van dit artikel bepaalde van de Leden te heffen hoofdelijke omslag; de rente van belegde gelden of die over te laat betaalde contributie of andere verplichte bijdragen van de Leden; schenkingen, legaten en erfstellingen; andere baten. 8.2 De Leden zijn gehouden om binnen één maand na facturatie de contributie te betalen conform de in het Huishoudelijk Reglement opgenomen contributieregeling en het jaarlijks te nemen contributiebesluit. 8.3 Wie in de loop van enig jaar Lid wordt, is contributie en eventueel hoofdelijke omslag verschuldigd naar rato van het aantal maanden dat in dat jaar nog rest. 8.4 Bij einde van het lidmaatschap in de loop van enig jaar vindt geen restitutie van contributie of enig andere bijdrage plaats. 8.5 In geval van ontzetting blijft de volledige contributie over het lopende jaar en het daarop volgende jaar verschuldigd. 8.6 Mochten in enig jaar de inkomsten de uitgaven niet kunnen dekken, dan kan de Ledenraad besluiten tot het - naast de jaarlijkse contributie - heffen van een hoofdelijke omslag tot een bedrag van maximaal de contributie van het lopende jaar. 27

38 HUISHOUDELIJK REGLEMENT (artikel waar contributiebesluit naar verwijst) Artikel 3 CONTRIBUTIE 3.1 Conform het bepaalde in artikel 8 van de Statuten is ieder Lid, als bedoeld in artikel 3 van de Statuten jaarlijks een contributie verschuldigd bestaande uit een grondsom per Lid en een toeslag voor iedere in de onderneming van dat Lid werkzame persoon Onder het begrip werkzame persoon wordt verstaan elk persoon, die op basis van een arbeidsovereenkomst in dienst is bij een Lid Werkzame personen worden voor de toepassing van dit artikel volledig meegeteld indien zij een dienstverband hebben voor tenminste 50% van de normale arbeidsduur en voor de helft, indien zij een dienstverband hebben voor minder dan 50% van de normale arbeidsduur. 3.2 Het Bestuur legt conform artikel 15 lid 5 van de Statuten aan de Ledenraad een contributiebesluit voor waarin in ieder geval de volgende gegevens zijn vervat: de gemiddelde brutoloonsom per type bedrijfsactiviteit; de indeling naar bedrijfsomvang en de bijbehorende grondsommen de heffingsfactor per werkzame persoon mogelijke uitzonderingen of verfijningen met betrekking tot het in dit artikel bepaalde Na besluitvorming door de Ledenraad, worden de gegevens, die voor deze contributieheffing worden gehanteerd, aan de Leden bekendgemaakt. 3.3 De Leden zijn verplicht jaarlijks de voor de bepaling van de verschuldigde contributie benodigde gegevens te verstrekken na een daartoe strekkend verzoek van het Bestuur. Zij dienen deze gegevens vóór 1 februari van enig jaar naar waarheid te verstrekken Bepalend voor deze opgave is de situatie per 1 januari van het lopende jaar, tenzij een Lid in de loop van het jaar als zodanig is toegelaten, in welk geval de situatie op het tijdstip van toelating bepalend is. Bij toelating als Lid in de loop van enig jaar dienen deze gegevens binnen 30 dagen te worden verstrekt 3.4 In januari van enig jaar ontvangen de Leden een voorschotfactuur op basis van tweederde van de door hen in het voorafgaande jaar verschuldigde contributie. De definitieve afrekening volgt op basis van de opgaven conform artikel Voor Leden die de opgave niet tijdig hebben gedaan stelt het Bestuur een voorlopige contributie ambtshalve vast. Deze zal zijn gebaseerd op de contributiebijdrage over het voorafgaande jaar, vermeerderd met een toeslag van 25%, of indien het jaar ervoor de contributieaanslag ook ambtshalve is vastgesteld, 31,25%, behoudens de bevoegdheid van het Bestuur een hogere contributie vast te stellen indien de feitelijke situatie daartoe aanleiding geeft De contributie is verschuldigd binnen één maand na de datum van de contributiefactuur. Bij niet tijdige betaling kan de wettelijke rente vanaf de factuurdatum in rekening worden gebracht. Alle aan invordering verbonden kosten, ook de buitengerechtelijke, worden gesteld op tenminste 15% van het verschuldigde bedrag en komen ten laste van het betrokken lid. 28

39 7. Bijlage Bijlage bij het contributiereglement Onderstaand de integrale kostenverdeling over de drie speerpunten in bedragen in % Baten Contributie -/-saldo en verplichtingen % Kosten Speerpunt 1: Branchevernieuwing Speerpunt 2: Sociale Innovatie Speerpunt 3: Herpositionering % % % Totaal % 29

40 Bijlage Projectie Bij de projectie zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Algemeen In een verdere ontwikkeling van de conjunctuur conform verwachtingen van het Centraal Planbureau. Personeelsomvang binnen bestaande leden neemt af met 7% per jaar. Ontwikkeling Baten Contributietarief stijgt met 2% per jaar. Saldo directe opbrengsten -/- directe kosten stijgt met 1,25% per jaar. Nieuw beleid ontwikkeld in 2014 levert in euro en in euro op ten opzichte van 2014 Ontwikkeling Lasten Arbeidskosten per KVGO-verenigingssecretariaatsmedewerker stijgen met 1,5% per jaar. Afschrijvingskosten dalen geleidelijk aangezien geen grote investeringen worden verwacht. Overige kosten dalen met 4%. 30