Het gaat hier om zaken, die in de oude setting bij de eigenaren niet of slechts bij uitzondering
|
|
- Michiel Kuipersё
- 8 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 VERGADERING DAGELIJKS BESTUUR OMGEVINGSDIENST MIDDEN- EN WEST-BRABANT Datum: 20 november 2013 Agendapunt: 5 Betreft: Bestuursrapportage tot en met september 2013 Inleiding De omgevingsdienst Midden en West-Brabant (OMWB) is een organisatie in opbouw. In deze fase richt de OMWB zich in organisatorische zin op de volgende zaken: het ontwikkelen van normen op outcome en output; het investeren in de kwaliteit van de medewerkers en de processen; het ontwikkelen van een kwaliteitssysteem. Het gaat hier om zaken, die in de oude setting bij de eigenaren niet of slechts bij uitzondering aanwezig waren. Bovendien is er sprake van een gebroken boekjaar waardoor ook de financiële informatie slechts met de nodige moeite kan worden vergeleken met de begroting voor 2013 en de gemaakte bestuurlijke afspraken. Voor dit jaar betekent dit dat de nadruk ligt op de financiële verantwoording. In de komende periode wordt de verantwoording naar het bestuur toe stapsgewijs verder opgebouwd en verbeterd. Na deze inleiding vindt u de samenvatting van de belangrijkste uitkomsten van de bestuursrapportage. Daarna zal dieper op de rapportage worden ingegaan. Hoofdstuk 1 geeft aan hoe de organisatie denkt dat de bestuurlijke informatievoorziening zich de komende anderhalf jaar zal ontwikkelen. Hoofdstuk 2 geeft de uitgebreide financiële rapportage met tabellen, toelichting en risico-analyses. Samenvatting Het resultaat over 2013 van de OMWB komt, zoals nu voorzien, precies uit op begroting. De baten vallen tegen omdat de aanvullende omzet door de tegenvallende conjunctuur niet wordt gerealiseerd. Dit wordt gecompenseerd door vacaturevoordeel. De OMWB is opgericht met het oogmerk de kwaliteit en de efficiency te verbeteren. Daarvoor is een transitie nodig. De transitie is door de vertraagde start ook met een half jaar achter op schema gekomen. Daardoor is maar 40% van de middelen uit de transitiebegroting aangesproken. Om de doelstellingen van de OMWB te realiseren moet de organisatie deze achterstand de komende anderhalf jaar inlopen. Ondertussen zijn de omstandigheden door de moeilijke conjunctuur aanmerkelijke lastiger geworden. Een goede samenwerking met onze eigenaren wordt daarmee nog belangrijker. Het vinden van aanvullende omzet door het verbeteren van de samenwerking met de eigenaren is de belangrijkste risicobeperkende maatregel voor Dat komt aan de orde bij het afrekenen van de werkprogramma s 2013, bij het opstellen van de werkprogramma s 2014, bij het maken van afspraken over de uitkomsten van de beoordeling van overgedragen medewerkers en bij het samenwerken aan nieuwe producten. Allemaal zaken die het komende jaar spelen. 1
2 1. De ideale situatie en de weg er naar toe. In de ideale situatie, te bereiken in een periode van anderhalf jaar, informeert de bestuursverantwoording de eigenaren over de drie vragen uit de BBV: Wat gaan we bereiken, wat hebben we bereikt? (outcome) Wat gaan we daar voor doen, wat hebben we daar voor gedaan? (output) Wat gaat het kosten, wat heeft het gekost? (financiën) Om die ideale situatie te bereiken bouwt de OMWB de bestuursverantwoording op langs de lijn: eerst de financiële informatie, dan de informatie over output en kwaliteit en tenslotte de informatie op het niveau van de outcome. Vanaf begin 2014 is de financiële informatie op orde. Dit wil zeggen, dat de beschikbare informatie dan volledig transparant is en dat het gemakkelijker is om ramingen en realiseringen met elkaar te vergelijken. De OMWB werkt dan niet langer met een gebroken boekjaar en heeft de ervaringen van het eerste half jaar verwerkt in onze financiële kengetallen en processen. Bovendien is dan de samenwerking tussen de OMWB en de eigenaren verstevigd door het organiseren van het platform planning, financiën en control. In de loop van 2014 komt het kwaliteitssysteem van de OMWB tot stand. Bovendien maakt de OMWB dan de transitie van een bedrijfsmodel op basis van uren naar een bedrijfsmodel op basis van producten. In deze trajecten komen ook de normen op output en producten tot stand waarlangs wij transparantie op het niveau van wat wij als omgevingsdienst doen tot stand brengen. De gemeenteraadsverkiezingen en de coalitievorming zijn een natuurlijk moment om verdergaande inhoudelijke aansluiting te zoeken bij het beleid van onze eigenaren. Dat moet leiden tot gedragen indicatoren op het gebied van outcome en effect. Deze indicatoren verwachten wij eind 2014 te kunnen gebruiken bij het opstellen van de werkprogramma s Langs die weg willen wij deze indicatoren aan de begroting verbinden. Op deze manier verwachten wij achtereenvolgens de informatie over de financiële situatie, over de zaken die samenhangen met het personeel, over de kwantiteit en de kwaliteit van het werk en tenslotte over innovatie en effecten op het niveau van de gewenste ideaalsituatie te brengen. De financiële situatie. Primair richt de aandacht zich dit jaar op het houden van de uitgaven van de organisatie binnen de begrotingsruimte die bestuurlijk is afgesproken. Op dit moment is de verwachting dat wij binnen de begrotingsruimte blijven. Wij zien twee structurele risico s om aan die opdracht te kunnen voldoen: Het risico in de omzet en dan met name in de mate waarin de verwachte inkomsten met betrekking tot verzoektaken en aanvullende projecten overeenkomen met de in de begroting opgenomen verwachtingen. Actieve acquisitie is de belangrijkste maatregel om dit risico op te vangen. De aard van de orderportefeuille en het verloop van de acquisitie zullen daarom in het vervolg in de bestuursrapportage aandacht krijgen. De omvang van dit risico bedraagt 10% van de begroting, of in geld 2,8 miljoen. Dit risico speelt voor de begroting van 2014 en verder; 2
3 De risico s die samen hangen met de bezuinigingstaakstellingen die zijn meegegeven voor de begroting voor de eerst komende jaren. Investeren in de kwaliteit van mensen, processen, systemen en innovatie zijn de belangrijkste maatregelen om dit risico op te vangen. Als de omzet terugloopt valt de dekking voor deze investeringen weg. De omvang van dit risico bedraagt 1,5 miljoen. Dit risico speelt voor de jaren vanaf 2014 en verder. Daarom zal aandacht gegeven worden aan de voortgang op deze terreinen in relatie tot de kosten van de OMWB. Het effect van deze bezuinigingsdoelstellingen is dat de OMWB kosten voor het huidige pakket van basistaken en collectieve taken voor de eigenaren terugbrengt. Een bijzonder risico is het risico dat samenhangt met het feit dat de OMWB in juni van start is gegaan. Daardoor is er sprake van een gebroken boekjaar. Tot 1 juni 2013 werden onder de verantwoordelijkheid van de omgevingsdienst de taken van hoofdzakelijk de RMD-gemeenten uitgevoerd. De overige gemeenten en de provincie voerden in die periode zelf hun taken uit. Vanaf 1 juni 2013 is de omgevingsdienst volledig verantwoordelijk voor de uitvoering van het programma. Een dergelijke overdracht geeft altijd aanvullende onzekerheden. Deze onzekerheden vangen wij op in het overleg met de gemeenten en de provincie. Dan blijkt dat niet alle afspraken vooraf altijd even helder zijn geweest. Wij verwachten nog discussie over bijvoorbeeld de rekening voor de overschrijding van de aanloopkosten, over de afspraken in de DVO s, het afrekenen van de verzoektaken en over het principe dat de vervuiler betaalt. Deze risico s spelen met name in 2013 en de omvang van deze risico s bedraagt tussen de ,- en de ,-. Om de beide delen van het jaar zo transparant mogelijk in beeld te brengen ziet u in de financiële opstelling zowel de periode van 1 januari tot 1 juni als de periode van 1 juni tot het einde van dit jaar apart weergegeven. Voor de financiële toelichting verwijzen wij naar hoofdstuk 2, de financiële verantwoording. Het personeel: kwantiteit en kwaliteit. In kwantitatieve zin ziet het plaatje voor de OMWB er als volgt uit: Formatie Begroting Feitelijk nog in te vullen Voorlopig geblokkeerd Primaire proces Ondersteunend Totaal De in de laatste kolom vermelde geblokkeerde formatie kan worden beschouwd als vacatureruimte die in de begroting als formatie was meegenomen. De omgevingsdienst is mede opgericht om zorg te dragen voor een door de overheid zelf noodzakelijk geachte kwaliteitsverbetering. Dit betekent dat bij de overdragende partijen als bekend mag worden verondersteld in welke mate er voor hen een verschil was tussen de aanwezige kwaliteit in hun eigen organisatie en de normen volgens het rapport KPMG 2.0. Niet alleen de individuele gemeenten en de provincie dienen in de achterblijvende organisatie aan de kwaliteitsnorm te voldoen, ook de omgevingsdienst dient de norm te realiseren. 3
4 Met betrekking tot de uitvoering van de BRZO-taken dient deze norm vanaf 1 januari 2014 te zijn bereikt. Voor de medewerkers, die belast zijn met de uitvoering van de BRZO taken is reeds in beeld gebracht of zij voldoen aan de formele eisen vanuit het kwaliteitssysteem. Op basis van een eerste analyse blijkt dat op het niveau van opleiding en ervaring het geval te zijn. Dit neemt niet weg dat op de vijf kritische gedragsindicatoren die de OMWB zelf heeft benoemd, verdere ontwikkeling noodzakelijk is. Daarnaast is het algemeen bestuur op basis van een directienotitie naar aanleiding van het rapport van de Onderzoeksraad voor Veiligheid over de veiligheid van de Odfjell Terminals een analyse aangeboden welke extra stappen dienen te worden gezet om te komen tot een verantwoorde uitvoering van BRZO-taken. Op het gedragsniveau van de betrokken medewerkers en management zal het accent dan dienen te liggen op werken vanuit professionele afstand met het bedrijfsleven en op het adequater en sneller verbinden van handhavingsmaatregelen aan de conclusies die voortvloeien uit het toezicht. Met betrekking tot de overige medewerkers dient deze kwaliteitsnorm vanaf 1 januari 2015 geheel te zijn bereikt. In de derde bestuursrapportage 2013 rapporteert de OMWB over de stand van zaken met betrekking tot de kwaliteit van de medewerkers en het management. Bij het van start gaan van de OMWB is een nulmeting uitgevoerd (meting voor het van start gaan van de omgevingsdienst met betrekking tot de kwaliteit van de over te dragen medewerkers en de uitvoering van de taken). Bij de bestuursrapportage wordt voor het geheel van de medewerkers en het management van de OMWB aangegeven hoe groot het verschil is tussen de norm en het werkelijke niveau en hoe de ontwikkeling om het verschil op te heffen verloopt. Daar waar door de overheid nieuwe kwaliteitseisen worden gesteld zal dit in dit overzicht ook zichtbaar worden gemaakt. Ten aanzien van deze vlootschouw is op bestuurlijk niveau gesproken over de gevolgen en de mogelijk daaruit voortvloeiende kosten voor die gevallen waar de kwaliteit niet in orde is. Op basis van de uitkomsten van deze vlootschouw is het mogelijk, dat er met diverse latende organisaties nog een gesprek gevoerd gaat worden over het oplossen van problemen voor zover deze zijn gebaseerd op het verschil in informatie ontvangen van de latende organisatie en de aangetroffen kwaliteit van betreffende medewerker(s). Als de kwaliteitsverschillen groter zijn dan mocht worden aangenomen dan is hier immers niet in voorzien in de investeringen. Op basis van de vlootschouw zal een inschatting worden gemaakt of de omgevingsdienst met haar beschikbare budget en onder de voorwaarde waarop ze werkt in staat is de geconstateerde verschillen in eigen beheer op te lossen of dat er een beroep dient te worden gedaan op de latende organisatie die het probleem, zonder daar mededeling over te doen, heeft ingebracht. De kwaliteit van het werk en de klanttevredenheid. Met betrekking tot de BRZO-taken is het de intentie om de zes omgevingsdiensten, die deze taak hebben, op uniforme wijze te laten functioneren, zodat er een level playing field ontstaat. Bovendien moet de kwaliteit van de uitvoering op een hoger niveau tot ontwikkeling gebracht worden. Begin 2014 zullen indicatoren worden ontwikkeld om deze ambities te kunnen meten. Als de kwaliteit van de medewerkers op orde is, dan wordt de kwaliteit van de organisatie bepaald door de kwaliteit van de werkprocessen en het kwaliteitssysteem. 4
5 Op dit gebied verwacht de OMWB medio 2014 de keuze voor het kwaliteitssysteem rond te hebben en dan ook een eerste audit uit te voeren. Dat leidt tot een gecertificeerd kwaliteitssysteem voor de organisatie. Vanaf BURAP III 2013 zullen wij rapporteren over de ontwikkeling van het kwaliteitssysteem. Vanaf de tweede bestuursrapportage 2014 zullen wij rapporteren over de kwaliteit van processen en producten. Tenslotte is de tevredenheid van de opdrachtgevers en stakeholders een maat voor de kwaliteit van het werk van de omgevingsdienst. Op basis van het beeld dat ontstaat van de nulmetingen kwaliteit voeren wij gesprekken met de eigenaren waarin wij hun tevredenheid peilen. Dat is de subjectieve klanttevredenheidsmeting. Wanneer de kwaliteitscriteria helder zijn zal ook worden geëvalueerd in welke mate eraan wordt voldaan. Dit is een geobjectiveerde klanttevredenheidsmeting. Hierbij is kritisch, dat de kwaliteit van een samenwerking wordt bepaald door de samenhang van de werkwijze van de eigenaren met die van de omgevingsdienst. Het is dan ook belangrijk aandacht te besteden aan het helder formuleren op welke wijze geëvalueerd wordt, dat ook de eigenaren op het bedoelde niveau bijdragen aan deze kwaliteit. Ook deze criteria zullen moeten worden ontwikkeld. Het bestuur zal worden geïnformeerd over het verloop van de ontwikkeling van maatstaven op al deze aspecten en zal op termijn ook worden geïnformeerd in welke mate aan de tot stand gekomen criteria wordt voldaan. Dat proces moet in de loop van 2014 zijn beslag krijgen in kritische prestatie-indicatoren, waarbij de organisatie streeft naar een eerste rapportage op het gebied van kwaliteit en opdrachtgeverstevredenheid bij de tweede bestuursrapportage Uitvoering en ontwikkeling van de taken. Onder deze noemer zult u op het niveau van de totale organisatie worden geïnformeerd over de mate van realisering van de verstrekte opdrachten; eenmaal per jaar zal dit ook gebeuren op het niveau van de individuele deelnemende partijen. In de verantwoording wordt aangegeven in welke mate de afgesproken werkzaamheden al zijn gerealiseerd. Daarnaast wordt u geïnformeerd over de mate waarin afwijkingen van de voorgenomen jaarproductie worden verwacht en welke maatregelen er getroffen zijn om die afwijkingen te minimaliseren. Daarnaast zal het algemeen bestuur op termijn in het kader van de inhoudelijke agenda een aantal beleidsopvattingen ontwikkelen die mede sturend zijn voor de uitvoering. Vanzelfsprekend passen hier ook lokale accenten bij. In de verantwoording zal zichtbaar gemaakt worden hoe de implementatie van beoogd beleid verloopt. Uitvoering van voorgenomen innovatie trajecten. In samenspraak met het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur zal een aantal innovatie opdrachten worden verstrekt aan de organisatie. U zult vanaf januari 2014 via de bestuursrapportage op de hoogte worden gehouden van de mate waarin deze opdrachten worden gerealiseerd en over de effecten van deze innovatie-opdrachten voor de kwaliteit van de uitgevoerde taken. Met betrekking tot alle bovenstaande aspecten zal de verantwoording, indien er sprake van is, voorzien worden van een analyse van de risico s en van de mogelijke maatregelen die de organisatie daarop zal nemen om de risico s zo klein mogelijk te maken. Als desondanks afwijkingen optreden, die niet waren voorzien zal de bestuursrappor- 5
6 tage maatregelen bevatten om die afwijkingen effectief op te heffen en in de toekomst te beheersen. Deze bestuursrapportage. In deze eerste bestuursrapportage leggen wij de structuur vast waarbinnen u geïnformeerd wordt over de mate waarin binnen de vastgestelde begroting wordt geopereerd en de risico s die zich hierbij aandienen. Dit najaar zullen wij u met separate rapportages informeren over de ontwikkeling van het personeel, de plannen van aanpak kwaliteit en efficiency. Deze rapportages zijn de opmaat om afspraken te maken voor de verdere ontwikkeling van de bestuursrapportage conform de hierboven geschetste lijn. 2. Financiële verantwoording De rapportage valt uiteen in 2 delen. Het eerste deel is de rapportage over de periode januari tot en mei. In deze periode had de OMWB de regie over de uitvoering van de oude RMD taken, maar de organisatie bestond in feite niet. Het management is pas in mei benoemd. De overige werkzaamheden zijn in die periode onder verantwoordelijkheid van de overige eigenaren uitgevoerd. In de zomerperiode hebben de OMWB en de eigenaren de overdracht georganiseerd. Over deze periode is eerder in juni aan uw bestuur gerapporteerd. De afgelopen maanden hebben wij met name nogmaals naar de risico s gekeken, die wij bij die cijfers hebben gesignaleerd en hebben wij gekeken of het beeld dat deze cijfers geven betrouwbaar is. De belangrijkste uitkomsten: Het periode resultaat bedroeg ,- positief met de aantekening, dat er in deze periode, dat het management nog niet was aangesteld geen investeringen in de transitie zijn gedaan. Het budget voor de transitiekosten is in deze periode dan ook niet of nauwelijks aangesproken. Een klein positief resultaat past binnen het beeld dat de OMWB kostendekkend moet opereren, afgezien van de investeringen in transitiekosten, die uit de verliezen van de eerste 2 jaar worden gedekt. Het sluit ook aan bij de afspraken dat de deelnemers in de eerste maanden een saldo zouden betalen waarmee de overhead gedekt zou zijn en het resultaat op of rond nul zou uitkomen; Het belangrijkste omzetrisico is de omzet op de verzoektaken. Wij gaan er van uit dat de opdrachtgevers deze omzet bij de afrekening zullen betalen. Maar op een aantal momenten merken wij, dat er verwarring ontstaat over de afspraken over de werkprogramma s en de hiervoor begrote bijdrage. De gesprekken met de opdrachtgevers bevestigen het beeld dat de opdrachtgevers het bedrag dat zij hebben ingeruimd voor het werkprogramma zullen betalen als alle opgedragen werkzaamheden zijn uitgevoerd. In die gesprekken dringen wij er op aan om de bijdrage die is gegarandeerd voor verzoektaken om te zetten in opdrachten, omdat het vervelend zou zijn om een gegarandeerde bijdrage te moeten betalen voor werkzaamheden die niet zijn uitgevoerd, omdat de OMWB daarvoor geen opdrachten heeft ontvangen. Dit risico bedraagt rond de tot ,-; De kwaliteit van de informatievoorziening is een ander belangrijk risico dat wij vooraf hadden aangegeven. De afgelopen maanden hebben wij een aantal administratieve afwikkelingsverschillen geconstateerd. Bovendien heeft het gebroken boekjaar gevolgen voor het toerekenen van kosten aan periodes. De verschillen zijn echter van dien aard dat wij de rapportage hierop niet hoeven aan te passen. 6
7 Het belangrijkste restrisico is het risico, dat de taken over de eerste maanden niet volledig of met onvoldoende kwaliteit zijn uitgevoerd. In de overdrachtsgesprekken blijkt, dat de latende organisaties hierover slechts in beperkte mate uitspraken kunnen doen en/of informatie over hebben. Wij toetsen op risico s bij de medewerkers en zijn tot op dit moment nog geen grote risico s of risico s met financiële gevolgen tegengekomen. Daar waar achterstanden zijn kunnen deze achterstanden binnen maatschappelijk acceptabele termijnen worden ingelopen. De uitvraag heeft in een aantal gevallen echter onvoldoende resultaat opgeleverd om de OMWB de verantwoordelijkheid voor het eerste deel van de werkprogramma's over te laten nemen. 7
8 De cijfers over de periode januari tot en met mei 2013 Het positieve resultaat voor bestemming over de periode januari tot en met mei bedraagt ,- positief (een marge van 1,8% op de baten) terwijl er een negatief resultaat voor bestemming van ,- was begroot. Begroting 2013 jan t/m mei 2013 Realisatie (5/12 = 41,7%) Personeel Primair Proces Personeel Overhead Uitbesteding Kapitaallasten Overige Directe Kosten Indirecte Kosten Onvoorzien Taakstelling efficiëntie (3% kostenreductie, excl. Milieumetingen) Indexering (exclusief taakstelling en exclusief faciliteiten milieumetingen) Doorschuif BTW Nog te boeken kosten Correctie BURAP I Verschil Totaal Lasten Begroting 2013 jan t/m mei 2013 Realisatie (5/12 = 41,7%) Deelnemers conform werkprogramma's Deelnemers aanvullende verzoektaken Overige opdrachtgevers Verwachte omzet Te realiseren omzet Doorschuif BTW Egalisatie uurtarief 0 Correctie BURAP I Verschil Totaal Baten Resultaat voor bestemming Egalisatie uurtarief Resultaat na bestemming
9 De cijfers over de periode juni-december Het negatieve resultaat voor bestemming over de periode juni tot en met december bedraagt ,- terwijl er een negatief resultaat van ,- was begroot. Begroting 2013 juni t/m dec 2013 Realisatie Prognose Totaal juni t/m dec. Verschil &/12 = 58,3% realisatie + prognose Personeel Primair proces , , , , , ,00 Personeel Overhead , , , , , ,00 Uitbesteding , , , , , ,00 Kapitaallasten , , , , , ,00 Overige Directe kosten , , , , , ,00 Indirecte Kosten , , ,00 0, , ,00 Onvoorzien , ,00 0, , , ,00 Taakstelling Efficiëntie 3% Indexering Doorschuif BTW , , ,00 0, , ,00 Correctie Burap 1 & , , ,00 Totaal lasten , , , , , ,00 Deelnemers conform werkprogramma's , , , , , ,00 Deelnemers aanvullende verzoektaken , ,00 0,00 0, ,00 Overige opdrachtgevers , , , , , ,00 Verwachte omzet , , ,00 Te realiseren omzet Doorschuit BTW , , , , ,00 Correctie BURAP , , ,00 Totaal baten , , , , , ,00 Resultaat voor bestemming , , , , , ,00 Egalisatie uurtarief ,00 Resultaat na bestemming , , , , , ,00 Toelichting op het resultaat Het resultaat over de periode juni tot en met december komt volgens deze prognose uit op -/ ,--. Een verlies van bijna ,--. In de begroting was een resultaat voorzien van -/ ,--. Een verlies van bijna ,--. De verklaring voor het verschil is dat de OMWB later van start is gegaan dan gepland. Omdat het transitieprogramma pas na de zomer gestart kon worden, is de verwachting dat 30% van het transitieprogramma wordt gerealiseerd. Dat komt overeen met een investering van ,-. De achterstand in de transitiebegroting is de belangrijkste verklaring voor het positieve verschil ten opzichte van de begroting. Deze achterstand zal in 2014 worden ingelopen met het op stoom komen van de programma s voor kwaliteit, efficiency en innovatie. In overleg met de accountant wordt een voorstel voorbereid om de transitiekosten die hiervoor begroot waren via een voorziening over te hevelen naar 2014 en Met dat voorstel komt het resultaat na bestemming uit op het resultaat zoals in de begroting afgesproken. 9
10 Toelichting op de verschillen Lasten: Het invoeren van een selectieve vacaturestop betekent dat er een voordeel ontstaat op de personele lasten. Voor een deel staan daar hogere uitgaven voor inhuur tegenover. Per saldo komt dit neer op een exploitatievoordeel voor de periode juni tot en met december van , ,-- hogere doorschuif BTW ten gevolge van investeringen in 2012 voordat de OMWB was opgericht. Dit is afgestemd met de belastinginspectie en staat tegenover hogere btw-inkomsten voor de OMWB. Voor de eigenaren levert dit geen problemen op vanwege de technische werking van het BTW compensatiefonds; Een overschrijding op de overige indirecte kosten van ,-- die is ontstaan in het proces van de administratieve toerekening van de kosten aan de periodes. Op jaarbasis blijven we binnen de kosten op dit budget. Het overgrote deel van deze technische correctie was voorzien en levert een kostenvoordeel op, welke is bepaald op ,-- onder het kopje correctieboeking BURAP I. Baten De deelnemers betalen de volle 100% van hun werkprogramma s, maar er komen geen aanvullende inkomsten binnen uit aanvullende verzoektaken. Op deze inkomsten was wel gerekend, maar door de tegenvallende conjunctuur en de omslag die daarmee gepaard gaat, blijven de baten in totaal ,-- achter bij de begroting. De BTW opbrengsten vallen ,-- hoger uit door investeringen in 2012 die in 2013 verrekend worden. Hier staat voor exact hetzelfde bedrag aan hogere lasten tegenover; In BURAP 2 is een correctie nodig in de toerekening van de omzetten naar de periodes. Hiervoor is de correctieboeking van ,-- in de periode juni tot en met december opgevoerd. 10
11 De cijfers over heel 2013, periode 1 en periode 2 samengevoegd Het samenvoegen van de cijfers van periode 1 en periode 2 leidt tot een totaal overzicht op OMWB niveau voor Dat overzicht helpt om de totale exploitatie in beeld te brengen. Alleen zijn de periodes sterk verschillend van aard en verantwoordelijkheid. Dat verschil wordt aan het zicht onttrokken in deze cijfer opstelling. Vanwege de duidelijkheid op financieel gebied is er voor gekozen om dit overzicht mee te leveren. Begroting 2013 Realisatie Prognose Raming 2013 Lasten Personeel Primair Proces , , , ,00 Personeel Overhead , , , ,00 Uitbesteding , , , ,00 Kapitaallasten , , , ,00 Overige directe kosten , , , ,00 Indirecte kosten , , ,00 Onvoorzien , , ,00 Doorschuif BTW , , ,00 Correcties tussen 1 & , ,00 Totale lasten , , , ,00 Baten Deelnemers conform werkpr , , , ,00 Deelnemers aanv. verzoektaken , , ,00 Overige opdrachtgevers , , , ,00 Verwachte omzetten , , ,00 Doorschuif BTW , , ,00 Correcties tussen 1 & , , ,00 Totale baten , , , ,00 Resultaat , ,00 Het positieve resultaat van periode 1 is gesaldeerd met het negatieve resultaat in periode 2. Over periode 1 loopt de OMWB nog een afwikkelingsrisico en over periode 2 lopen nog een aantal onzekerheden met de afronding van het jaarprogramma zoals in de vorige paragrafen geschetst. De belangrijkste verklaring voor het verschil tussen raming en begroting is echter dat de dienst later is gestart en dat daardoor de investeringen in het transitieprogramma veel later dan begroot op gang zijn gekomen. Omdat deze achterstand in 2014 moet worden ingelopen volgt een voorstel om hiervoor een voorziening aan te maken ten laste van het resultaat bij het opmaken van de jaarrekening. Daarmee komt het resultaat naar verwachting uit op begroting. De ontwikkeling van de risico s richting 2014 en verder Het belangrijkste risico is het risico, dat de baten onder druk van de conjunctuur teruglopen. Dat risico lijkt zich te manifesteren. De aanvullende omzet, die traditioneel ieder jaar kan worden gerealiseerd, zal onder die druk naar verwachting niet worden gerealiseerd. Het lijkt er op dat de OMWB voor aanvullende omzet andere markten moet aanboren dan de markt voor het uitvoeren van VTH milieutaken. De OMWB zoekt die ruimte in taken op het gebied ruimtelijke ordening en bouw, met behulp van 11
12 innovatie. Daarvoor moet de organisatie het strategisch accountmanagement verder ontwikkelen en deze nieuwe markten aanboren. Het ontwikkelen van nieuwe markten om het volume dat wegvalt te compenseren zal naar verwachting 1 tot 1,5 jaar duren en het resultaat is onzeker. In de tussentijd moeten wij het risico dat de omzet met 10% of ,- terugloopt opvangen in de kosten door het niet invullen van de vacatureruimte en met het verhogen van de productiviteit. Wij zullen u in onze volgende rapportages over de ontwikkeling van dit risico op de hoogte houden. Het tweede risico hang samen met dit risico op de omzet. Om de efficiency besparing te realiseren moet de OMWB of groeien of de formatie terugbrengen. De groeimogelijkheden moeten worden ingezet om het wegvallen van traditionele omzet op te vangen en dat duurt dus zeker 1,5 jaar. In de tussentijd zetten wij vacatureruimte in om de hobbel die dat in de exploitatie geeft op te vangen. Maar om alle voorgenomen efficiency besparingen te realiseren en de voorgenomen flexibele schil in te richten moet naar verwachting ook de formatie verder worden ingekrompen de komende jaren. Nu de OMWB de facto door de tegenvallende omzet zonder vacature voordeel is begonnen, moet de organisatie onderzoeken welke aanvullende maatregelen en afspraken aan de orde zijn om de doelstellingen te realiseren. Bij de vlootschouw en de verdere analyse van het natuurlijk verloop zullen wij dit risico en de bijbehorende maatregelen verder in beeld brengen. Bovendien bemoeilijkt de combinatie van tegenvallende baten en inzet van vacaturevoordeel, het benutten van deze ruimte om de benodigde kwaliteitsverbetering binnen de formatie en kosten te realiseren omdat de ruimte nu geheel wordt ingezet om tegenvallers op te vangen. Mogelijk betekent dit dat wij extra inhuur moeten inzetten om de gewenste tranisitie, kwaliteitsverbetering en innovatie te realiseren. Deze kosten zullen wij dan opvangen binnen onze begroting. Dit risico bedraagt maximaal ,-. De kans dat dit risico zich zal doen voelen achten wij echter gering en is in hoge mate beïnvloedbaar door het management van de dienst. Het derde is het risico dat de eigenaren onvoldoende toegerust zijn om hun aandeel als opdrachtgever in een succesvolle samenwerking gestalte te geven. Tot op dit moment gaat veel energie verloren in drukte over afspraken, zijn de opdrachtgevers beperkt in staat om goede informatie te leveren en goede afspraken te maken. Bovendien hebben wij op dit moment afspraken over de mandatering die afwijken van de verwachting bij de begroting. De meerkosten hiervan kunnen op onderdelen oplopen tot 20% van de werkprogramma s. In geld bedraagt dit risico ,- tot ,-. Maar het betreft een risico dat in hoge mate door de eigenaren beïnvloedbaar is. Met het strategisch accountmanagement moeten wij onze eigenaren in hun rol als opdrachtgever ondersteunen om hun rol te pakken. Bovendien worden met kwaliteitsmanagement onze processen zo ingeregeld en verbeterd dat het voor de opdrachtgevers aantrekkelijker wordt hierop te steunen. Dit vraagt ook dat wij het strategisch accountmanagement ondersteunen en dat wij ook uren inruimen voor servicemanagement richting de opdrachtgevers. Bovendien is het verstandig om nieuwe producten te ontwikkelen die er voor zorgen dat onze opdrachtgevers hun informatie uniform op orde kunnen brengen. Dit zijn ontwikkelingsstappen die binnen het kader van de begroting zijn voorzien. Daarmee verwachten wij dat dit risico zich slechts in zeer beperkte mate zal manifesteren. Het vierde risico is, dat de kwaliteit van management en medewerkers onvoldoende is toegesneden op de uitdagingen om tegelijkertijd de kwaliteit te verbeteren, innovatie op gang te brengen en nieuwe markten te ontwikkelen. In het transitiebudget is 12
13 voorzien om goed in (de ondersteuning van) de vakmensen en het management te kunnen investeren. Tenslotte drijft de informatievoorziening van de OMWB op verouderde systemen die niet zijn ingericht op vernieuwing en verandering en die moeite hebben om goede stuurinformatie op te leveren. Daardoor komen eigenaren, opdrachtgevers, het management en medewerkers minder snel in positie dan gewenst om op ontwikelingen te reageren. Het kwalitatief op peil brengen van de systemen, de staf en de relaties met onze leveranciers verbeteren zijn belangrijke prioriteiten om de risico s op dit terrein op te vangen. Binnen de begroting zien wij voldoende ruimte om deze investeringen te doen. Investeringen in systemen worden voorgelegd aan het DB, ook als deze binnen de begrotingsruimte blijven. Tilburg, 20 november 2013 Het dagelijks bestuur van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant, de secretaris, de voorzitter, w.g. dr. A.M.A. Houtman A.M.T. Naterop 13
Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Spoorlaan 181 5038 CB Tilburg Postbus 75 5000 AB Tilburg
Geachte griffiers, Bijgaand de presentatie van de bijeenkomsten die op 6, 13 en 20 april jl. zijn gehouden voor de raads- en statenleden in respectievelijk Tilburg, Oosterhout en Roosendaal. Wij verzoeken
Nadere informatieOmgevingsdienst Midden- en West- Brabant: bedrijfsplan en GR. Raadsinformatieronde 4 oktober 2012
Omgevingsdienst Midden- en West- Brabant: bedrijfsplan en GR Raadsinformatieronde 4 oktober 2012 Opbouw en toelichting Achtergrond Bedrijfsplan Gevolgen gemeente Drimmelen GR Vervolg OMWB: achtergrond
Nadere informatieIndicatieve begroting Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant
Indicatieve begroting Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Status Deze indicatieve begroting is bestemd voor de colleges van de deelnemers aan de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. Het doel is
Nadere informatieJaarrapport Noordelijk Belastingkantoor. Jaarrapport, controleverklaring en accountantsverslag
Bestuur Onderwerp: Jaarrapport 2017-2018 Noordelijk Belastingkantoor Vergadering d.d. 15-04-2019 Agendapunt 4 Status Opgesteld door Afgestemd met Besluitvormend Paulien Geerdink en Marco Bos MT Noordelijk
Nadere informatieRaads- en Statenledenbijeenkomst. Etten-Leur, 16 februari 2016
Raads- en Statenledenbijeenkomst Etten-Leur, 16 februari 2016 Doel bijeenkomst Algemene inleiding over de OMWB Inzicht geven in de achtergrond van het financieel tekort Kennisniveau voor alle raads- en
Nadere informatieZaaknummer
Raadsvoorstel Inleiding Sinds 2013 is de gemeente Heusden deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (GR). Dit verplichte samenwerkingsverband heeft als doel om
Nadere informatieTUSSENTIJDSE RAPPORTAGE 2015
TUSSENTIJDSE RAPPORTAGE 2015 Periode: januari t/m juni 2015 Datum: 7 september 2015. Inhoudsopgave 1. Voorwoord 3 2. Inleiding 4 3. Stand van zaken programma s 6 4. Stand van zaken financiële begroting
Nadere informatieGEMEENTE BOEKEL VOORSTEL AAN DE RAAD. Datum : 31 mei Voorstel van : college van burgemeester en wethouders
GEMEENTE BOEKEL VOORSTEL AAN DE RAAD Datum : 31 mei 2016 Voorstel van : college van burgemeester en wethouders Onderwerp : Concept begroting ODBN 2017 Samenvatting De gemeente Boekel werkt op diverse beleidsgebieden
Nadere informatieIn de bijlage is de presentatie opgenomen die is getoond tijdens de raden- en Statenbijeenkomsten van 12 en 17 april 2018.
Geachte raadsleden en Statenleden, In de bijlage is de presentatie opgenomen die is getoond tijdens de raden- en Statenbijeenkomsten van 12 en 17 april 2018. Met vriendelijke groet, Martine Breur Secretaresse
Nadere informatieTweede begrotingswijziging 2017
Tweede begrotingswijziging 2017 Colofon Uitgave Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Datum januari 2017 Adresgegevens Spoorlaan 181 5038 CB Tilburg Telefoon (013) 206 01 00 www.omwb.nl info@omwb.nl
Nadere informatieDatum: 4 juli 2014 Agendapunt: 4 Betreft: Jaarstukken 2013
VERGADERING ALGEMEEN BESTUUR OMGEVINGSDIENST MIDDEN- EN WEST-BRABANT Datum: 4 juli 2014 Agendapunt: 4 Betreft: Jaarstukken 2013 Aanleiding Ter uitvoering van de artikelen 197 en 198 van de Gemeentewet
Nadere informatieAan de gemeenten in de GR Breed Griffier ter attentie van gemeenteraad. Datum: 31 maart 2014 Onderwerp: gewijzigde begroting 2015
Aan de gemeenten in de GR Breed Griffier ter attentie van gemeenteraad Datum: 31 maart 2014 Onderwerp: gewijzigde begroting 2015 Geachte gemeenteraadsleden, In december 2014 hebben wij u geïnformeerd over
Nadere informatieGeachte leden van het college en de raad/provinciale staten,
Aan: het college van burgemeester en wethouders/gedeputeerde staten en de gemeenteraad/provinciale staten van de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Ons
Nadere informatieVoorstel In te stemmen met de 10e wijziging van de begroting 2018 waarin de mutaties zijn verwerkt van de
Raadsvoorstel Zaaknummer: 2018-009925 Onderwerp Bestuursrapportage 2018 Datum voorstel Datum raadsvergadering 21 augustus 2018 9 oktober 2018 Aan de raad, Voorstel In te stemmen met de 10e wijziging van
Nadere informatieWij stellen de volgende data voor de oplevering van de planning en controlproducten 2010:
Planning en controlcyclus 2010 Samenvatting In dit voorstel is de planning opgenomen van de planning- en controlproducten 2010: de jaarrekening 2009, de voorjaarsnota 2010, de kadernota 2011, de programmabegroting
Nadere informatieINFORMATIENOTITIE. College van Burgemeester en Wethouders. Informatienotitie ontwikkelingen Wmo-Jeugd budget
INFORMATIENOTITIE AAN VAN ONDERWERP De leden van de Gemeenteraad College van Burgemeester en Wethouders Informatienotitie ontwikkelingen Wmo-Jeugd budget DATUM 7 maart 2019 BIJLAGE - REGISTRATIENUMMER
Nadere informatieAan de Raad. Jaarlijkse stukken 2013, 2014 en 2015 Veiligheidsregio Fryslân
Aan de Raad Agendapunt: 6 Onderwerp: Jaarlijkse stukken 2013, 2014 en 2015 Veiligheidsregio Fryslân Kenmerk: Status: BV/JS Besluitvormend Kollum, 10 juni 2014 Samenvatting De Veiligheidsregio Fryslân (hierna
Nadere informatieBijlage bij Uitvoeringsovereenkomst Provincie Utrecht 2017
Bijlage bij Uitvoeringsovereenkomst Provincie Utrecht 2017 1. Inleiding De Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (Opdrachtnemer) staat voor de bewaking en bevordering van de veiligheid en kwaliteit van
Nadere informatieb Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college Financiën helder en op orde
gemeente Eindhoven Inboeknummer 12bst01585 Dossiernummer 12.38.651 18 september 2012 Commissienotitie Betreft startnotitie over Sturen met normen: domein 'flexibiliteit'. Inleiding Op 28 augustus is in
Nadere informatie1 e HERZIENING BEGROTING Omgevingsdienst Brabant Noord
1 e HERZIENING BEGROTING 2017 Omgevingsdienst Brabant Noord 1. ALGEMEEN 1.1 Algemene uitgangspunten Op basis van de meest actuele ontwikkelingen is de op een aantal onderdelen bijgesteld. Bij de herziening
Nadere informatiegegevens over de eerste vier maanden wordt een prognose gegeven voor 2015.
Agendapunt voor de vergadering 29juni2015 van het algemeen bestuur RUD Drenthe Datum:.26-05-2014 Opsteller: T. de Boer / G. Schepers Johan Vogelaar, directeur RUD Drenthe Openbaar Advies van de raad van
Nadere informatieRaadsvoorstel. Aan de raad,
Raadsvoorstel Zaaknummer Portefeuillehouder Voorstel 765996 De heer H. ter Heegde, burgemeester Zienswijze indienen over de jaarstukken 2017 en de ontwerpbegroting 2019 Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek
Nadere informatieIBML Financieel technische vragen begroting 2017
IBML Financieel technische vragen begroting 2017 Pag. 3 Herprioritering van groot onderhoud levert op korte termijn niet voldoende investeringsruimte op. Vraag 1: Welk bedrag is wel op korte termijn beschikbaar?
Nadere informatieVergadernotitie voor de Drechtraad van 18 juni 2008
bijlage 10 Vergadernotitie voor de Drechtraad van 18 juni 2008 Onderwerp Begrotingswijziging 2008 Service Centrum Drechtsteden agendapunt 10 datum 19 mei 2008 steller J. van Dijk doorkiesnummer 078 6398513
Nadere informatieWerkorganisatie DEAL-gemeenten
IKB INTEGRALE KOSTPRIJSBEREKENING Werkorganisatie DEAL-gemeenten Mei 2015 1 P a g i n a Aanleiding De aanleiding voor deze notitie is het besluit van het bestuur op 22 april 2015 om de Integrale Kostprijsberekening
Nadere informatieNawoord Rekenkamercommissie (rkc) op de bestuurlijke reactie.
Nawoord Rekenkamercommissie (rkc) op de bestuurlijke reactie. De rkc heeft de reactie van het college gelezen en geeft hieronder haar reactie op de noties van het college. Dit is als volgt opgebouwd. Eerst
Nadere informatieOntwerp- 5 e begrotingswijziging 2013
Ontwerp- 5 e begrotingswijziging 2013 Inleiding Medio 2013 heeft u de 3 e begrotingswijziging 2013, met als bijlage de herziene begroting 2013, van de Veiligheidsregio Zeeland vastgesteld. Deze begroting
Nadere informatieBetreft: De samenhang tussen MWB-norm, GUK en Programmering taken OMWB.
BIJLAGE 3 / onderdeel van het bestuursvoorstel GUK: Gemeenschappelijk Uitvoeringskader voor de regio MWB. Tilburg, 13 juni 2018 Betreft: De samenhang tussen MWB-norm, GUK en Programmering taken OMWB. Inleiding
Nadere informatieOntwerpbesluit pag. 3. Toelichting pag. 4. Bijlage(n): Najaarsrapportage 2016
College van Gedeputeerde Staten statenvoorstel DATUM 13-9-2016 NUMMER PS PS2016PS17 AFDELING MAO COMMISSIE BEM STELLER Leo Donker DOORKIESNUMMER 0646994683 DOCUMENTUMNUMMER 818ACAEO PORTEFEUILLEHOUDER
Nadere informatie*1518441* Statenvoorstel
Statenvoorstel ** Aan Provinciale Staten Onderwerp Zomernota 2013 Besluitvormingsronde Statendag 25 september 2013 (ov) / 16 oktober 2013 Agendapunt 1. Beslispunten 1. De Zomernota 2013 vast te stellen;
Nadere informatieRaadsvoorstel. 2.Wat willen we bereiken?
Raadsvoorstel Agendanr: CS5 Kenmerk: 15-0120932 Datum collegevergadering: 26 mei 2015 Onderwerp: jaarverslag en jaarrekening 2014 en de concept meerjarenbegroting 2016-2019 van Baanbrekers 0.Samenvatting:
Nadere informatie15 maart Begrotingswijziging
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 15 maart 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad
Nadere informatieVernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Concerncontrol: John Simons & Johan Heger
Vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Concerncontrol: John Simons & Johan Heger 1 Inleiding 2004: Invoering BBV. Nadruk op transparantie begroting en versterken van de positie van raad.
Nadere informatie(Smgevingsd/msŕ ļţ. Zienswijzen Bergen op Zoom B Midden-en West-Brabant ^ Nr. Zienswijze Beantwoording
Gemeente X ñ Bergen op Zoom B15-016138 (Smgevingsd/msŕ ļţ Midden-en West-Brabant ^ Zienswijzen Bergen op Zoom Nr. Zienswijze Beantwoording 1. In de zienswijze m.b.t. begroting 2015 van de OMWB is opgemerkt
Nadere informatieV VA LKEN SWAARD. Agendapunt commissie:
V G E M E E N T E VA LKEN SWAARD Agendapunt commissie: telefoonnummer Jaap Maas 040-2083474 jaap.maas@valkenswaard.nl datum raadsvergadering 13raad00346 10 juni 2013 l e Bestuursrapportage 2013. aan de
Nadere informatieOnderzoeksplan doeltreffendheid en doelmatigheid 2018
splan doeltreffendheid en doelmatigheid 2018 Gemeente Groningen Oktober 2017-1 - 1. Algemeen Op grond van artikel 213a Gemeentewet moet ons college periodiek onderzoek doen naar de doelmatigheid en doeltreffendheid
Nadere informatieBestuur. Onderwerp: Begroting 2019 en MJR Het Bestuur besluit. Vergadering d.d Agendapunt 5
Bestuur Onderwerp: Begroting 2019 en MJR 2020-2022 Vergadering d.d. 28-05-2018 Agendapunt 5 Status Opgesteld door Afgestemd met Routering stuk Besluitvormend Marco Bos MT Noordelijk Belastingkantoor /
Nadere informatieGEMEENTE BOEKEL VOORSTEL AAN DE RAAD. Datum : 23 januari Voorstel van : college van burgemeester en wethouders. Onderwerp : Kadernota ODBN 2019
GEMEENTE BOEKEL VOORSTEL AAN DE RAAD Datum : 23 januari 2018 Voorstel van : college van burgemeester en wethouders Onderwerp : Kadernota ODBN 2019 Samenvatting De gemeente Boekel werkt op diverse beleidsgebieden
Nadere informatieFunctieprofiel: Manager Functiecode: 0202
Functieprofiel: Manager Functiecode: 0202 Doel Zorgdragen voor de vorming van beleid voor de eigen functionele discipline, alsmede zorgdragen voor de organisatorische en personele aansturing van een of
Nadere informatieT.J. Kolsteren raad oktober 2012
Agendapunt commissie: steller telefoonnummer email T.J. Kolsteren 040-2083563 tko@valkenswaard.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering onderwerp Bestuursrapportage 2012 (begrotingswijziging) 12raad00592
Nadere informatieIJsselstein. Raadsvoorstel. agendapunt. Aan de raad van de gemeente IJsselstein. Datum: 1 mei 2018 Blad : 1 van 5
Raadsvoorstel Gemeente IJsselstein agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 549215 Programma : Wonen & Ruimte Commissie : Ruimte Portefeuillehouder: Wethouder mr. N.P.L.M. Doesburg
Nadere informatieBegroting 2016 Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid
Begroting 2016 Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid Presentatie Alblasserwaard Vijfheerenlanden 15 april 2015 Inhoud Missie en werkgebied Hoofdtaken Bestuurlijke aansturing Sturing en verantwoording Financiële
Nadere informatieBegrotingswijziging Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2019
Begrotingswijziging Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe Aldus vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur d.d. Voorzitter Secretaris INHOUDSOPGAVE 1. VOORWOORD/SAMENVATTENDE INLEIDING... 3 2.
Nadere informatieJaarrekening 2014 en begroting 2016 en meerjarenraming 2017-2019 van de OmgevingsDienst Brabant Noord (ODBN)
Registratiekenmerk: Datum vergadering: Agendapunt: Onderwerp: Portefeuillehouder: Jaarrekening 2014 en begroting 2016 en meerjarenraming 2017-2019 van de OmgevingsDienst Brabant Noord (ODBN) Aan: De raad
Nadere informatieRaadsvoorstel agendapunt
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 489473 Datum : 10 oktober 2017 Programma : Alle Blad : 1 van 6 Commissie : Bestuur Portefeuillehouder: mr. P.J.M. van Domburg
Nadere informatieAB 1621 ANNOTATIE. Agendapunt: 3e Onderwerp: Begrotingswijziging 2016 inclusief reactie op zienswijze 2016.
AB 1621 ANNOTATIE Vergadering: Algemeen Bestuur Datum vergadering: 14 oktober 2016 Agendapunt: 3e Onderwerp: Begrotingswijziging 2016 inclusief reactie op zienswijze 2016. Opsteller: Wim van Veelen Datum:
Nadere informatieDe begrotings- en jaarplancyclus
De begrotings- en jaarplancyclus Cyclus planning en control (P&C) In de P&C-cyclus wordt op een systematische manier inhoud gegeven aan het proces van richting geven (het besturen, plannen) en het op koers
Nadere informatieRaadsbijlageVoorstel inzake de analyse en Plan van Aanpak van de
gemeente Eindhoven Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling Raadsbijlage nummer 191 lnboeknummer OOU002531 Beslisdatum 26 september 2000 Dossiernummer 039.202 RaadsbijlageVoorstel inzake de analyse en Plan
Nadere informatieAanbiedingsformulier voor AB
Aanbiedingsformulier voor AB Bijlage bij agendapunt 4 Datum 11 februari 2019 Onderwerp Formatie 2019 Verseon: 2018194601 Vertrouwelijk Doel van agendering Toelichting door Ja Besluitvormend Marlies Krul-Seen
Nadere informatieIngekomen stuk D20. Aantal bijlagen
Ingekomen stuk D20 Aan de Raad van de Gemeente Nijmegen Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen Telefoon (024) 329 91 11 Telefax (024) 323 59 92 E-mail gemeente@nijmegen.nl Postadres Postbus 9105 6500 HG
Nadere informatieAvalex Verkorte jaarrekening 2011 Balans, Resultatenoverzicht en beknopte toelichting
Avalex Verkorte jaarrekening 2011 Balans, Resultatenoverzicht en beknopte toelichting Den Haag 28 juni 2012 Inleiding Dit document bevat jaarcijfers van Avalex over het boekjaar 2011. Het bevat een balans
Nadere informatiegemeente Eindhoven Raadsvoorstelinzake controleplan accountant 2013
gemeente Eindhoven Raadsnummer 13R5570 Inboeknummer 13bst01755 Beslisdatum B&W 15 oktober 2013 Dossiernummer 13.42.251 Raadsvoorstelinzake controleplan accountant 2013 Inleiding Vanaf boekjaar 2010 is
Nadere informatieBijlage: 3 Bij welk oorspronkelijk stuk hoort de bijlage: 2009i00970 discussiememo p&c cyclus
Postregistratienummer: 2009i01003 Bijlage: 3 Bij welk oorspronkelijk stuk hoort de bijlage: 2009i00970 Onderwerp: discussiememo p&c cyclus Naam auteur: Yvonne van Halem Memo Postregistratienummer: 2009i00628
Nadere informatieInge Weerdenburg / juni 2016
Agendapunt commissie: steller telefoonnummer email Inge Weerdenburg 040-2083574 Inge.Weerdenburg@valkenswaard.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering 42774/45785 23 juni 2016 portefeuillehouder Marcel
Nadere informatieNota van B&W. Onderwerp Begrotingswijziging 2008 verzelfstandiging sport- en recreatieaccomodaties. Bestuurlijke context.
Nota van B&W Onderwerp Begrotingswijziging 2008 verzelfstandiging sport- en recreatieaccomodaties Portefeuille C. van Velzen Auteur M.A. Heringa Telefoon 023-5113298 E-mail: mheringa@haarlem.nl CS/CF Reg.nr.
Nadere informatieAAN DE AGENDACOMMISSIE
AAN DE AGENDACOMMISSIE Agenda: 8-6-2017 Franeker, 18-4-2017 Onderwerp Concept begroting 2018 Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân (Dienst) Portefeuillehouder Wethouder T. Twerda Doel
Nadere informatieJaarverslag 2015. Bouwen aan een gezamenlijke toekomst, de ODBN verandert
Jaarverslag 2015 Bouwen aan een gezamenlijke toekomst, de ODBN verandert Voorwoord Hierbij bied ik u het jaarverslag 2015 aan. Een jaar waarin de Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN) aanzienlijk is doorontwikkeld
Nadere informatieBetreft: resultaten tijdelijke werkgroep versterken rol raad binnen P&C cyclus. Van: De tijdelijke werkgroep versterken rol raad binnen P&C cyclus
Wijk bij Duurstede, 6 maart 2012 Betreft: resultaten tijdelijke werkgroep versterken rol raad binnen P&C cyclus Memo Van: De tijdelijke werkgroep versterken rol raad binnen P&C cyclus Aan: Leden van de
Nadere informatieJAARREKENING Ja, IPA Acon heeft een goedkeurende verklaring afgegeven.
JAARREKENING 2015 Tijdigheid Is de jaarrekening op tijd (voor 15 april) ontvangen? Accountantsverklaringen Is de verklaring aanwezig (ja /nee) en welke soort verklaring? Weerstandsvermogen Hoogte algemene
Nadere informatieNaam vragensteller: M.H.J. Bon Namens Fractie Inwonersbelangen Montfoort Linschoten.
INWONERSBELANGEN VRAGEN AAN HET COLLEGE Nr. 2013-16 Datum: 15-03-2013 Naam vragensteller: M.H.J. Bon Namens Fractie Inwonersbelangen Montfoort Linschoten. Vraag gericht aan het college Onderwerp: Raadsvoorstel
Nadere informatieRaadsstuk. Onderwerp Verzoek extra budget voor Veilig Thuis Kennemerland beschikbaar te stellen
Raadsstuk Onderwerp Verzoek extra budget voor Veilig Thuis Kennemerland beschikbaar te stellen Nummer 2019/90774 Portefeuillehouder Botter, J. Programma/beleidsveld 2.2 Voorzieningen Jeugd Afdeling JOS
Nadere informatieRaadsvoorstel Zaak :
Zaak : 00533741 Onderwerp Exploitatie het Run 2018 Portefeuillehouder Wethouder K. van Bokhoven Datum raadsvergadering 20 februari 2018 Samenvatting Op 7 november 2017 is de situatie aangaande Stichting
Nadere informatieAB Jeugdhulp Rijnmond. Datum vergadering: 8 december Agendapunt nr.: 16. Onderwerp: Knelpunten 2017 en verder
Overleg: AB Jeugdhulp Rijnmond Datum vergadering: 8 december 2016 Agendapunt nr.: 16 Onderwerp: Knelpunten 2017 en verder Gevraagde beslissing: 1. Kennisnemen van de geconstateerde knelpunten 2017; 2.
Nadere informatie-y~ Agendapunt. 11 juli Datum: 30 mei 2016 Opsteller: G. Schepers r: Johan Vogelaar, directeur RVD Drenthe./
Agendapunt voor de vergadering 11 juli 2016 van het algemeen bestuur RUD Drenthe Datum: 30 mei 2016 Opsteller: G. Schepers r: ~) Johan Vogelaar, directeur RVD Drenthe./ Openbaar Advies raad van opdrachtgevers
Nadere informatieCursus Financiën voor raadsleden
Cursus Financiën voor raadsleden René de Bonte Teamleider Financiën Maandag 22 juni 2015 19:00 21:00 uur Programma Inleiding Planning en control cyclus Evaluatie p&c Kaders gemeentefinanciën Algemene begrippen
Nadere informatieRaadsinformatiebrief Nr. :
Raadsinformatiebrief Nr. : Onderwerp: Risicomanagement Reg.nr. : 12.0693 B&W verg. : 19 juni 2012 : 1) Status In het licht van de actieve informatieplicht informeren wij U over de stand van zaken met betrekking
Nadere informatieB. Verkleinen takenpakket Provincie Zuid-Holland
Aanbiedingsformulier voor AB Bijlage bij agendapunt 3 Datum 14 maart 2016 Onderwerp Eerste begrotingswijziging 2016 Verseon: 2015015836 Vertrouwelijk Nee Doel van agendering Besluitvormend Toelichting
Nadere informatieRaadsvoorstel. agendapunt. Aan de raad van de gemeente IJsselstein. Onderwerp Eindrapportage risicovoller ramen ('Keuzes maken')
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Raadsstuknummer : 2012/14240 Datum : 29 mei 2012 Programma : Diverse programma s Blad : 1 van 5 Cluster : Bestuur Portefeuillehouder: dhr.
Nadere informatieDatum: 24 augustus 2012 Nummer raadsnota: BI Onderwerp: Aangaan Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant
NOTA VOOR DE RAAD Datum: 24 augustus 2012 Nummer raadsnota: BI.0120066 Onderwerp: Aangaan Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Portefeuillehouder: Peters Bijlagen: 1. Tekst
Nadere informatieOnderwerp Ontwerpbegroting 2018 FUMO
Onderwerp Portefeuillehouder Siebenga Datum collegebesluit 14 maart 2017 Opsteller Akke Cloo Registratie GF17.20019 Agendapunt 10 Voorstel 1. De zienswijze over de begroting 2018 van de FUMO zoals verwoord
Nadere informatieadvies Jaarrekening 2013 Gemeenschappelijke Regeling Breed
advies Jaarrekening 2013 Gemeenschappelijke Regeling Breed Gemeente Nijmegen Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Danny Ederveen Peggy van Gemert RA/AA Mei 2014 1 2 Inhoudsopgave 1. Inleiding...
Nadere informatieOnderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017
Onderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017 Portefeuillehouder Zoetendal Datum collegebesluit 4 oktober 2016 Opsteller A. de Boer Registratie GF16.20071 Agendapunt 3/4 Voorstel 1. Vaststellen van
Nadere informatieBijlage 2: Impactanalyse gemeente Leiderdorp voor SSC Leidse Regio. Context
Bijlage 2: Impactanalyse gemeente Leiderdorp voor Leidse Regio Context Het Bedrijfsplan Leidse Regio (hierna ) bevat berekeningen van de benodigde middelen voor het. Deze worden uitgewerkt in een begroting
Nadere informatieArtikel 3 Vaststelling van het volume voor de uitvoering van basis-, en niet basis- en plustaken
CVDR Officiële uitgave van Regionale uitvoeringsdienst Zeeland. Nr. CVDR446553_1 13 juni 2017 Bijdrageverordening RUD Zeeland 2017 Besluit van het algemeen bestuur van de Regionale uitvoeringsdienst Zeeland
Nadere informatieFinanciële verordening VRU
Financiële verordening VRU Versie 2018-1 Vastgesteld door het algemeen bestuur d.d. 19 februari 2018. Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht, gelet op: - artikel 212 van de Gemeentewet, -
Nadere informatieFinanciën Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Hollandse Eilanden (GGD ZHE)
Aan burgemeester en wethouders ingekomen: reg.nr.: datum: 11 augustus 2009 sector/stafafdeling: samenleving portefeuillehouder: W. A. J. Borgonjen ontworpen door: J. Laurs-Breur par. par. afd.hfd. par.
Nadere informatieOns kenmerk 05.0000909. Aantal bijlagen
Concernfinanciën Ingekomen stuk D11 De Raad van de gemeente Nijmegen Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen Telefoon (024) 329 91 11 Telefax (024) 329 22 92 E-mail gemeente@nijmegen.nl Postadres Postbus
Nadere informatieBijlage bij raadsvoorstel nr Nota Risicomanagement & Weerstandsvermogen
Nota Risicomanagement & Weerstandsvermogen 2012-2015 1 Inhoudsopgave 1. Inleiding a. Aanleiding en kader b. Proces 2. Risicomanagement a. Risico's en risicomanagement b. Invoering van risicomanagement
Nadere informatieThemaraad VTH taken. Aanleiding: Themaraad 18 mei 2016 over:
Themaraad VTH taken Aanleiding: Themaraad 18 mei 2016 over: bedrijfsmodel kwaliteitscriteria en medewerkersonderzoek verbeterplan procescriteria ICT-voorziening Themaraad VTH taken Vragen vooral over Kwaliteitsverordening
Nadere informatieSamenwerking Maasgouw, Echt-Susteren, Roerdalen. Presentatie commissies Maasgouw, Echt-Susteren, Roerdalen 29 augustus, 3 september 2012
Samenwerking Maasgouw, Echt-Susteren, Roerdalen Presentatie commissies Maasgouw, Echt-Susteren, Roerdalen 29 augustus, 3 september 2012 1 MER-samenwerking Agenda Aanleiding Doelen Uitgangspunten Succesfactoren
Nadere informatie(pagina 3) (pagina 6)
JAARREKENING 2014 Tijdigheid Is de jaarrekening op tijd (voor 15 april) ontvangen? Accountantsverklaringen Is de verklaring aanwezig (ja /nee) en welke soort verklaring? Weerstandsvermogen Hoogte algemene
Nadere informatieOnderwerp Voorstel tot vaststellen Verordening kwaliteit vergunningverlening, toezicht en handhaving omgevingsrecht Goirle
Raadsvoorstel Agendapunt: 11 Onderwerp Voorstel tot vaststellen Verordening kwaliteit vergunningverlening, toezicht en handhaving omgevingsrecht Goirle Datum voorstel Datum raadsvergadering Bijlagen Ter
Nadere informatieConsequenties. Afbouw Wabo-takenpakket. Westerwolde
Consequenties Afbouw Wabo-takenpakket Westerwolde Opsteller: projectgroep Bouwtaken Westerwolde Datum: 1 september 2017 2 Inhoud 1. INLEIDING... 4 1.1 AANLEIDING... 4 1.2 DOELSTELLING... 4 1.3 WERKWIJZE...
Nadere informatieOnderwerp : Zienswijzemogelijkheid programmabegroting 2018 en jaarverantwoording met resultaatbestemming 2016 Veiligheidsregio Brabant-Noord.
GEMEENTE BOEKEL VOORSTEL AAN DE RAAD Datum : 6 juni 2017 Voorstel van : college van burgemeester en wethouders Onderwerp : Zienswijzemogelijkheid programmabegroting 2018 en jaarverantwoording met resultaatbestemming
Nadere informatieTweede Kamer der Staten-Generaal
Tweede Kamer der Staten-Generaal 2 Vergaderjaar 2018 2019 35 000 X Vaststelling van de begrotingsstaten van het Ministerie van Defensie (X) voor het jaar 2019 Nr. 68 BRIEF VAN DE MINISTER EN STAATSSECRETARIS
Nadere informatieRAADSBERICHT (voor de leden van de raad en de algemene raadscommissie)
RAADSBERICHT (voor de leden van de raad en de algemene raadscommissie) Van Aan : het college van burgemeester en wethouders : de raads- en commissieleden Datum : 24 juni 2015 Nr. : 2015-67 Portefeuillehouder:
Nadere informatieKosten voor het behalen en behouden van GS1 Keurmerken. Voor Data Management Services
Kosten voor het behalen en behouden van GS1 Keurmerken Voor Data Management Services Versie 2.0, November 2017 Als Data Management Service (DMS) wilt u weten wat het kost om een GS1 Keurmerk te behalen
Nadere informatieRm mziz/wlimburg. Begrotingswijziging Programmabegroting RUD Zuid-Limburg. Meerjarenraming
Rm mziz/wlimburg -o Begrotingswijziging Programmabegroting 2017 Meerjarenraming 2018-2021 RUD Zuid-Limburg R < mzh/v/limburg Inhoud A. inleiding 3 B. Beheer van de RUD Zuid-Limburg 3 C. Financieel 3 C.1
Nadere informatieRaadsvergadering van 1 november 2012 Agendanummer: 5
RAADSVOORSTEL Verseon kenmerk: 368891 Raadsvergadering van 1 november 2012 Agendanummer: 5 Onderwerp: Beleidsbegroting 2013-2016 Verantwoordelijk portefeuillehouder: Drs. F.P. Fakkers SAMENVATTING Vanuit
Nadere informatie1e Bestuursrapportage
2019 1e Bestuursrapportage Gemeente Terschelling 24-5-2019 1 Inhoudsopgave Inleiding... 3 1. Ontwikkeling van de lopende budgetten... 4 2. Overzicht (Meerjaren)resultaat 2019 tot en met 2023... 5 2.1 Algemeen...
Nadere informatieVoorstel : Planning en control kalender Vergadering Algemeen Bestuur d.d.: 19 maart Agendapunt : 5.a. Vertrouwelijk : Nee
Voorstel : Vergadering Algemeen Bestuur d.d.: 19 maart 2015 Agendapunt : 5.a Vertrouwelijk : Nee Aan het Algemeen Bestuur, Voor een adequate sturing en beheersing van de activiteiten van de ODZOB is een
Nadere informatieNota risicomanagement 2014
Nota risicomanagement 2014 Opgesteld door: Afdeling concerncontrol D.d.: Februari 2014 2 Inhoud 1 Inleiding... 5 2 Wettelijk kader en doelstellingen... 6 2.1 BBV... 6 2.2 Doelstellingen... 6 3 Risicomanagement...
Nadere informatieOmgevingsdienst MWB, periode Tilburg, 13 juni 2018
Omgevingsdienst MWB, periode 2018 2022 Tilburg, 13 juni 2018 Inleiding Op 1 juni 2013 is de Omgevingsdienst MWB (OMWB) gestart, als één van de 29 Omgevingsdiensten in Nederland. Een relatief jonge dienst
Nadere informatieCollege van Gedeputeerde Staten Statenvoorstel. Ontwerp-besluit pag. 4. Toelichting: pag. 5
2017MME151 College van Gedeputeerde Staten Statenvoorstel DATUM 26 september 2017 NUMMER PS AFDELING Managementondersteuning COMMISSIE Alle STELLER Alex van der Weij DOORKIESNUMMER 3992 DOCUMENTUMNUMMER
Nadere informatieKENNISNEMEN VAN De stand van zaken van het project Eemplein/Eemhuis en de daaruit voortvloeiende actualisatie van de risico s en kostenramingen.
RAADSINFORMATIEBRIEF Van : Burgemeester en Wethouders Reg.nr. : 4405978 Aan : Gemeenteraad Datum : 18 juni 2013 : Wethouder P. van den Berg Portefeuillehouder TITEL Stand van zaken Eemplein/Eemhuis KENNISNEMEN
Nadere informatieBLAD GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING
BLAD GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING Officiële uitgave van de gemeenschappelijke regeling Regionale uitvoeringsdienst Zeeland Nr. 640 13 november 2017 Bijdrageverordening RUD Zeeland 2017 Besluit van het algemeen
Nadere informatieS. Nieuwenburg 3580
steller telefoonnummer email Agendapunt commissie: 5.1 S. Nieuwenburg 3580 Stefan.Nieuwenburg@a2samenwerking.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering 250782/250832 portefeuillehouder H. Tindemans Van
Nadere informatieWillemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad
Tussentijdse rapportage 2012 Willemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad 1 Inhoudsopgave 1. Aanbieding... 3 2. Inleiding... 3 2.1. Doelstelling Willemsoord... 3 2.2. Toelichting in algemene zin op de
Nadere informatieVoorstel van het college aan de raad. Raadsvergadering d.d. 7 juli 2016 Onderwerp: Jaarverslag en Jaarrekening 2015.
GEMEENTE OLDEBROEK Raadsvergadering d.d. 7 juli 2016 Onderwerp: Jaarverslag en Jaarrekening 2015. Voorstel van het college aan de raad Agendapunt Portefeuillehouder: mw. A.A.C. Groot Kenmerk: 247735 /
Nadere informatieRaadsvoorstel agendapunt
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Raadsstuknummer : 2011/21892 Datum : 16 augustus 2011 Programma : Bestuur en Organisatie Blad : 1 van 6 Cluster : Bestuur Portefeuillehouder:
Nadere informatie