1. Aanbieding Financiële samenvatting Verloop reserve parkeerfonds exploitatie... 5

Transcriptie

1

2

3 Inhoudsopgave 1. Aanbieding Financiële samenvatting Verloop reserve parkeerfonds exploitatie Verloop reserve structuurfonds / investeringsambities Risicoparagraaf Toelichting per beleidsveld... 7 Beleidsveld 0: Algemene dekkingsmiddelen / saldo kostenplaatsen... 7 Beleidsveld 1: Bouwen en wonen... 9 Beleidsveld 2: Verkeer en vervoer... 9 Beleidsveld 3: Milieu... 9 Beleidsveld 4: Economie en toerisme Beleidsveld 5: Veiligheid en handhaving Beleidsveld 6: Jeugd Beleidsveld 7: Welzijn, sport en cultuur Beleidsveld 9: Werk en inkomen Beleidsveld 10: Bestuur en bedrijfsvoering Overige mutaties Toelichting investeringen en leningen Beslispunten Diverse bijlagen Bijlage A. Recapitulatie Lasten en Baten per beleidsveld tot en met Bijlage B. Verloop begrotingssaldo Bijlage C. Investeringsprogramma

4 2

5 1. Aanbieding Het college informeert de raad in het kader van de planning & control - cyclus door middel van tussentijdse rapportages over de realisatie van de begroting. Het financieel vertrekpunt van deze is de Voorjaarsnota In deze zijn de mee- en tegenvallers meegenomen per begin september Eventuele ontwikkelingen nadien, zullen worden meegenomen in de rekening 2012 danwel de Voorjaarsnota Middels de junicirculaire heeft het Rijk de gemeenten meer inzicht gegeven in de consequenties van de rijksbezuinigingen. Dit heeft geleid tot forse tegenvallers voor de begroting, hetgeen geen verrassing moge zijn. Opgemerkt zij nog dat het Rijk al heeft gewaarschuwd voor nog een treetje lager, gemeenten moeten zich voorbereiden op extra financieel onheil. Diverse decentralisaties en bezuinigingsoperaties blijken inmiddels uitgesteld, maar voorlopig nog niet helemaal van de baan. Ook de economie lijkt maar niet aan te trekken. De verkiezingen van 12 september en de keuzes die door het nieuwe kabinet worden gemaakt, vormen een aanvullende onzekerheidsfactor. Zodra de cijfers meer hardheid krijgen via de komende circulaires, zullen wij u informeren. In het najaar zijn wij voornemens de investeringsambities in het licht van de beschikbare middelen nader te bezien, hetgeen kan leiden tot een herprioritering in het investeringsprogramma. 2. Financiële samenvatting Exploitatie De laatste formele algehele bijstelling van de begroting was de vaststelling van de Voorjaarsnota Hierin waren al diverse bezuinigingsmaatregelen opgenomen. Na de mutaties van deze is wederom sprake van een sluitende begroting Dit dankzij een mix van aanvullende bezuinigingsmaatregelen, (beperkte) lastenverhogingen en incidentele inzet van de daarvoor bedoelde reserve parkeerfonds exploitatie. Alle tarieven 2013 worden definitief vastgesteld middels de Tarievennota 2013, welke de raad in december ter besluitvorming zal worden voorgelegd. ( bedragen x ) Saldo Voorjaarsnota Mutaties -/- 9 -/ Actueel saldo begroting Bij dit saldo past een kanttekening. In de risicoparagraaf wordt namelijk nog geattendeerd op een aantal belangrijke risico s c.q. aandachtspunten. Naast het actuele begrotingsaldo zoals hierboven geschetst is relevant de omvang van (vrije) reserves voor het opvangen van risico s en incidentele lasten en de totaal beschikbare investeringsruimte. 3

6 Reserves (vrije ruimte) voor risico s en incidentele lasten/investeringen Algemene reserve Algemene reserve OBK Conform norm provincie, aanwenden betekent tevens noodzaak om tzt weer te versterken Reserve parkeerfonds exploitatie 0 Zie paragraaf 3 Reserve Essent ( appeltje voor de dorst ) * Totaal (exclusief risico's) * Voor de afwikkeling van de Claim Zillikens is een bedrag van besteed ten laste van de reserve essent, zie ook toelichting bij beleidsveld 1 en Voorjaarsnota Beschikbare investeringsruimte Regulier investeringsprogramma * af: reeds gevoteerd Structuurfonds/investeringsambities af: reeds besloten door de raad Totaal * exclusief 4,4 miljoen uit het regulier investeringsprogramma t.b.v. de investeringsambities, dit bedrag is inbegrepen in de 26.4 miljoen (zie ook paragraaf 4). De investeringen in de categorie overige investeringen (zie bijlage C) worden afgedekt uit specifiek daarvoor bestemde reserves en hebben ook specifieke bestemmingen. Alle investeringsambities en -wensen dienen te passen binnen deze totale financiële kaders. Nieuwe wensen kunnen alleen middels herprioritering van beschikbare middelen worden ingevuld, daar zij anders zullen leiden tot extra (niet gedekte) kapitaallasten. Tot slot Een geactualiseerde recapitulatie van de totale baten en lasten per beleidsveld t/m deze is opgenomen in bijlage A. De mutaties van de zijn in volgorde van beleidsveldnummer weergegeven in bijlage B ( Verloop begrotingssaldo ). In bijlage C treft u het actuele investeringsprogramma aan. In bijlage C wordt ook weergegeven het actuele verloop van het investeringsprogramma jaarschijf

7 3. Verloop reserve parkeerfonds exploitatie De reserve parkeerfonds exploitatie is een buffer vergelijkbaar met de algemene reserve, die waar nodig vrij ingezet kan worden. Het actuele verloop is als volgt: ( bedragen x ) Saldo begin 1) -/ Gefaseerde terugstorting vanuit schuldhulpverlening Opleiding/migratie office 2 ) -/- 36 Rekeningresultaat Mutaties -/ /- 152 Saldo eind ) Zie rekening 2011 en VJN ) Zie toelichting in Voorjaarsnota 2012, van de oorspronkelijke is in 2012 nog de resterende besteed. De vrije ruimte van de reserve parkeerfonds exploitatie is bedoeld voor een incidentele egalisatie van het begrotingssaldo en als buffervermogen voor de afdekking van risico s of opkomende incidentele mutaties. In de jaarschijven 2012 resp bleek het onvermijdelijk hiervoor een incidenteel bedrag van resp aan de reserve te onttrekken. 4. Verloop reserve structuurfonds / investeringsambities Ten gunste/laste van de reserve structuurfonds komen twee nieuwe posten. Op het moment van schrijven ligt ten behoeve van de raad van september nog als bespreekstuk voor om additioneel te bestemmen voor de ondersteuning van grootschalige evenementen, bovenop de eerdere (raad jan 2012). Dit is nog niet opgenomen in onderstaande tabel. Voordeel herontwikkeling Theaterpassage In juni 2011 heeft de raad o.a. voor de herontwikkeling van de Theaterpassage (Markt 4) een bedrag van en voor het pand Markt 3 een bedrag van , totaal derhalve uit de reserve structuurfonds beschikbaar gesteld. De werkelijke kosten van deze verwerving bedroegen afgerond Voorgesteld wordt om de resterende middelen ad terug te storten in de reserve structuurfonds. Verwervingen tbv centrumplan (juni 2012) In juni 2012 heeft de raad ingestemd met het beschikbaar stellen van een bijdrage van uit de reserve structuurfonds voor de verwerving van de grondposities ten behoeve van de realisatie van het centrumplan (beleidsveld 1). 5

8 Overzicht In onderstaande tabel zijn de genomen besluiten (in totalen) opgenomen, alsook de nog beschikbare ruimte t.b.v. de investeringsambities. ( bedragen x ) Omschrijving Bedrag Begin Herontwikkeling Atriumterrein (VJN 2010) -/ Kunstgrasvelden (mei 2010) -/- 750 Overheveling investeringsverplichtingen van parkeerfonds naar structuurfonds (VJN 2011) 1) / Overheveling vrije ruimte parkeerfonds tbv investeringsambities (VJN 2011) bij: beschikbaar via oud voor nieuw investeringsprogramma (VJN 2011) Subtotaal Stadsdeelvisie Kerkrade West (feb 2011) -/ Verhuizing bibliotheek (VJN 2011) -/- 250 Cameratoezicht bedrijventerreinen (apr 2011) -/- 200 Herontwikkeling Theaterpassage (juni 2011) 2) Intrekking onderdeel cultuurpodium/bibliotheek (mrt 2012) Voordeel herontwikkeling Theaterpassage -/ Voorbereiding revitalisering Dahliastraat (sep 2011) -/- 100 Bijdrage nieuwbouw dierentehuis (sep 2011) -/- 116 Evenementen Kerkrade (jan 2012) -/- 125 Voorbereiding ontwikkelen centrumplan (mrt 2012) -/- 633 Verwervingen tbv centrumplan (jun 2012) -/ Totaal nog beschikbaar t.b.v. investeringsambities t/m NJN ) Dit betreft gemeenschapshuizen, tenniscomplexen, kunstgrasvelden 2) Opgemerkt dient te worden dat dit eigendom nog een waarde vertegenwoordigt die hier niet tot uitdrukking komt. Het betrof een bedrag van voor verwervingen, communicatie-aciviteiten en cultuurpodium/bibliotheek. 5. Risicoparagraaf Er is sprake van diverse risico s en aandachtspunten die op basis van goed financieel beheer nopen tot verdere voorzichtigheid. Het uitgangspunt is en blijft dat incidentele risico s kunnen worden afgedekt vanuit reserves en dat voor de structurele problematieken zoveel als mogelijk structurele dekkingsmiddelen worden gevonden. In de recente Begroting 2013 (raad okt 2012) zijn de risico s uitvoerig toegelicht. De volgende risico s blijven bestaan: Rijksbezuinigingen en decentralisaties (zie ook aanbieding ), Invoering van de Wet Houdbaarheid Overheidsfinanciën (HOF, boete gerelateerd aan emu-saldo), Wet Werk en Bijstand (WWB, open einde regeling en diverse ontwikkelingen), Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) / Licom (exploitatieresultaten), Faillissement Maecon, Wet Maatschappelijke Ondersteuning 6

9 (WMO, open einde regeling), Demografische ontwikkelingen (krimp en vergrijzing), Grondexploitatie (OBK), Campus (btw-traject en exploitatie), Parkstad Limburg Stadion / Roda JC (exploitatie). Onderdeel van de rijksbezuinigingen vormt ook de verhoging van de btw van 19% naar 21% per 1 oktober Voorzover dit voor de gemeente compensabele btw betreft (het merendeel van de gemeentelijke beleidsterreinen), heeft dit geen budgettaire gevolgen. Wat de niet- of gedeeltelijk compensabele beleidsterreinen betreft, is feitelijk sprake van een verkapte rijksbezuiniging. Getracht zal worden in eerste instantie de gevolgen op te vangen binnen de bestaande begroting. 6. Toelichting per beleidsveld Hierna worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Beleidsveld 0: Algemene dekkingsmiddelen / saldo kostenplaatsen Algemene uitkering De verwachte meicirculaire bleek uiteindelijk een junicirculaire te worden. De doorwerking van de voorjaarsbesluitvorming van het Rijk en de maatregelen uit het Begrotingsakkoord 2013 leiden via de trap-op-trap-af-systematiek tot fors afnemende accressen voor 2012 en verder. Daarnaast bleek nog sprake van additionele plussen en minnen, waarbij de minnen de duidelijke overhand hadden. De tijdelijke krimpmaatstaf houdt in 2016 op. Voorts zijn alle prognoses met betrekking tot de basisgegevens (inwoners, bijstandsontvangers, woningen, etc.) geactualiseerd. Het meerjarig perspectief verslechtert, namelijk: -/ (2012), -/ (2013), -/ (2014), -/ (2015) en -/ (2016 e.v.). Dat het nadeel 2016 nog relatief meevalt wordt veroorzaakt door een relatief minder dalend accres 2016, waarvan tegelijkertijd werd aangegeven dat deze mindere daling nog hoogst onzeker was. De komende circulaires zullen hierin meer duidelijkheid moeten brengen. Voor de jaarschijf 2012 blijkt er tot slot nog een kleine meevaller van in verband met de afrekeningen van de oude jaren. Dividenden Van diverse verbonden partijen ontvangt de gemeente (jaarlijks) dividenden, op basis van hun behaalde resultaten. Eind april zijn in de betreffende Algemene Vergaderingen van Aandeelhouders (AvA s) besluiten genomen met betrekking tot de uitkering van dividenden. De ramingen moeten per saldo negatief worden bijgesteld. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Het nettoresultaat 2011 van de Bank Nederlandse Gemeenten was slechts een fractie minder dan het jaar ervoor. Hiervan wordt echter voortaan voorlopig slechts 25% aan de aandeelhouders uitgekeerd in plaats van 50%. Als gevolg van de financiële crisis zijn de kapitaalvereisten voor banken aanzienlijk verscherpt. Dat betekent dat het eigen vermogen van de bank moet groeien zodat het vanaf 2018 aan de gestelde Europese regelgeving voldoet. Tussen nu en 2018 geldt nog een overgangsperiode. De groei van het eigen vermogen wordt met name gerealiseerd door een groter deel van de winst in te houden in de periode tot Saillant detail is nog dat onder druk van het Ministerie van Financiën als grootste aandeelhouder (50%), de bank in 2006 en in 2007 was overgegaan tot uitkering van twee superdividenduitkeringen van elk groot 500 miljoen aan de aandeelhouders, vanwege het relatief hoge eigen vermogen dat de bank had. Dit geld moet nu weer worden terugverdiend om aan de nieuwe kapitaaleisen te voldoen. Kerkrade ontving destijds twee maal 1,645 miljoen (zie NJN2006 en VJN2007). Enexis en Attero De jaarcijfers 2011 en de daaraan verbonden dividenduitkering blijken positief uit te vallen. De meevallers worden vooralsnog structureel doorgetrokken. 7

10 Uitkeringen door de diverse tijdelijke deelnemingen in verband met afwikkeling verkoop Essent: Er ontstaan incidentele meevallers welke leiden tot een voordeel van in Onderstaand volgt een meerjarige samenvatting van de thans te ramen opbrengsten, afgezet tegen de huidige ramingen: BNG Enexis en Attero Tijdelijke deelnemingen 32 Totaal te ramen (actueel) Af: Thans geraamd (begroting) Effect op begrotingssaldo -/ /-168 -/ / /- 180 (bedragen x ) Kostentoerekening afval en riool Als gevolg van een verbeterde kostentoerekening kunnen invorderingskosten aan afval en riool worden toegerekend. Een nadere beschouwing laat zien dat het een ophoging naar voor riool (beleidsveld 11) en voor afval (beleidsveld 3) betreft, in totaal derhalve % (extra) verhogingen opbrengsten belastingen, heffingen en leges De verhogingen afvalstoffenheffing, rioolrechten (als gevolg van verbeterde kostentoerekening) en parkeergelden komen elders aan bod. De belangrijkste leges burgerplein zijn gebonden aan wettelijke maxima. De reclamebelasting komt de ondernemers centrum ten goede. Deze vijf worden dan ook hier buiten beschouwing gelaten. De voorgestelde verhoging voor 2013 heeft dan, voorzichtigheidshalve uitgaande van de werkelijke opbrengsten 2011, betrekking op de OZB ( ), de leges omgevingsvergunning ( 3.250), de hondenbelasting ( 3.590), de marktgelden ( 1.130), de precariorechten ( 940), kermissen ( 490), lijkbezorgingsrechten ( 840), toeristenbelasting ( 930) en de diverse overige heffingen en leges ( 940). In totaliteit betreft dit derhalve een meeropbrengst van afgerond naar beneden Loonsom Eind april 2012 hadden de LOGA-partijen toch nog vrij onverwacht een onderhandelaarakkoord over de CAO voor de sector gemeenten bereikt. Dit akkoord is inmiddels definitief. Deze CAO loopt tot 31 december 2012 en zet in op modernisering van de arbeidsvoorwaarden. Hiermee blijven gemeenten slagvaardig én tegelijkertijd aantrekkelijke werkgevers. Als een van de uitwerkingen van de CAO zijn de salarissen in twee stappen verhoogd. Daarnaast hebben de ambtenaren aanspraak op een eenmalige uitkering in In de dekking van het gesloten akkoord was nog niet volledig voorzien. Onder aftrek van de daartoe beschikbare bedragen, betekent dit voor 2012 nog een nadeel van , voor 2013 nog een nadeel van Vanaf 2014 zijn de beschikbare bedragen nog toereikend om de gevolgen van de huidige CAO op te vangen. Voor 2013 e.v. is niet voorzien in nieuwe loonstijgingen. Gelet op de ophef in de media naar aanleiding van het huidige akkoord, de dreiging om een stijging te korten op de algemene uitkering en de aanhoudende druk op de overheidsfinanciën wordt de kans op een nieuwe loonstijging voorlopig als zeer laag ingeschat. Bovendien is het beleid dat steeds kritisch zal worden bezien in hoeverre een invulling van een vacature noodzakelijk is in relatie tot de ontwikkeling van de organisatie. 8

11 Beleidsveld 1: Bouwen en wonen Afwikkelen claim Zillikens Ten behoeve van de aanleg van de Roderlandbaan zijn er in 1979 gronden van dhr. Zillikens onteigend. Na een jarenlange juridische procedure heeft de Hoge Raad van het Hof te Arnhem geconcludeerd dat de gronden ontijdig zijn onteigend. Met de Provincie is overeengekomen dat er een gelijke verdeling van de kosten 50:50 zal plaatsvinden. Verder is afgesproken dat de gronden (ca. 6 ha.) eigendom worden van de Gemeente Kerkrade. Het aandeel van de Gemeente Kerkrade groot is beschikbaar gesteld uit de reserve Essent (zie ook VJN2012). Beleidsveld 2: Verkeer en vervoer Parkeergelden De parkeertarieven zijn sinds 2007 niet meer verhoogd. Voorgesteld wordt om de tarieven te verhogen. In totaliteit wordt ten opzichte van de huidige situatie een extra opbrengst geraamd van vanaf De meeropbrengst bij de parkeergarages komt de gemeente ten goede via een verhoging van de managementfee. De parkeertarieven worden als volgt verhoog: Parkeertarief voor locatie I verhogen van 0,90/uur naar 1,00/uur. Parkeertarief voor locatie II verhogen van 0,60/uur naar 0,80/uur. In de parkeergarages (Parkeer BV) wordt een soortgelijke verhoging toegepast: van 0,40/eerste 30 minuten naar 0,50/eerste 30 minuten het uurtarief van 0,70/uur naar 0,80/uur. abonnementen van 48,00 resp. 51,00/maand naar 51,00 resp. 55,00/maand. Het bestaande tekort van circa als gevolg van achterblijvende opbrengsten wordt daarmee tevens gecompenseerd. Voor 2012 betekent dit bestaande tekort nog een tegenvaller voor de begroting. Beleidsveld 3: Milieu Egalisatiereserve afvalverwerking Het informatiecentrum van de VNG heeft ons aangegeven dat het afromen van de egalisatiereserve is toegestaan, mits deze is gevormd door overschotten op rekeningbasis. In de Kerkraadse situatie worden de overschotten van een rekeningjaar welke door RD4 worden uitgekeerd toegevoegd aan de egalisatiereserve. De egalisatiereserve bedraagt na verwerking van alle lopende verplichtingen circa Voorgesteld wordt dan ook om thans 0,5 miljoen uit de egalisatiereserve afvalverwerking te onttrekken om tegenvallers in de exploitatie 2012 te kunnen opvangen. Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Op grond van landelijke regelgeving gaan gemeenten en provincies per januari 2013 samenwerken in regionale uitvoeringsdiensten (RUD s) om de kwaliteit van de vergunningverlening, het toezicht en de handhaving van complexe en bovenlokale milieugerelateerde uitvoeringstaken te verbeteren. In Zuid- Limburg zou deze samenwerking vorm moeten krijgen in een Gemeenschappelijke Regeling waaraan 18 gemeenten en de Provincie Limburg gaan samenwerken. Bij de start van de RUD heeft het college besloten enkel de wettelijk verplichte basistaken onder te brengen en de overige milieutaken in eigen huis te blijven uitvoeren. De bemensing van de RUD geschiedt vooral vanuit het principe mens volgt werk hetgeen voor Kerkrade op basis van een eerste verkenning 2 fte betekent. De loonkosten van deze 2 fte worden naar de RUD overgeheveld (circa ). Per saldo laten de overige kosten voor de financiering van de overhead nog de volgende aflopende nadelige reeks zien: -/ (2013), -/ (2014), -/ (2015 e.v.). 9

12 Beleidsveld 4: Economie en toerisme Markten en kermissen De post markten liet in 2011 en voorgaande jaren een verlies zien ten opzichte van de begrote resultaten. Dit wordt veroorzaakt door de hogere kosten (elektriciteit en diensten van derden) en lagere opbrengsten (marktgelden). Ondanks enkele genomen maatregelen in de afgelopen jaren moet worden geconstateerd dat het huidige tekort structureel van aard is. Met betrekking tot kermissen vallen de inschrijfgelden (standplaatsvergoedingen) de afgelopen jaren structureel tegen (onder andere door het wegvallen van het Old Hickoryplein) en ook hierin is geen positieve omslag te verwachten. Per saldo is sprake van een structureel nadeel van vanaf Wereld Muziek Concours (WMC) De voorbereidingen voor het WMC 2013 zijn gestart. Van de gemeente Kerkrade vergt dit naast de subsidie nog de nodige inspanningen, ook op financieel gebied. Voor wat betreft de inrichting van de openbare ruimte is een voorcalculatie gemaakt. Omdat in 2009 de eenmalige kosten van aanschaf van vlaggemastvoeten, banieren en vlaggenmasten al zijn gemaakt, hoeven deze niet opnieuw te worden gemaakt. Verder is het kwaliteitsbeeld van de openbare ruimte van het WMC 2013 door bezuinigingen versoberd ten opzichte van Daarnaast treden op het representatieve vlak (ontvangsten, kado s) extra kosten op. In totaliteit is in 2012/2013 nog financiële ruimte aanwezig tot een bedrag van Op basis van de voorcalculatie is een extra bedrag van benodigd in Overigens hebben onderdelen van het WMC als totaal evenement ook betrekking op andere beleidsvelden (m.n. 10 en 11). Beleidsveld 5: Veiligheid en handhaving Veiligheidsregio In 2012 vindt de definitieve afrekening plaats met de veiligheidsregio Zuid-Limburg inzake Schoon door de poort, Loonindex 2009 en frictiekosten. Op grond van de berekeningen gaat de gemeente Kerkrade een bedrag van circa eenmalig terug ontvangen. Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg heeft eveneens besloten het egalisatiefonds van het Meld- en Coördinatie Centrum te verlagen en het resterende bedrag (circa ) te verrekenen met de 18 gemeenten. Voor de gemeente Kerkrade betekent dit een eenmalige teruggave van afgerond In het bedrag voor de GHOR is in de begroting geen rekening gehouden met de extra bijdrage aan de Oranje Kolom van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Deze extra bijdrage (48 cent per inwoner) voor de Oranje Kolom is voor het eerst in 2012 doorberekend aan de gemeenten. Op het beschikbare budget ontstaat een tekort van circa in Per saldo betekent bovenstaande een voordeel voor de begroting van in Omgevingsvergunning Bij de leges omgevingsvergunning (voorheen bouwleges) is sprake van minderopbrengsten. Deze werden steeds incidenteel opgelost. Inmiddels kan worden gesteld dat sprake is van een structureel karakter. Op basis van de huidige verwachtingen moet vooralsnog rekening worden gehouden met een tekort van in 2012 en voor de jaren 2013 e.v. Het kleinere tekort 2012 heeft vooral te maken met een incidenteel majeur bouwproject in De toekomstige (ver)bouwactiviteiten van Kerkraadse burgers en bedrijven en dus de legesopbrengsten zullen sterk afhankelijk blijven van de economische ontwikkelingen. Overigens is een medewerker van de afdeling al sinds 2011 belast met andere werkzaamheden. 10

13 Beleidsveld 6: Jeugd Behoud voortgezet onderwijs De kosten van het openhouden van de locatie Holz in het schooljaar , alsook de kosten voor het haalbaarheidsonderzoek naar de toekomst van het voortgezet onderwijs in Kerkrade zijn begroot op , exclusief de kosten voor SVOPL. De provincie heeft een bijdrage toegezegd van , zodat per saldo een bedrag resteert van voor de gemeente Kerkrade. Hierover bent u reeds uitvoerig geïnformeerd. Het bedrag wordt ten laste gebracht van de reserve huisvestingsvoorzieningen onderwijs. Beleidsveld 7: Welzijn, sport en cultuur Subsidies professionele instellingen Om te komen tot een sluitende begroting wordt voorgesteld de subsidies aan de professionele instellingen met een bedrag van 5% te korten vanaf Dat komt neer op een besparing van circa Uiteraard zal dit inhoudelijke consequenties hebben. Zij hebben nu de tijd om hun begrotingen en activiteiten hierop aan te passen, danwel andere inkomstenbronnen aan te boren. Beleidsveld 9: Werk en inkomen Wet sociale werkvoorziening (WSW)/Licom Op basis van de 2 de begrotingswijziging in 2011 was een negatief jaarrekeningresultaat 2011 van het Werkvoorzieningschap OZL (WOZL) geprognosticeerd van Het aandeel van de gemeente Kerkrade bedroeg hierbij circa , hetgeen zou worden afgedekt uit de reserve WSW. Met name door aanwending van haar eigen reserves heeft WOZL het tekort in grote mate kunnen terugbrengen. Het gecorrigeerde negatieve resultaat 2011 van betekent voor de gemeente Kerkrade een bijdrage in het tekort van circa Gezien de huidige problematiek binnen het beleidsterrein WSW en de onzekere toekomst blijft dit verschil van circa binnen de reserve WSW beschikbaar (er hoeft in 2012 minder onttrokken te worden dan geraamd). Een en ander is voor het begrotingssaldo budgettair neutraal. Participatiebudget In de Voorjaarsnota 2012 was opgenomen een besparing van door de inzet van middelen uit het participatiebudget voor de financiering van de WSW. Daarbij werd geanticipeerd op de zogenaamde ontschotting tussen de diverse onderdelen van het participatiebudget. Om de druk op het participatiebudget te verlichten, werden tevens de diverse met reïntegratie/participatie samenhangende kosten die regulier geraamd zijn niet langer meer toegerekend. Inmiddels blijkt de ontschotting tussen het WSW-budget en het participatiebudget voorlopig niet door te gaan. Om de besparing van voor de begroting toch te kunnen realiseren, worden conform de systematiek van voorgaande jaren voorlopig de diverse met reïntegratie/participatie samenhangende kosten wederom toegerekend aan het participatiebudget. Een bijkomend voordeel is dat hiermee tevens het in de Voorjaarsnota 2012 geschetste risico voor de beoordeling door het Rijk van de gemeentelijke inspanningsverplichting in het kader van de Meerjarig Aanvullende Uitkering (MAU) wordt verminderd. Maecon Bij het faillissement van de Maecon is gebleken dat de door de gemeente bij voorschot aan de Maecon beschikbaar gestelde ID-subsidies over 2011 en het 1 ste kwartaal 2012 door de Maecon niet volledig aan de werkgevers zijn doorbetaald. De gemeente dient als formeel subsidieverlenend orgaan deze subsidiegelden alsnog aan de werkgevers te verstrekken. Hierdoor ontstaat een extra financiële last van Deze extra financiële last wordt afgedekt uit de reserve FWI. Eventuele opbrengsten uit de boedel van de Maecon zullen tezijnertijd weer terugvloeien naar de reserve FWI. Meerjarig Aanvullende Uitkering (MAU) Op 11 juli 2012 jongstleden is in een officiële publicatie van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid bekrachtigd dat door het vanaf 2012 niet meer van kracht zijn van het bestuursakkoord 11

14 van 5 juli 2007, het eigen aandeel van Kerkrade in de kosten vanaf 2012 teruggebracht wordt tot het bij de MAU vastgestelde percentage van enkel 2,5% in plaats van 6,7% in de voorgaande jaren. Vanaf 2012 ontstaat hierdoor ten opzichte van de actuele begroting een voordeel van circa Het verwachte voordeel van over 2012 zal aangewend worden ter dekking van de incidentele negatieve financiële resultaten in 2012 als gevolg van het anticiperen op de in de voorjaarsnota aangekondigde bezuinigingen op het beleidsterrein Wmo (later ingaan van de gewijzigde verordening dan oorspronkelijk beoogd) en de tekorten op het beleidsterrein Minimabeleid. Deze laatste tekorten worden met name veroorzaakt door de toename van de aanspraak op schuldhulpproducten waaromtrent ook in de voorjaarsnota reeds maatregelen voor de toekomst zijn aangekondigd. Ten aanzien van het verwachte voordeel van over de jaren 2013 en volgende zal vrijvallen ten gunste van de algemene middelen en het restant á zal voorlopig toegevoegd worden aan de reserve Fonds Werk en Inkomen. Wijzigingen in wet- en regelgeving, mede afhankelijk van het nieuwe kabinetsbeleid, zijn uiteraard van invloed op de budgetontwikkelingen op het terrein van werk en inkomen. Deze wijzigingen kunnen een risico vormen voor de meerjarige begroting. Beleidsveld 10: Bestuur en bedrijfsvoering Rekenkameronderzoeken De wetgever schrijft niets voor met betrekking tot de frequentie/intensiteit van rekenkameronderzoeken, die keuze is uiteindelijk aan de raad. Mogelijk zijn er efficiency-voordelen te behalen door afstemming van onderzoeksonderwerpen met de zgn. 213A-onderzoeken en het onderzoek door de externe accountant. Overige mutaties De belangrijkste overige mutaties betreffen een groot aantal posten. Naar aanleiding van het rekeningresultaat 2011 van Parkstad Limburg bleek bovenop het in de Voorjaarsnota 2012 meegenomen bedrag nog een incidenteel voordeel van voor de jaarschijf 2012, als gevolg van de definitieve besluitvorming over de bestemming van dit resultaat. De aanbesteding van de accountantscontrole leidt tot een voordeel van in 2012, oplopend naar vanaf In 2012 is verder nog sprake van een incidenteel voordeel van per saldo uit de vrijval van diverse verplichtingen richting Rijk, bovenop de die reeds meegenomen was in de Voorjaarsnota Dit betreft de afrekeningen Inburgering, Onderwijsachterstandenbeleid (OAB),Besluit Bijstand Zelfstandigen (BBZ). Hierover was in de jaarrekening 2011 en in het bijbehorende rapport van bevindingen van de accountant reeds melding gemaakt. Bij de behandeling van de begroting 2013 van de GGD (raad juni 2012), bleek reeds dat rekening moest worden gehouden met een structurele tegenvaller van vanaf 2013.Door de gewijzigde invulling van de functie van griffier en daarmee samenhangende personele mutaties kan een structureel bedrag van op de loonsom griffie worden bespaard vanaf 2013, voor 2012 is echter nog sprake van een incidenteel nadeel van Verder wordt de post onvoorzien van de sector Mazo vanaf 2013 structureel verlaagd met circa Daar staat overigens een versterking van de reserve FWI tegenover voor opkomende problematieken op het sociale beleidsveld (zie beleidsveld 9). Voor de vrijwilligersorganisaties start met ingang van het jaar 2013 de nieuwe bekostigingsperiode van vier jaren. Aan de hand van de ingeleverde ledenlijsten is gebleken dat de ledenaantallen bij de verenigingen dalende zijn. Òp grond van de actuele gegevens is een besparing van mogelijk. Ìn dit geval is er dus geen sprake van een bezuiniging bij de verenigingen, maar een besparing binnen de gemeentebegroting. Een bedrag van bijna kan worden ingeleverd op de post loon- en prijscompensaties professionele instellingen, omdat er geen loonen prijscompensaties worden uitbetaald. Voorts is een voordeel op de kapitaallasten ingeboekt van vanaf 2013 als gevolg van de mutatie in het investeringsprogramma met betrekking tot gemeenschapshuis Oost. Om te komen tot een sluitende begroting bleek het tot slot onvermijdelijk om nog diverse bezuinigingen door te voeren op diverse overige budgetten, waarbij in beginsel is uitgegaan van een budgetreductie van 12

15 5% vanaf 2013 daar waar dit haalbaar werd geacht. Daarbij bestond de mogelijkheid om de kortingen op de ene post uit te ruilen met die van een andere post. Dit kán in meer of mindere mate beleidswijzigingen tot gevolg hebben, met gevolgen voor stad of burger of de interne bedrijfsvoering. Dit betreft circa 230 posten over alle beleidsvelden, met een totaalbedrag van Het betreft bijvoorbeeld kortingen op onderhoudsbudgetten, inhuur van personeel of diensten van derden, diverse vergoedingen, het afschaffen van de kerstpakketten, etc. Hierbij is tevens de in de Voorjaarsnota 2012 genoemde taakstelling van op de secundaire en tertiaire arbeidsvoorwaarden reeds nu al nagenoeg volledig ingevuld. 7. Toelichting investeringen en leningen Onvermijdbaar/algemeen (beleidsveld 0) In het investeringsprogramma zijn jaarlijks 3 hoofdposten (riolering, wegen en groen) opgenomen voor investeringen in de openbare infrastructuur. Gedurende het jaar zijn hiervoor door het College diverse kredieten gevoteerd. De afrekening over 2011 sluit met een batig saldo van Het batige saldo is in eerste instantie toegevoegd aan het investeringsprogramma 2012 onderdeel onvermijdbaar / algemeen. Het aanbestedingsresultaat van de Baalsbruggerweg is gunstiger dan geraamd. Dit bedrag is eveneens toegevoegd aan de post onvermijdbaar / algemeen. Voor het voetpad in de Stationsstraat ad waren geen middelen voorzien. Dit bedrag is vanuit de post onvermijdbaar / algemeen overgeheveld naar de post regulier wegen, straten, pleinen (beleidsveld 11). Onlangs is het vervangingsschema van het wagenpark van de afdeling Openbare Ruimte geactualiseerd. Een bedrag van in totaal is vanuit de post onvermijdbaar / algemeen overgeheveld naar de post diverse transportmiddelen (kostenplaatsen), verdeeld over diverse jaren. Het eerdere werkbudget Buitenring (zie VJN2011, beleidsveld 11) is inmiddels benut voor het uitvoeren van een aantal onderzoeken (verkeerskundig onderzoek, verplantingsonderzoek bomen), het opstellen van een visualisatie en het inwinnen van juridische adviezen. Voor aanvullende onderzoeken en overleggen is opnieuw een voorbereidingskrediet noodzakelijk. Daartoe is een bedrag van vanuit de post onvermijdbaar/algemeen overgeheveld naar de post regulier wegen, straten, pleinen (beleidsveld 11). ICT/informatiebeleidsplan (kostenplaatsen) In 2011 was gestart met de noodzakelijke vernieuwing van de technische infrastructuur, in het kort migratie genoemd. Deze majeure migratie had m.n. betrekking op het migreren van het centrale serverbesturingssysteem, de vervanging van de desktops inclusief applicaties en de wijze waarop deze beschikbaar gesteld worden. Vanwege de ontwikkelingen op het gebied van samenwerking, samenwerking Kerkrade-Heerlen en Parkstad IT (PIT), was de uitvoering van dit project belegd bij de medewerkers van zowel de gemeente Kerkrade als bij de medewerkers van de gemeente Heerlen, met beperkte inzet van externe expertise. Destijds is ook de keuze gemaakt voor integratie binnen de bestaande technische infrastructuur bij de gemeente Heerlen met als doelstelling : vereenvoudiging van beheer (uniform beheer), verhogen van de beschikbaarheid en de continuïteit. In totaliteit was primair beschikbaar voor het jaar 2012 een bedrag van voor ict-investeringen en een bedrag van voor projecten informatiebeleidsplan. Overigens bleek in de praktijk dat beide soorten investeringen nauw met elkaar verweven waren. De bovenstaande ontwikkelingen, in combinatie met het geactualiseerde informatiebeleidsplan en overige ict-ontwikkelingen, heeft geleid tot de volgende mutaties voor het investeringsprogramma en exploitatie: Een investeringsbedrag bij ict-investeringen van is anders gefaseerd, als volgt: -/ (2012), (2013), (2014). Van het investeringsbedrag ict-investeringen is een bedrag vrijgevallen van en van het investeringsbedrag projecten informatiebeleidsplan is het gehele bedrag vrijgevallen ( ). Deze bedragen zijn vertaald naar exploitatieruimte voor ict (post beheer infrastructuur/automatisering). Deze bedragen hadden namelijk ook voor een groot deel betrekking op investeringen die nu via de samenwerking en de dienstverleningsovereenkomst (DVO) met Heerlen lopen. 13

16 Zodoende is een en ander budgettair neutraal verwerkt. Dienstauto s OOV (beleidsveld 5) Voor de vervanging van de dienstauto s OOV (zie NJN2011) is het uiteindelijke investeringsbedrag met verhoogd naar So/Vso St. Jan Baptist (beleidsveld 6) Het investeringsbedrag 2012 is verhoogd met De meerkosten zijn een gevolg van een lager aanbestedingsvoordeel (inclusief twee nog niet eerder ingecalculeerde kostenposten), een hogere BTW (21%) per en het ophogen van de post onvoorzien (waarvan aanwending pas gebeurt na instemming van de gemeente via het directie-overleg). De kapitaallasten daarvan gaan ten laste van de onderwijsreserves (budgettair neutraal). Sportvelden (beleidsveld 7, verschuivingen) Voor de renovatie van 2 sportvelden op Sportpark Kaalheide is het noodzakelijk dat het investeringsprogramma onderdeel groot onderhoud en renovatie sportvelden wordt aangepast. Hiervoor is de jaarschijf 2012 met verhoogd en zijn de jaarschijven 2013 t/m 2016 met per jaar verlaagd. Gemeenschapshuizen (beleidsveld 7) Na overleg met de potentiële gebruikers van het geprojecteerde nieuwe gemeenschapshuis Oost is gebleken dat er momenteel geen urgentie bestaat voor de bouw van deze nieuwe MFA. Vandaar dat wordt voorgesteld om deze nieuwbouw uit te stellen en op het investeringsprogramma een bedrag van vooralsnog te verschuiven van de jaarschijf 2012 naar de jaarschijf 2016, waardoor een voordeel op de kapitaallasten ontstaat. In bijlage C treft u aan een overzicht van de uitputting per begin september 2012 alsook een geactualiseerd investeringsprogramma Beslispunten Voorgesteld wordt in te stemmen met de financiële consequenties van de beleidsmutaties inclusief de mutaties reserves en de mutaties in het investeringsprogramma. De financiële consequenties zijn vertaald in de begrotingswijziging die is opgenomen in de nota van toelichting. 14

17 Recapitulatie baten en lasten per beleidsveld Bijlage A tot en met ( x ) nr omschrijving beleidsveld bijgestelde begroting 2012 meerjarenbegroting 2013 meerjarenbegroting 2014 meerjarenbegroting 2015 meerjarenbegroting 2016 Lasten 00 Algemene dekkingsmiddelen Bouwen en wonen Verkeer en vervoer Milieu Economie en toerisme Veiligheid en handhaving Jeugd Welzijn, sport en cultuur Zorg Werk en inkomen Bestuur en bedrijfsvoering Beheer Totaal lasten Baten 00 Algemene dekkingsmiddelen Bouwen en wonen Verkeer en vervoer Milieu Economie en toerisme Veiligheid en handhaving Jeugd Welzijn, sport en cultuur Zorg Werk en inkomen Bestuur en bedrijfsvoering Beheer Totaal baten Resultaat voor bestemming nr omschrijving beleidsveld bijgestelde begroting 2012 meerjarenbegroting 2013 meerjarenbegroting 2014 meerjarenbegroting 2015 meerjarenbegroting 2016 Mutaties reserves - toevoegingen 00 Algemene dekkingsmiddelen Bouwen en wonen Milieu Economie en toerisme Beheer Totaal toevoegingen Mutaties reserves - onttrekkingen 00 Algemene dekkingsmiddelen Bouwen en wonen Milieu Beheer Totaal onttrekkingen Resultaat na bestemming

18 Verloop begrotingssaldo Bijlage B beleidsveld saldo begroting Voorjaarsnota inzet reserve parkeerfonds exploitatie voordeel herontwikkeling theaterpassage (struct.fonds) 0/1 140 verwervingen tbv centrumplan (struct.fonds) 0/ per saldo onttrekking reserve structuurfonds 0/ algemene uitkering incl. oude jaren dividenden kostentoerekening afval en riool 0/3/ % (extra) verhogingen opbrengsten belastingen, heffingen en leges loonsom 0/ afwikkeling claim zillikens 1/0-499 afwikkeling claim zillikens tlv reserve essent 1/0 499 parkeergelden egalisatiereserve afvalverwerking regionale uitvoeringsdienst markten en kermissen wereld muziek concours 4-93 veiligheidsregio omgevingsvergunning behoud voortgezet onderwijs behoud voortgezet onderwijs - bijdrage provincie behoud voortgezet onderwijs - tlv reserve onderwijshuisvesting subsidies professionele instellingen wet sociale werkvoorziening / licom wet sociale werkvoorziening / licom minder onttrekken 9/0-286 aan reserve wsw participatiebudget - inzet wsw middelen participatiebudget - weer toerekenen diverse kosten maecon maecon - tlv reserve FWI meerjarig aanvullende uitkering meerjarig aanvullende uitkering - wmo, minimabeleid 9/8-700 meerjarig aanvullende uitkering - tgv reserve fwi 9/ overige mutaties div saldo begroting

19 nr. blv. omschrijving VERLOOP INVESTERINGSPROGRAMMA 2012 bedragen x euro actuele raming 2012 gevoteerd 2012 uitputting 2012 per 3 september 2012 restant budget 2012 I Reguliere investeringen kp. vervanging GBA-pakket kp. ICT investeringen kp. projecten informatiebeleidsplan kp. diverse transportmiddelen onvermijdbaar / algemeen investeringsambities parkeren euregionaal eurodepark vervanging dienstauto's oov gymzaal plein scouting gregor brokamp gemeenschapshuizen groot onderhoud en renovatie sportvelden wmo-hulpmiddelen wmo-trapliften reguliere ICT projecten SoZaWe regulier wegen, straten en pleinen civieltechnische kunstwerken openbare verlichting gemeentelijke gebouwen herinrichting park Erenstein openbaar groen vastgoed info systeem totaal reguliere investeringen II Overige investeringen 06 onderwijsvoorzieningen nieuwbouw basisschool plein so/vso St. Jan Baptist buitenring riolen totaal overige investeringen III Leningen 07 lening Holding Stadion Kerkrade BV totaal verstrekte leningen Totaal investeringen en leningen

20 bedragen x euro nr. u/v omschrijving actuele raming 2012 raming 2013 raming 2014 raming 2015 raming 2016 raming I Reguliere investeringen kp. v vervanging GBA-pakket kp. v ICT investeringen njn kp. u projecten informatiebeleidsplan njn kp. v diverse transportmiddelen njn u onvermijdbaar njn u investeringsambities u verkeer en vervoer: duurzaam veilig v parkeren u euregionaal eurodepark v vervanging dienstauto's oov njn u gymzaal plein u scouting gregor brokamp u gemeenschapshuizen njn v groot onderhoud en renovatie sportvelden njn v wmo-hulpmiddelen v wmo-trapliften v reguliere ICT projecten SoZaWe u stemmachines v regulier wegen, straten en pleinen njn v civieltechnische kunstwerken v openbare verlichting v gemeentelijke gebouwen v herinrichting park Erenstein v openbaar groen v vastgoed info systeem totaal reguliere investeringen II Overige investeringen 06 v onderwijsvoorzieningen u nieuwbouw basisschool plein u so/vso St. Jan Baptist njn u buitenring v riolen totaal overige investeringen III Leningen 07 u lening Holding Stadion Kerkrade BV totaal leningen Totaal investeringen en leningen