Periodieke beoordeling WFZ-deelnemers 2018

Transcriptie

1 Periodieke beoordeling WFZ-deelnemers 2018 Inleiding Deze rapportage geeft een beeld op sectorniveau van de exploitatieresultaten en vermogensposities van de WFZdeelnemers. In het kader van risicobeoordeling en -bewaking zijn dit belangrijke financiële indicatoren. Voor de goede orde moet echter worden opgemerkt dat een risicobeoordeling meer omvattend is. Hierbij worden onder meer ook de juridische structuur van een organisatie, het risicoprofiel van de diverse activiteiten, de financieringsstructuur, de kwaliteit van het sturings- en beheersingsinstrumentarium, de liquiditeitspositie en de beleidsmatige ontwikkelingen in ogenschouw genomen. Deze factoren lenen zich echter nauwelijks voor kwantificering en weergave op geaggregeerd niveau. Exploitatieresultaat Het gewogen gemiddelde exploitatieresultaat 2017 is 1,7%. Dit is een aanzienlijke stijging ten opzichte van 2016 (0,9%). De gestaag dalende trend van de afgelopen jaren is hiermee doorbroken. Met name de resultaten in de deelsectoren GGZ en Ouderzorg trekken het gemiddelde omhoog. De gesignaleerde stijging in deze sectoren is mede het gevolg van incidentele factoren, zoals verkoop van vastgoed. Verder werden in de ouderenzorg de exploitatieresultaten over 2016 negatief beïnvloed door nabetalingsverplichtingen met betrekking tot de onregelmatigheidstoeslag, terwijl de cijfers over 2017 positief werden beïnvloed door verhoging van de tarieven met terugwerkende kracht. Over alle WFZ-deelnemers bezien is het beeld dat vooral de grote instellingen resultaatverbetering hebben weten te realiseren. De sectorgemiddelden zijn weergegeven in de volgende tabel. Gemiddeld exploitatieresultaat 2016 en 2017 van WFZ-deelnemers naar sector Sector Ziekenhuizen (alg. en cat.) 1,3% 1,4% 0,1 GGZ 0,3% 1,6% 1,3 Ouderenzorg -0,4% 1,8% 2,2 Gehandicaptenzorg 1,7% 2,3% 0,6 Totaal (gewogen gemiddeld) 0,9% 1,7% 0,8 Het exploitatieresultaat 2017 kent uitschieters van -13,0% tot +14,3%. Negatieve uitschieters worden in veel gevallen veroorzaakt door reorganisatievoorzieningen. Positieve uitschieters worden vaak veroorzaakt door verkoop van vastgoed. Het merendeel van de WFZ-deelnemers (75,3%) heeft een exploitatieresultaat in de bandbreedte van 0% tot +5%. De spreiding van alle exploitatieresultaten is weergegeven in de volgende tabel en grafiek. Pagina 1 van 5

2 WFZ-deelnemers ingedeeld naar exploitatieresultaat 2016 en 2017 Exploitatieresultaat < -5% 4,6% 1,8% -2,8-5-0% 22,5% 12,0% -10,5 0-5% 68,0% 75,3% 7,3 5-10% 4,6% 10,2% 5, % 0,3% 0,7% 0,4 Totaal deelnemers 100,0% 100,0% Het aantal deelnemers met een negatief exploitatieresultaat is aanzienlijk afgenomen: van 77 (27,1%) in 2016 naar 39 (13,8%) in Pagina 2 van 5

3 Weerstandsvermogen Het gewogen gemiddelde weerstandsvermogen is met 1,3% toegenomen: van 26,0% in 2016 naar 27,3% in De sectorgemiddelden zijn weergegeven in de volgende tabel. Gemiddeld weerstandsvermogen 2016 en 2017 van WFZ-deelnemers naar sector Sector Ziekenhuizen (alg. en cat.) 23,1% 24,4% 1,3 GGZ 23,1% 23,6% 0,5 Ouderenzorg 30,8% 32,5% 1,7 Gehandicaptenzorg 29,4% 30,8% 1,4 Totaal (gewogen gemiddeld) 26,0% 27,3% 1,3 In de volgende tabel en grafiek zijn de WFZ-deelnemers ingedeeld naar vermogensklasse. Indeling WFZ-deelnemers naar weerstandsvermogen 2016 en 2017 Weerstandsvermogen % WFZ-deelnemers 2016 % WFZ-deelnemers 2017 < 0% 0,4% 0,3% -0,1 0-5% 0,3% 0,0% -0,3 5-10% 1,4% 1,4% 0, % 4,2% 3,9% -0, % 9,5% 9,1% -0, % 26,8% 22,9% -3, % 19,7% 18,0% -1,7 30% 37,7% 44,4% 6,7 Totaal deelnemers 100,0% 100,0% De categorie weerstandsvermogen 30% bestaat grotendeels uit zorgaanbieders in de V&V-sector. Uitschieters qua weerstandsvermogen zijn vaak gerelateerd aan kleinschaligheid. Het eigen vermogen zit doorgaans in de 'stenen', en is niet aanwezig in de vorm van banktegoeden. Pagina 3 van 5

4 Pagina 4 van 5

5 Verantwoording - De cijfers in de tabellen en grafieken zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening 2017, van 284 van de 286 WFZ-deelnemers (99,3%). Van 2 zorgaanbieders waren niet tijdig jaarcijfers beschikbaar. Voor de vergelijkbaarheid zijn in voorgaande overzichten ook de cijfers over 2016 van deze zorgaanbieders buiten beschouwing gelaten. - Aangezien niet alle zorgaanbieders deelnemen aan het WFZ, kunnen de gegevens niet zonder meer van toepassing worden verklaard op de gehele (deel)sector. - Bij de berekening van het gewogen gemiddelde exploitatieresultaat of weerstandsvermogen is de wegingsfactor het relatieve aandeel van een individuele deelnemer in de totale omzet van alle WFZ-deelnemers in een sector. Een grote zorgaanbieder telt dus zwaarder mee dan een kleine. Pagina 5 van 5