Financiële Zorgthermometer - 1 e kwartaal

Transcriptie

1 Financiële Zorgthermometer - 1 e kwartaal Utrecht, maart 2013

2 Agenda Managementsamenvatting Generieke resultaten Sectorresultaten: Verpleging, verzorging en thuiszorg (VVT) Gehandicaptenzorg (GHZ) Geestelijke gezondheidszorg (GGZ) Ziekenhuizen en revalidatiecentra (ZH/RC) Opzet Financiële Zorgthermometer 1

3 Financiële Zorgthermometer 1 e kwartaal 2013 Begin maart 2013 hebben circa 900 leden van de HEAD een uitnodiging ontvangen om deel te nemen aan de Financiële Zorgthermometer De Financiële Zorgthermometer bevat generieke vragen over de zorgsector en deelvragen per sector De doelstelling: inzicht in het financiële sentiment in de zorgsector en hoe zorginstellingen tegen de verschillende stakeholders en actuele thema's aankijken Aantal respondenten 145 van bewijsexemplaren wordt op prijs gesteld. HEAD & Finance Ideas 2

4 Key takeaways VVT GGZ AWBZ instellingen verwachten dat de totale leegstand met circa 6% stijgt als gevolg van scheiden wonen en zorg Meer dan 7 van alle AWBZ instellingen zal intramurale eenheden verzelfstandigen 8 van de zorginstellingen geeft aan te twijfelen aan de capaciteit van de gemeenten om de nieuwe Wmo-taken te gaan organiseren De totale leegstand zal met circa 7% toenemen door scheiden wonen en zorg 72% zal intramurale eenheden verzelfstandigen 8 twijfelt aan de capaciteit van de gemeente om de nieuwe Wmo taken te organiseren 23% verwacht verlies Wmo-omzet door lagere tarieven of uitblijvende contracten Scheiden wonen en zorg blijft het belangrijkste thema De totale leegstand zal met circa 4% toenemen door scheiden wonen en zorg 61% zal intramurale eenheden verzelfstandigen 85% twijfelt aan de capaciteit van de gemeente om de nieuwe Wmo taken te organiseren 25% verwacht omzetverlies door lagere tarieven of uitblijvende contracten Wmo het belangrijkste thema GHZ 6 verwacht een stijging van de productieafspraken van minder dan 1% Ontwikkelingen leiden niet tot grote afwaarderingen 95% verwacht een goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2012 Onderhandelingen met verzekeraars en financiële continuïteit zijn de belangrijkste thema s 71% geeft aan voor minder dan 8 van de omzet contracten te hebben afgesloten 68% geeft aan voor minder dan 8 van de omzet een zorgkostenplafond te hebben afgesproken 62% verwacht een goedkeurende accountantsverklaring met beperkingen voor jaarrekening 2012 Onderhandelingen met verzekeraars blijft het belangrijkste thema ZH/RC 3

5 Vertrouwensindex Vertrouwen in het financiële resultaat blijft laag* Q Q Q Q Q Q Q Q * Gebaseerd op de antwoorden van respondenten van alle uitgevoerde Financiële Zorgthermometers 4

6 Groei-index Dalende trend van de reële omzet stabiliseert* Q Q Q Q Q Q Q Q * Gebaseerd op de antwoorden van respondenten van alle uitgevoerde Financiële Zorgthermometers 5

7 Financieringsindex: Financiering Verkrijgen van financiering blijft moeilijk* Q Q Q Q Q Q Q Q * Gebaseerd op de antwoorden van respondenten van alle uitgevoerde Financiële Zorgthermometers 6

8 Financieringsindex: Borging Verkrijgen van borging blijft moeilijk* Q Q Q Q Q Q Q Q * Gebaseerd op de antwoorden van respondenten van alle uitgevoerde Financiële Zorgthermometers 7

9 Stakeholdersindex: Invloed (huis)bank Invloed van de (huis)bank blijft nagenoeg gelijk* Q Q Q Q Q Q Q Q * Gebaseerd op de antwoorden van respondenten van alle uitgevoerde Financiële Zorgthermometers 8

10 Stakeholdersindex: Invloed verzekeraars Invloed van verzekeraars blijft hoog* Q Q Q Q Q Q Q Q * Gebaseerd op de antwoorden van respondenten van alle uitgevoerde Financiële Zorgthermometers 9

11 Investeringsindex Investeringen naar nieuw dieptepunt* Q Q Q Q Q Q Q Q * Gebaseerd op de antwoorden van respondenten van alle uitgevoerde Financiële Zorgthermometers 10

12 Belangrijkste thema s VVT de komende 12 maanden Scheiden wonen zorg belangrijkste thema binnen VVT-sector* scheiden wonen zorg herstructurering AWBZ WMO contracteerruimte bezuinigen/taakstelling overheveling revalidatiezorg financiële continuïteit investeringsbeslissingen overig AW319 interne beheersing financiering impairment risicomanagement EPD fiscale zaken kwaliteit normatieve huisvestingscomponent (NHC) werving gekwalificeerd personeel ZZP-bekostiging administratieve lasten duurzaamheid 17% 14% 14% 12% 12% % 7% 7% 7% 7% 5% 5% 2% 28% 52% 72% * Gebaseerd op de antwoorden van 58 respondenten 11

13 Belangrijkste thema s GHZ de komende 12 maanden Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) belangrijkste thema binnen GHZ-sector* WMO herstructurering AWBZ bezuinigen/taakstelling risicomanagement contracteerruimte financiering AW319 financiële continuïteit administratieve lasten investeringsbeslissingen overig impairment interne beheersing kwaliteit fiscale zaken werving gekwalificeerd personeel ZZP-bekostiging normatieve huisvestingscomponent (NHC) 19% 19% 15% 15% 12% 12% 8% 8% 4% 4% 31% 35% 54% 65% * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 12

14 Belangrijkste thema s GGZ de komende 12 maanden Onderhandelingen met verzekeraars en financiële continuïteit belangrijkste thema binnen GGZ-sector* onderhandelingen met verzekeraars financiële continuïteit bezuinigen/taakstelling DBC interne beheersing WMO financiering berekenen kostprijzen ontwikkeling zorgvraag impairment eigen bijdrage overig fiscale zaken administratieve lasten kwaliteit kapitaallasten investeringsbeslissingen EPD governance werving gekwalificeerd personeel duurzaamheid politiek 5% 5% 5% 5% 5% 5% 1 15% 15% 15% 25% 45% 45% 4 35% 3 3 * Gebaseerd op de antwoorden van 20 respondenten 13

15 Belangrijkste thema s ZH/RC de komende 12 maanden Onderhandelingen met verzekeraars belangrijkste thema binnen ZH/RC-sector* onderhandelingen met verzekeraars DOT bezuinigen/taakstelling concentratie en spreiding zorgverlening interne beheersing medisch specialisten financiële continuïteit EPD financiering investeringen kapitaallasten administratieve lasten prestatiebekostiging investeringsbeslissingen financiering onderhanden werk lange termijn huisvestingsplan politiek overig fiscale zaken governance werving gekwalificeerd personeel kwaliteit duurzaamheid impairment 12% 9% 9% 6% 6% 3% 3% 24% 21% 18% 18% 35% 32% 29% 29% 56% * Gebaseerd op de antwoorden van 34 respondenten 14

17 Verwachting ontwikkeling financiële resultaat 36% geeft aan dat financieel resultaat ongeveer gelijk blijft of stijgt de komende 12 maanden* daalt sterk 12% daalt 52% blijft ongeveer gelijk 28% stijgt 8% stijgt sterk * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 16

18 Verwachting ontwikkeling reële omzet 71% geeft aan dat de reële omzet (exclusief inflatie) ongeveer gelijk blijft of daalt* daalt 32% blijft ongeveer gelijk 39% stijgt tussen en 2% 21% stijgt tussen 2% en 4% 5% stijgt meer dan 4% 3% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 17

19 Verwachting ontwikkeling investeringen 29% verwacht een stijging van het aantal investeringen de komende 12 maanden* daalt sterk 7% daalt 28% blijft ongeveer gelijk 37% stijgt 21% stijgt sterk 8% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 18

20 Verwachting ten aanzien van verkrijgen financiering 49% verwacht dat het verkrijgen van financiering moeilijker wordt de komende 12 maanden* wordt veel gemakkelijker wordt gemakkelijker 2% blijft ongeveer gelijk 49% wordt moeilijker 4 wordt veel moeilijker 9% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 19

21 Verwachting ten aanzien van verkrijgen borging 54% verwacht dat het verkrijgen van borging moeilijker wordt de komende 12 maanden* wordt veel gemakkelijker wordt gemakkelijker 1% blijft ongeveer gelijk 45% wordt moeilijker 43% wordt veel moeilijker 11% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 20

22 Verwachting ontwikkeling kredietopslag 5 verwacht dat de kredietopslag hoger wordt de komende 12 maanden* wordt veel lager wordt lager 3% blijft ongeveer gelijk 48% wordt hoger 48% wordt veel hoger 2% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 21

23 Verwachting invloed (huis)bank 33% verwacht een stijging van de invloed van de (huis)bank de komende 12 maanden* daalt sterk daalt 2% blijft ongeveer gelijk 66% stijgt 3 stijgt sterk 3% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 22

24 Verwachting invloed zorgkantoren/verzekeraars 8 verwacht een stijging van de invloed van de zorgkantoren/verzekeraars de komende 12 maanden* daalt sterk daalt 1% blijft ongeveer gelijk 19% stijgt 68% stijgt sterk 12% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 23

25 Verwachting ontwikkeling administratieve last 66% verwacht een stijging van de administratieve last de komende 12 maanden* daalt sterk daalt 2% blijft ongeveer gelijk 32% stijgt 61% stijgt sterk 5% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 24

26 Verdeling per sector Verdeling per sector in financiële zorgthermometer* 23% verpleging,verzorging en thuiszorg (VVT) 42% gehandicaptenzorg (GHZ) 14% geestelijke gezondheidszorg (GGZ) ziekenhuis of revalidatiecentrum (ZH/RC) 21% * Gebaseerd op de antwoorden van 145 respondenten 25

28 Verdeling omzet VVT in Financiële Zorgthermometer Omzet VVT instelling van respondenten* 26% 38% minder dan 25 miljoen tussen 25 en 75 miljoen 36% meer dan 75 miljoen * Gebaseerd op de antwoorden van 58 respondenten 27

29 Verwachte toename leegstand door scheiden wonen zorg Leegstand VVT instellingen zal met circa 7% toenemen door scheiden wonen en zorg* niet 17% tussen en 5% 26% tussen 5% en 1 tussen 1 en 15% meer dan 15% 16% 17% 19% niet van toepassing weet (nog) niet 2% 3% * Gebaseerd op de antwoorden van 58 respondenten 28

30 Omzetten intramurale naar zelfstandige eenheden 72% VVT instellingen grijpt in door intramurale eenheden te verzelfstandigen* ja, voor ons hele bezit 3% ja, voor een groot gedeelte van ons bezit 9% ja, voor ongeveer de helft van ons bezit 1 ja, voor een klein gedeelte van ons bezit 5 nee 28% * Gebaseerd op de antwoorden van 58 respondenten 29

31 Capaciteiten gemeente nieuwe WMO taken 77% van de VVT instellingen twijfelt aan de capaciteit van de gemeente om de nieuwe WMO taken te organiseren* 2% 21% Gemeenten zijn hier op dit moment al goed toe in staat Gemeenten zijn hier toe in staat op het moment dat dit van hen gevraagd wordt 77% Heeft twijfels bij de capaciteit van de gemeenten om dit te gaan organiseren * Gebaseerd op de antwoorden van 58 respondenten 30

32 Omzetverlies door overgang naar WMO 23% VVT instellingen verwacht omzetverlies door lagere tarieven of uitblijvende contracten* volledige omzet blijft behouden tussen en 2 57% tussen 2 en 4 tussen 4 en 6 17% 22% tussen 6 en 8 meer dan 8 niet van toepassing 3% * Gebaseerd op de antwoorden van 58 respondenten 31

33 Impairment op basis van kasstroomgenererende eenheden Ontwikkelingen leiden niet tot grote afwaarderingen bij VVT instellingen* dit is nog niet duidelijk 31% geen afwaardering 53% tussen en 5% van de boekwaarde 12% tussen 5% en 1 van de boekwaarde tussen 1 en 15% van de boekwaarde tussen 15% en 2 van de boekwaarde meer dan 2 van de boekwaarde 2% 2% * Gebaseerd op de antwoorden van 58 respondenten 32

35 Verdeling omzet GHZ in Financiële Zorgthermometer Omzet GHZ instelling van respondenten* 46% 39% minder dan 50 miljoen tussen 50 en 100 miljoen meer dan 100 miljoen 15% * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 34

36 Verwachte toename leegstand door scheiden wonen zorg Leegstand GHZ instellingen zal met circa 4% toenemen door scheiden wonen en zorg* niet 23% tussen en 5% 46% tussen 5% en 1 27% tussen 1 en 15% meer dan 15% niet van toepassing 4% * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 35

37 Omzetten intramurale naar zelfstandige eenheden 61% GHZ instellingen grijpt in door intramurale eenheden te verzelfstandigen* ja, voor ons hele bezit ja, voor een groot gedeelte van ons bezit 4% ja, voor ongeveer de helft van ons bezit 15% ja, voor een klein gedeelte van ons bezit 42% nee 39% * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 36

38 Maatregelen als gevolg van dalende tarieven vervoer Keuzevrijheid cliënten wordt beperkt door dalende tarieven vervoer* beperken van de keuzevrijheid 65% combineren van vervoer met andere aanbieders 35% aanbieden van een vervoers app of beeldhorloge waardoor cliënten met ov kunnen reizen geen vragen van een eigen bijdrage uitruil van cliënten tussen collega-aanbieders niet van toepassing 15% 12% 12% 8% 4% * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 37

39 Capaciteiten gemeente nieuwe WMO taken 85% van de GHZ instellingen twijfelt aan de capaciteit van de gemeente om de nieuwe WMO taken te organiseren* 15% Gemeenten zijn hier op dit moment al goed toe in staat Gemeenten zijn hier toe in staat op het moment dat dit van hen gevraagd wordt 85% Heeft twijfels bij de capaciteit van de gemeenten om dit te gaan organiseren * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 38

40 Omzetverlies door overgang naar WMO GHZ instellingen verwachten circa 25% verlies wmo-omzet door lagere tarieven of uitblijvende contracten* volledige omzet blijft behouden 4% tussen en 2 31% tussen 2 en 4 5 tussen 4 en 6 tussen 6 en 8 meer dan 8 niet van toepassing 8% 4% 4% * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 39

41 Impairment op basis van kasstroomgenererende eenheden Ontwikkelingen leiden niet tot grote afwaarderingen* dit is nog niet duidelijk 42% geen afwaardering 35% tussen en 5% van de boekwaarde 19% tussen 5% en 1 van de boekwaarde tussen 1 en 15% van de boekwaarde tussen 15% en 2 van de boekwaarde meer dan 2 van de boekwaarde 4% * Gebaseerd op de antwoorden van 26 respondenten 40

43 Verdeling omzet GGZ in Financiële Zorgthermometer Omzet GGZ instelling van respondenten* 55% 25% 2 minder dan 50 miljoen tussen 50 en 100 miljoen meer dan 100 miljoen * Gebaseerd op de antwoorden van 20 respondenten 42

44 Ontwikkeling productieafspraken (exclusief tariefstijging) 6 GGZ instellingen verwacht een mutatie van de productieafspraken van minder dan 1%* minder dan geen verandering 25% 25% tussen en 1% 1 tussen 1% en 2,5% 2 meer dan 2,5% 5% dit is nog niet bekend 15% * Gebaseerd op de antwoorden van 20 respondenten 43

45 Impairment op basis van kasstroomgenererende eenheden Ontwikkelingen leiden niet tot grote afwaarderingen* dit is nog niet duidelijk 3 geen afwaardering 5 tussen en 5% van de boekwaarde 15% tussen 5% en 1 van de boekwaarde tussen 1 en 15% van de boekwaarde tussen 15% en 2 van de boekwaarde meer dan 2 van de boekwaarde 5% * Gebaseerd op de antwoorden van 20 respondenten 44

46 Goedkeuring accountantsverklaring jaarrekening % van de GGZ instellingen verwacht een goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2012* ja 95% ja, maar met beperking 5% nee * Gebaseerd op de antwoorden van 20 respondenten 45

48 Verdeling omzet ZH/RC in Financiële Zorgthermometer Omzet Ziekenhuizen/Revalidatiecentra van respondenten* 41% 25% minder dan 75 miljoen tussen 75 en 150 miljoen 35% meer dan 150 miljoen * Gebaseerd op de antwoorden van 34 respondenten 47

49 Aandeel van de totale omzet 2013 reeds gecontracteerd 71% van de Ziekenhuizen/Revalidatiecentra geeft aan voor minder dan 8 van de omzet contracten te hebben afgesloten* tussen en 2 18% tussen 2 en 4 9% tussen 4 en 6 15% tussen 6 en 8 29% tussen 8 en 10 29% * Gebaseerd op de antwoorden van 34 respondenten 48

50 Aandeel van de totale omzet 2013 met zorgkostenplafond 68% van de Ziekenhuizen/Revalidatiecentra geeft aan voor minder dan 8 van de omzet een zorgkostenplafond te hebben afgesproken* tussen en 2 29% tussen 2 en 4 9% tussen 4 en 6 9% tussen 6 en 8 21% tussen 8 en 10 32% * Gebaseerd op de antwoorden van 34 respondenten 49

51 Goedkeuring accountantsverklaring jaarrekening % van de Ziekenhuizen/Revalidatiecentra verwacht een goedkeurende accountantsverklaring mét beperkingen voor de jaarrekening 2012* ja 35% ja, maar met beperkingen 62% nee 3% * Gebaseerd op de antwoorden van 34 respondenten 50

53 Feiten Financiële Zorgthermometer Periodiek doen HEAD en Finance Ideas een kort onderzoek onder de HEAD leden (circa 900) naar de ontwikkelingen op financieel gebied in de zorgsector De doelstelling: inzicht in het financiële sentiment in de zorgsector en hoe zorginstellingen tegen de verschillende stakeholders en actuele thema's aankijken Aantal respondenten 145 De klankbordgroep bestaat uit: Riny Arts (GGZ) Gerard van Berlo (ZH/RC) Henk Bolhuis & Ankie de Laat (VVT) Ad Romme (GHZ) 52