SWV PO Weert-Nederweert

Transcriptie

1 Jaarverslag van het bestuur behorende bij het Financieel jaarverslag 2016 Stichting Samenwerkingsverband PO Weert-Nederweert Bestuursnummer PO 3103 Postbus 263, 6000 AG Weert Telefoon Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 0 van 17

2 1. ALGEMEEN 1.1 Inleiding Dit jaarverslag van de stichting samenwerkingsverband PO Weert-Nederweert (SWV) biedt inzicht in de structuur van de organisatie, de doelen die worden nagestreefd, de wijze waarop daaraan wordt gewerkt en de financiële resultaten van dit beleid. Dit jaarverslag van het bestuur heeft een kwantitatief karakter. Er is in 2016 een start gemaakt met het inrichting van een systeem van kwaliteitszorg waarbij we vooral aandacht schonken aan het verzamelen van data als nulmeting. Het jaarverslag wordt op 14 juni 2017 voorgelegd aan het bestuur. 1.2 Algemene informatie Het samenwerkingsverband PO Weert-Nederweert stelt zich ten doel het vormen en in stand houden van een samenwerkingsverband in de zin van artikel 18 van de Wet Primair Onderwijs (WPO), gericht op het realiseren van een samenhangend geheel van zorgvoorzieningen binnen en tussen basisscholen en in samenwerking met het speciaal basisonderwijs plus voortgezet onderwijs en wel zodanig dat zoveel mogelijk leerlingen een ononderbroken ontwikkelingsproces kunnen doormaken en optimaal doorstromen naar het voortgezet onderwijs. Daartoe is in 2014 een stichting samenwerkingsverband PO Weert-Nederweert opgericht. Het SWV is gehuisvest in een openbaar toegankelijk schoolgebouw aan de Molenakkerdreef 103, Weert. Aan de basis van de vernieuwde statuten liggen de principes van policy governance (Carver). Deze principes definiëren de rollen van het stichtingsbestuur en de interim directeur van het SWV. In een paragrafen 1.5 t/m 1.7 is de bestuurlijke taak- en rolverdeling beschreven. Het bestuur intensiveerde in de achterliggende periode de samenwerking met het SWV VO Weert, Nederweert en Cranendonck Daarnaast is sprake van samenwerking met de gemeentes Weert en Nederweert. Deze samenwerking strekt zich vooral uit naar leerplicht en jeugdzorg. Inzake de vestiging van een AZC wordt de samenwerking in 2017 geïntensiveerd. 1.3 Bestuur Het bestuur kent eind 2016 de volgende samenstelling: Stichting Meerderweert Dhr. R. van Strijp voorzitter Stichting Eduquaat Dhr. H. Derks penningmeester Onderwijsgroep Buitengewoon Dhr. P. van de Laar secretaris Stichting RBOB Dhr. H. van Well lid Stichting MOZON Dhr. L. Spee lid Aloysiusstichting Dhr. J. Verstegen lid Stichting De Wijnberg Dhr. M. Seerden lid Stichting De Berkenschutse Dhr. B. Krol lid Stichting SSOE Dhr. H. de Vries lid Stichting Herman Broeren Mw. L. Paulussen lid Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 1 van 17

3 Alle 10 samen vormen ze het bestuur van het samenwerkingsverband en binnen het bestuur geldt de volgende verdeling: De voorzitter, penningmeester en secretaris vormen het Dagelijks Bestuur (DB); De overige 7 leden zijn het Toezichthoudend Bestuur (TB). De coördinatie van het samenwerkingsverband is in handen van de interim-directeur van het SWV PO Weert-Nederweert dhr. C. de Custer. Risicobeheersing Het SWV benoemt geen personeel in eigen dienst. Het personeel van het SWV werkt op basis van detachering of op declaratiebasis. In materiële zin kennen alle contracten en licenties in principe een looptijd van een jaar. Deze kunnen wel worden verlengd. Klachtenregeling Een klachtenregeling is voorhanden. Dit jaar zijn er geen klachten bij het SWV binnengekomen. Beleid uitkeringen na ontslag Er hebben geen uitkeringen na ontslag plaatsgevonden. Zoals ook onder risicobeheersing is vermeld worden verder geen personele verplichtingen aangegaan. 1.4 Samenwerkingspartners en leerlingenaantal op Overzicht stichtingen, scholen SBO en BO en leerlingenaantal Bestuur Naam van de school Gemeente Aantal lln Stichting Meerderweert SBO Het Palet Weert 110 Basisschool De Bongerd Nederweert 111 Basisschool St Laurentius Weert 35 Basisschool St Franciscus Weert 78 Basisschool Sint Joannes Weert 57 Basisschool Aan de Bron Weert 296 De Kerneel Nederweert 287 Basisschool de Tweesprong Nederweert 100 Basisschool De Zonnehof Nederweert 100 Basisschool Budschop Nederweert 90 Basisschool De Kameleon Weert 115 Basisschool De Schrank Nederweert 271 Basisschool Leuken Weert 354 Odaschool Weert 448 Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 2 van 17

4 Stichting Eduquaat Basisschool De Firtel Weert 240 OBS De Uitkijktoren Weert 164 Basisschool Het Dal Weert 308 Brede school Moesel Weert 293 Basisschool Sint Jozef Weert 78 OJBS de Duizendpoot Weert 142 OBS De Graswinkel Weert 341 OBS Molenakker Weert 435 Stichting Mozon Montessorischool Weert Weert 279 Stichting RBOB De Klimop Nederweert 229 TOTAAL AANTAL LEERLINGEN 4961 Overzicht Stichtingen, SO scholen en leerlingenaantal Categorie Bestuur Naam van de school Gemeente Lln. Stichting Kempenhaeghe De Berkenschutse Heeze Onderwijsstichting De Wijnberg De Wijnberg Venlo School voor Langdurig Zieke Kind Weert Stichting Emiliusschool Emiliusschool Son Stichting Speciaal Onderwijs Eindhoven Mytylschool Eindhoven Aloysius Stichting Onderwijs Jeugdzorg BLO School Lataste Horn School voor ZMOK De Widdonck Heibloem School voor ZMOK De Widdonck Weert Stichting Herman Broeren Herman Broerenschool Roermond Stichting Adelante Onderwijs Adelante Onderwijs Valkenburg Stichting Tyltylschool de Maasgouw Tyltylschool de Maasgouw Maastricht Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 3 van 17

5 Stichting OG Buitengewoon ZMLK De Maaskei Heel ZMLK De Maaskei Weert Stichting OG Ulingshof Mytylschool Venlo Buitengewoon St. Kindante SMOK Xaverius Heerlen TOTAAL leerlingen in het SO Ontwikkeling leerlingaantallen Teldatum BO SBO Totaal SO Cat. 1 SO Cat. 2 SO Cat. 3 SO Totaal Missie De missie van de stichting is vastgelegd in de statuten van het SWV. De stichting heeft tot doel: 1. dat zoveel mogelijk leerlingen binnen het SWV een ononderbroken ontwikkelingsproces kunnen doormaken; 2. dat alle leerlingen die extra ondersteuning behoeven een zo passend mogelijke plaats in het onderwijs krijgen binnen de grenzen van het SWV en als het niet anders kan binnen de regio; 3. het realiseren van een samenhangend geheel van ondersteuningsvoorzieningen binnen en tussen alle scholen van ons SWV; 4. het vormen en in stand houden van een SWV in de zin van artikel 18a lid 2 van de Wet op het Primair Onderwijs. 1.6 Taken en bevoegdheden van het bestuur Het bestuur bestuurt en vertegenwoordigt de stichting. Het bestuur is verdeeld in een toezichthoudend deel (THB) van het bestuur en een dagelijks bestuur (DB). Het THB delegeert, tot wederopzegging en onverminderd zijn verantwoordelijkheden, alle bestuurlijke taken en bevoegdheden met uitzondering van hetgeen het zichzelf voorbehoudt aan het DB. Het DB is ten aanzien van de gedelegeerde taken en bevoegdheden het uitvoerend bestuur. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 4 van 17

6 1.7 Taken en bevoegdheden van het toezichthoudend bestuur (THB) Het THB is het intern toezichthoudend orgaan ten aanzien van de (uitvoering van de) aan het DB gedelegeerde taken en bevoegdheden. Het intern toezicht wordt uitgeoefend aan de hand van een door het bestuur op te stellen toezicht- en kwaliteitskader. Daarmee is in 2016 een begin gemaakt. 1.8 Taken en bevoegdheden dagelijks bestuur (DB) Het DB geeft leiding aan de dagelijkse gang van zaken binnen het SWV en is belast met de voorbereiding en uitvoering van het beleid en de activiteiten van het SWV en is bevoegd alle daarvoor noodzakelijke handelingen te verrichten. Het DB geeft leiding aan het personeel dat is verbonden aan het SWV. Het DB is bevoegd de stichting te vertegenwoordigen. 1.9 De directeur a.i. Deze is belast met de door het bestuur gemandateerde taken en bevoegdheden. Hij is aan het bestuur van het SWV verantwoording schuldig middels regelmatige voortgangsgesprekken met het DB Controller Gezien de grote financiële belangen worden de diensten van een externe controller ingezet, die als taak heeft het in control brengen/houden van de bedrijfsvoering. De controller werkt in opdracht van en onder de verantwoordelijkheid van het DB. De controller adviseert en ondersteunt bij onder meer het: - inrichten van de administratieve organisatie en van het managementinformatiesysteem; - vertalen van inhoudelijke beleidskeuzes naar meerjarenbegroting en jaarbegroting; - toepassen van de landelijk ontwikkelde begrotingsmodellen; - ondersteuning bij het opstellen van managementrapportages en een bestuursverslag; - inrichten van het proces van interne planning en control op basis van de PDCA cyclus De ondersteuningsplanraad (OPR) Het SWV heeft geen personeel in dienst. Er is om die reden dan ook geen medezeggenschapsraad. Het SWV heeft een OPR. De Wet Medezeggenschap op Scholen (WMS) is hierop van toepassing. Personeel en ouders/leerlingen zijn in deze raad evenredig vertegenwoordigd. De OPR bestaat uit 12 leden afgevaardigd door de leden van de afzonderlijke medezeggenschapsraden van de scholen, en wel zo dat het aantal leden, gekozen uit het personeel van de scholen onderscheidenlijk uit ouders, elk de helft van het aantal leden van de OPR bedraagt. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 5 van 17

7 2. CASUISTIEK OVERLEG OP SWV NIVEAU Voor de meeste leerlingen in de eigen basisschool wordt onderwijs op maat geboden. Op iedere school zijn daarom de ambities en ontwikkelpunten vastgelegd in een schoolondersteuningsprofiel (SOP). Elke school biedt nu ook al arrangementen aan leerlingen met specifieke ondersteuningsvragen. Een hoog niveau van basisondersteuning betekent dat slechts een beperkt aantal leerlingen in aanmerking komt voor plaatsing in het speciaal (basis) onderwijs. De schoolbesturen stellen zich garant voor het afgesproken niveau van basisondersteuning op al hun scholen. Deze basisondersteuning is gekoppeld aan het ondersteuningsprofiel van elke school. Voor het speciaal (basis) onderwijs bracht het starten met het Loket Passend Onderwijs (LPO) een belangrijke wijziging van de bestaande praktijk met zich mee. Eén van de wijzigingen betreft de toelaatbaarheidsverklaring (TLV). De geldigheidsduur van de TLV is één volledig schooljaar plus de periode van het lopende schooljaar waarin de TLV is aangevraagd. Loket Passend Onderwijs 1. Toegang tot voorzieningen 2. Advies en consultatie 3. Monitoring Toegang tot voorzieningen TLV speciale voorz. /SO SO. SBO Arrangement. Herindicering 2. Advies en consultatie - Complexe dossiers en/of - Thuiszitters - Terugplaatsingen vanuit 1. - Op verzoek van IOT 3. Monitor mmonitorm - van 1 en 2 - leerlingstromen - nader aan te geven OPP IOT - Onderwijsarr. (OA) - Onderw-/jeugdhulp Arrangement (OJA) leerlingbespreking Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 6 van 17

8 2.1 Loket Passend Onderwijs (LPO) De lichtere (maatwerk) arrangementen die binnen de basisondersteuning vallen, worden door de scholen in het eigen Interne Ondersteunings Team (IOT) georganiseerd. Het LPO komt in beeld als het IOT van mening is, dat een leerling baat heeft bij plaatsing in het speciaal (basis)onderwijs. Daarvoor heeft het IOT een toelaatbaarheidsverklaring (TLV) voor een arrangement binnen het speciaal (basis) onderwijs van het SWV nodig. Het LPO beoordeelt de realiteit van deze aanvraag en verzorgt de administratieve afwerking en registratie van de TLV. In 2016 is de administratieve verwerkingen de wijze van registreren geprofessionaliseerd om meer sturingsinformatie te kunnen realiseren. Het LPO is eindverantwoordelijk voor de toedeling van TLV s. Het LPO werkt onafhankelijk en in opdracht van het bestuur van het samenwerkingsverband. Ad. 1 Toelaatbaarheid - toegang tot zware voorzieningen: Om een leerling naar een speciale voorziening te kunnen laten gaan, vereist Passend Onderwijs een toelaatbaarheidsverklaring (TLV) die door het LPO wordt afgegeven. Dit geldt zowel voor de toelaatbaarheid tot SBO als SO. Voor de zware ondersteuningsvoorziening Speciaal Onderwijs bestaan er drie categorieën van arrangementen waaraan de overheid vaste bedragen heeft gekoppeld: Categorie. 1: ondersteuningsbehoeften betreffende omgang en gedrag, langdurig zieke en zeer moeilijk lerende kinderen; Categorie. 2: lichamelijke beperking; Categorie. 3: meervoudige beperking. Ad. 2 Advies en consultatie Binnen deze taakstelling worden o.a. de activiteiten van het IOT, het thuiszittersoverleg, instroom van leerlingen uit jeugdzorg-plus-instellingen en vragen vanuit de IOT s opgepakt. Ad.3 Monitoring Voor de sturing en inrichting van het SWV is de monitoring van kengetallen, leerlingenstromen en casuïstiek van groot belang. Het LPO draagt zorg voor de actuele gegevens en rapporteert deze, voorzien van een managementletter, conclusies en aanbeveling in driemaal per jaar aan het bestuur. Samenstelling Loket Passend Onderwijs Functie Voorzitter Deskundige 1 Deskundige 2 Door Directeur a.i. SWV Orthopedagoog generalist / gz- psycholoog Orthopedagoog generalist / gz- psycholoog Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 7 van 17

9 2.2 Intern Ondersteunings Team (IOT) Het IOT is ingericht om voor leerlingen en scholen gedurende het hele jaar de juiste, snelle en adequate ondersteuning te bieden of organiseren. Het IOT is in 2016 doorontwikkeld tot een essentiële schakel in de organisatie en distributie van zorg- en onderwijs. Het IOT is een onmisbare schakel in het netwerk van expertise. In het IOT komt casuïstiek uit het primair onderwijs aan de orde die binnen de reguliere ondersteuningsstructuur vast (dreigt te) lopen. Aan betrokken scholen worden handelingsadviezen gegeven. Ook beoordeelt het IOT in hoeverre een leerling in aanmerking komt voor gespecialiseerde ondersteuning door het speciaal onderwijs. Een afvaardiging van het LPO is met ingang van 2016 betrokken bij de casuïstiek besprekingen. 3. RESULTATEN VAN HET GEVOERDE BELEID IN Coördinatie van het SWV: De uitvoering is in handen van de interim-directeur van het SWV, ondersteund door de stafmedewerker. De casus overleggen IOT en LPO verlopen naar tevredenheid. De tweede helft van 2016 is benut om indicatoren voor deze mate van tevredenheid te kiezen om een objectiever beeld te kunnen creëren van de stand van zaken. 3.2 Positie van het SBO Op basis van de zelfontwikkelde monitor stelde het LPO in 2016 voor het eerst kwartaalrapportages op. Omdat het nog ontbreekt aan voldoende historische gegevens kunnen we in deze monitor nog geen vergelijking met voorgaande jaren maken. Daarmee is in 2016 een beging gemaakt. Via een jaarverslag LPO is een overzicht beschikbaar van het aantal verwijzingen naar speciale scholen. We zijn scherper gaan oordelen over de kwaliteit en de onderbouwing van de aanvragen, zowel voor nieuwe indicaties als voor de herindicatie aanvragen. Door het bewuster afgeven van tijdelijke SBObeschikkingen en de expliciete taakstelling om de omvang van het SBO niet groter te laten zijn dan 2% van het aantal leerlingen van het SWV is er daadwerkelijk en prikkel om te investeren in de eigen handelingsbekwaamheid. 3.3 LPO De resultaten zoals beschreven in het ondersteuningsplan zijn gerealiseerd. De werkstroom van aanmelding, bespreking en verwerking is in 2016 professioneel en kwalitatief goed beschermd digitaal ingericht. 3.4 Continuüm van ondersteuning Bij de overgang naar passend onderwijs is de inrichting van het integrale continuüm van ondersteuning een expliciet speerpunt. De wijze waarop staat in het inmiddels vastgestelde ondersteuningsplan van het SWV PO Weert-Nederweert beschreven. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 8 van 17

10 3.5 Samenwerking basisonderwijs en voortgezet onderwijs Schoolkeuze, schooladvies, aanmelding en warme overdracht vanuit PO naar VO: de resultaten zoals beschreven in het ondersteuningsplan zijn gerealiseerd. 4. ONDERSTEUNING IN HET BASISONDERWIJS Basis van de interne ondersteuningsstructuur structuur is een kwalitatief sterk onderwijsaanbod en pedagogisch klimaat op groeps- en schoolniveau. De afgelopen jaren is door de scholen en besturen flink geïnvesteerd in handelingsgericht werken. Het werken met groepshandelingsplannen is behoorlijk ingevoerd. Het ondersteunen van de leerling vraagt om expliciete competenties van de professionals. De deskundigheidsbevordering en scholing is de verantwoordelijkheid van de individuele schoolbesturen. Behalve de Platformbijeenkomsten speelt het SWV een bescheiden rol in professionalisering. Een deel van de ondersteuningsmiddelen (voorheen LGF) wordt aan de schoolbesturen overgemaakt voor de bekostiging en inrichting van de eigen ondersteuningsstructuur en de inzet van expertise vanuit het speciaal onderwijs. 4.1 Doorgaande lijn De besturen binnen het SWV hechten grote waarde aan een doorlopende ontwikkelingslijn van de leerlingen. Dit is in de afgelopen jaren gebleken uit het beleid en de uitvoering bij de Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) en de aansluiting PO en VO. Er zijn vaste overdrachtsafspraken tussen de organisaties om de aansluiting zo optimaal mogelijk te laten verlopen. De overgang van Primair naar Voortgezet Onderwijs is een belangrijk moment in de schoolloopbaan van een kind. Bijzondere aandacht wordt daarbij gevraagd voor leerlingen waarvoor een OPP is gemaakt. Voor deze leerlingen geldt de zorgplicht. De toeleiding van leerlingen uit het PO naar het VO is vanuit de praktijk ontstaan en heeft geleid tot een toelatingsprocedure De Schakel. Deze procedure beschrijft voor alle leerlingen de overgang van het PO naar het VO: voor kinderen die een reguliere route volgen (blauwe route); voor kinderen die in aanmerking komen voor Leerweg ondersteunend onderwijs (LWOO) of Praktijk Onderwijs (PrO) (gele route); voor kinderen met specifieke ondersteuningsbehoeften (oranje route). 4.2 Schakelmap PO-VO De drie routes zijn gedetailleerd uitgewerkt in de procedure De Schakel (De Schakelmap). De ouders en leerlingen worden goed geïnformeerd over de overgang naar het Voortgezet Onderwijs, de advisering door het basis- of speciaal onderwijs, de afname van toetsen en/of testen bij leerlingen. De ouders worden geïnformeerd over de procedure van aanmelding, toelating en plaatsing van leerlingen. In verband met de toepassing van de zorgplicht is het mogelijk dat leerlingen niet toegelaten worden op de school waar zij zich schriftelijk aangemeld hebben. De overstap van leerlingen uit het speciaal basisonderwijs (SBO) naar het Voortgezet (Speciaal) Onderwijs (VSO) wordt in de laatste twee jaren van het verblijf op deze scholen nauwkeurig Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 9 van 17

11 voorbereid. De ouders zijn daar nauw bij betrokken. De ouders en leerlingen worden geïnformeerd over de overgang naar het Voortgezet Onderwijs, de advisering door het basis- en Speciaal Onderwijs, de afname van toetsen en/of testen bij leerlingen. Op grond van de wet op het Primair onderwijs (artikel 42, lid 1) hebben ouders recht op inzage in het onderwijskundig rapport en wordt aan hen een afschrift verstrekt. Deze jaarlijks geactualiseerde procedures en afspraken staan beschreven in de Schakelmap die onder auspiciën van het SWV steeds wordt bijgesteld. 4.3 Aandacht voor leerlingen met ondersteuningsvragen bij de overgang (oranje route) Met het SWV VO Weert, Nederweert en Cranendonck wordt in groep 7, uiterlijk aan het begin van leerjaar 8, al bezien om welke leerlingen het gaat en welke maatregelen getroffen moeten worden. Bijzondere aandacht gaat uit naar leerlingen die aangewezen zijn op plaatsing in het Voorgezet Middelbaar Beroeps Onderwijs (VMBO) met leerwegondersteuning (LWOO) of op het praktijkonderwijs (PrO). Hierbij worden afspraken gemaakt met betrekking tot toetsing en informatieoverdracht. 4.4 Directieoverleg en het platform van het samenwerkingsverband Het Platform Passend Onderwijs is van oorsprong het directieberaad waaraan later het netwerk van Interne Ondersteuningsteams (IOT) is gekoppeld. Daarnaast worden besturen, directies, ambulante begeleiders, CJG en Gemeente en zorg interim directeuren van het voortgezet (speciaal) onderwijs voor het beraad uitgenodigd. De bijeenkomsten kennen een hoog deelnamepercentage. De bijeenkomsten stonden het gehele jaar in het licht van activiteiten en kennisontwikkeling rond passend onderwijs. 4.5 Kantoor van het samenwerkingsverband Weert Hier zijn de volgende functies van het samenwerkingsverband ondergebracht: - Coördinatie van het samenwerkingsverband inclusief secretariaat en archief; - Het Loket Passend Onderwijs (LPO), gericht op het toeleiden van leerlingen van PO naar VO, toekennen van preventieve ambulante begeleiding en het afgeven van toelaatbaarheidsverklaringen. De aansturing is formeel in handen van het DB, de interim-directeur is hiertoe gemandateerd. Het kantoor van het samenwerkingsverband is gevestigd in de dislocatie van OBS Molenakker aan de Molenakkerdreef 103 te Weert en beschikt daar over goed ingerichte kantoor-, werk- en overlegruimten. De medewerkers voeren geregeld werkoverleg. Vaste agendapunten zijn inhoud van het werk, communicatie en informatie. De interim-directeur van het SWV voert minimaal eenmaal per jaar een functioneringsgesprek met de individuele medewerkers. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 10 van 17

12 4.6 Leerlingenondersteuning op de werkvloer De invoering van Handelings Gericht Werken (HGW) leidde tot de invoering van de groepshandelingsplannen en het werken met ontwikkelingsperspectieven. Deze manier van werken vraagt om specifieke competenties en een specifieke attitude van de onderwijsgevenden, interne begeleiders en directie. Tevens vraagt het om een andere organisatie van de leerlingenondersteuning. De scholing en ondersteuning wordt binnen de eigen bestuurlijke organisaties geregeld. 5. FINANCIEN 5.1 Financiële paragraaf Deze financiële paragraaf bevat een analyse van de relatie tussen het gevoerde beleid en de staat van baten en lasten. Tevens is een analyse opgenomen van de afzonderlijke posten en de kengetallen. Op 1 augustus 2014 is de Wet Passend Onderwijs in werking getreden. De begrotingen zijn deels gebaseerd op beredeneerde aannames. De komende jaren zal de planning en control cyclus aan kwaliteit winnen, door de verrijking met ervaringsgegevens. De voorgeschreven presentatie van de cijfers in de jaarrekening biedt weinig inzicht in de beleidsmatige uitwerking van het ondersteuningsplan naar de financiële consequenties. Daarom wordt voor de interne beleidscyclus gewerkt met een programmabegroting. Deze programmabegroting van de cijfers in de jaarrekening geeft het volgende beeld: Tabel: begroting versus realisatie in programma's begroting realisatie verschil Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen 0 0 Overige baten 0 0 Totale baten Lasten Programma 1 - Basisondersteuning Programma 2 - Arrangementen regulier Programma 3 - Arrangement SBaO Programma 4 - Arrangement SO Programma 5 - Toelaatbaarheid Programma 6 - Ontwikkeling en innovatie Programma 7 - Bedrijfsvoering Totale lasten Resultaat Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 11 van 17

13 5.2 Financiële kengetallen Een aantal kengetallen wordt gerelateerd aan de baten. De begripsdefinitie van de baten is nog niet eenduidig vastgesteld voor samenwerkingsverbanden. De algemene regelgeving voor onderwijsinstellingen schrijft het volgende voor. Op de baten worden de verplichte afdrachten aan het SO (beide vanaf 1 augustus 2015) en de doorbetalingen rijksbijdragen aan schoolbesturen t.b.v. detachering en basisondersteuning volgens formele boekingsregels in mindering gebracht (lasten worden geboekt als negatieve baten). Hierdoor resteert ogenschijnlijk een laag bedrag aan baten, terwijl de feitelijke baten veel hoger zijn. Deze regel onverkort toepassen - zoals voorgeschreven en toegepast in de jaarrekening - geeft een onrealistisch beeld van zowel de baten als de lasten. Onderstaand een realistische weergave van de kengetallen, waar nodig gerelateerd aan de totale omvang van de baten voor aftrek van verplichte afdrachten en doorbetalingen, zijnde het totaal integraal beschikbare budget voor passend onderwijs. Tabel: kengetallen Kengetallen feitelijk JR feitelijk JR Berekening Definitie Rentabiliteit 9,46 58,52 7,90 47,00 exploitatieressultaat uit gewone Zicht op het rendement. Geeft aan of bedrijfsvoering / baten er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat. Weerstandsvermogen 15,75 97,45 10,69 61,23 (eigen vermogen -/- vaste activa) / Graadmeter voor de mate waarin rijksbijdrage een bestuur zich een tekort in de eploitaite kan permitteren in relatie tot de opgebouwde reserves. Liquiditeit 3,94 3,94 1,92 1,92 (kortlopende vorderingen + liquide De "current ratio" illustreert het middelen) / kortlopende schulden vermogen van een organisatie om crediteuren tijdig (op korte termijn) te kunnen betalen. Solvabiliteit 74,63 74,63 48,00 48,00 eigen vermogen / totaal vermogen Graadmeter voor de financiële onafhankelijkheid van een organisatie. Geeft aan of de organisatie aan haar financiéle verplichtingen kan voldoen. Het SWV is in staat om zowel lopende verplichtingen als mogelijke tegenvallers op te vangen. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 12 van 17

14 5.3 Continuïteitsparagraaf Meerjarenperspectief De meerjarenbegroting is gebaseerd op het ondersteuningsplan. De volgende doelstellingen worden hierin geconcretiseerd: Uitgegaan wordt van een krimpend leerlingaantal tot het landelijk deelname gemiddelde SO van 1,63%; Verwacht wordt dat de daling van de deelname SBaO doorzet tot onder de 2%. Tabel: leerlingen en deelnamepercentages op teldatum leerlingen BaO leerlingen SBaO Totaal leerlingen BaO en SBaO Leerlingen SO (beide leeftijdsgroepen) categorie 1 (laag) categorie 2 (midden) categorie 3 (hoog) Totaal leerlingen SO Deelnamepercentages Deelnamepercentage SBaO 2,22% 2,13% 2,02% 1,98% 2,01% Deelnamepercentage SO 2,16% 2,11% 2,00% 1,89% 1,79% Bovenstaande leidt tot de volgende goedgekeurde meerjarenbegroting: Tabel: goedgekeurde meerjarenbegroting Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten Totale baten Lasten Programma 1 - Basisondersteuning Programma 2 - Arrangementen regulier Programma 3 - Arrangement SBaO Programma 4 - Arrangement SO Programma 5 - Toelaatbaarheid Programma 6 - Ontwikkeling en innovatie Programma 7 - Bedrijfsvoering Totale lasten Resultaat Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 13 van 17

15 Het samenwerkingsverband heeft geen winstoogmerk. Bovenstaand overzicht is opgesteld volgens de interne begrotingssystematiek, omdat op deze manier de relatie tussen beleid en financiën inzichtelijk wordt gemaakt. Vertaald naar de indeling conform de Regeling Jaarverslaggeving ontstaat het volgende beeld: Tabel: meerjarenbegroting in format Regeling Jaarverslaggeving Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten Totale baten Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totale lasten Resultaat Dit leidt tot de volgende meerjarenbalans: Tabel: meerjarenbalans in format Regeling Jaarverslaggeving Activa Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Kortlopende schulden Totaal passiva De financiële positie van het SWV is op dit moment voldoende. Het eigen vermogen per 31 december 2016 bedraagt Dit bedrag is nodig om onverwachte situaties het hoofd te bieden. Om de benodigde omvang van het vermogen te kunnen bepalen is het wenselijk dat een uitgebreide risicoanalyse wordt uitgevoerd. Vooruitlopend hierop is reeds een aantal beleidsmatige en financiële risico s in kaart gebracht. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 14 van 17

16 Het SWV heeft geen eigen personeel. Alle personeel dat werkzaam is voor het SWV PO Weert- Nederweert wordt gedetacheerd vanuit de aangesloten leden. Vooralsnog zijn er geen plannen hier verandering in te brengen Risico s In de meerjarenbegroting zijn de volgende risico s benoemd: Korting op lumpsum schoolbesturen In het stelsel passend onderwijs is erin voorzien dat wanneer de verplichte afdrachten aan het SO het totale budget zware ondersteuning (inclusief verevening) te boven gaan, er door DUO een automatische korting op de lumpsum van de deelnemende schoolbesturen wordt toegepast, in de vorm van een bedrag per leerling. In onderstaand overzicht wordt dit risico in beeld gebracht. Wanneer de uitputtingspercentages stijgen en in de buurt van de 100% komen, is er sprake van een reëel risico. Uitputting zware ondersteuning Afdracht zware ondersteuning de maximale afdracht SO bedraagt: de werkelijke afdracht (via DUO en SWV) is: 60% 60% 62% 65% Het uitputtingspercentage voor SO is stabiel tussen de 60 en 65%. Hier is dus sprake van een verwaarloosbaar risico Beïnvloedbaarheid van de begrotingsposten De grootste begrotingsposten zijn slechts op de langere termijn beïnvloedbaar, omdat ze direct bepaald worden door het aantal leerlingen. Het is dus essentieel dat de leerlingenstromen worden gemonitord. Met name de residentiële leerlingen moeten nauwlettend worden gevolgd. Dit geldt niet alleen voor de SO-vestigingen in het SWV met residentiële leerlingen, maar ook voor residentiële leerlingen die in instellingen binnen andere SWV en zijn geplaatst. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 15 van 17

17 Begroting 2017 % Baten Lasten Programma 1 - Basisondersteuning ,1% Programma 2 - Arrangementen in het reguliere onderwijs ,7% Programma 3 - Arrangement SBaO ,0% Programma 4 - Arrangement SO ,4% Programma 5 - Toelaatbaarheid ,4% Programma 6 - Ontwikkeling en innovatie ,7% Programma 7 - Bedrijfsvoering ,3% Totale lasten ,5% Resultaat ,5% Geen dagelijks actueel beeld van het aantal leerlingen Het is niet eenduidig vast te stellen wat het juiste aantal leerlingen is. De opgaven van de scholen en de informatie uit Kijkglas van DUO komen niet altijd met elkaar overeen. Idealiter zouden de leerlingmutaties door de scholen op dagbasis doorgegeven en verwerkt moeten worden in BRON. In de praktijk blijkt hier een forse vertraging in te zitten. Voor een goede sturing is het van het grootste belang dat het SWV altijd over actuele informatie kan beschikken. Hiervoor is het nodig dat besturen, zowel BaO, SBaO als SO, de gegevensaanlevering bij DUO actueel houden Ontwikkeling deelname SO De beoogde reductie van het aantal SO-leerlingen is ambitieus. Sturing op dit kengetal is alleen op lange termijn mogelijk. Daarom wordt aanbevolen continu het aantal geldige toelaatbaarheidsverklaringen te monitoren en waar nodig bij te sturen. Verder brengt de regeling tussentijdse groei (per peildatum 1 februari) een risico met zich mee. De groei wordt berekend aan de hand van nieuwe toelaatbaarheidsverklaringen. Hier worden de vertrekkende leerlingen van afgetrokken. De berekening wordt gemaakt per BRIN. Wanneer alle leerlingen met een nieuwe TLV naar school A gaan en de vertrekkers verlaten alleen school B, dan kan weliswaar de groei in het SWV nul zijn, maar moet er toch groei bekostigd worden. Ook dit vraagt consequente monitoring van de leerlingenstromen. De groeitelling per 1 februari 2016 leidde tot een te bekostigen aantal van 7 leerlingen (5 cat. 1, 1 cat. 2, 3 cat. 3). Het jaar ervoor was dit 8 (7+1+0). Voorzichtigheidshalve is in de meerjarenbegroting rekening gehouden met een structurele tussentijdse groei gelijk aan die op basis van 1 februari Hierdoor is het risico van overschrijdingen beperkt. Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 16 van 17

18 5.3.7 Kwantificering van de risico s De genoemde risico s zijn als volgt te kwantificeren. Onderwerp Risico Impact Kans (%) Bedrag Bekostiging Bekostiging kan lager (of hoger) 50 lln à 520, uitvallen, omdat: (norm) - ontwikkeling leerlingaantallen anders dan verwacht - overheid past bekostiging aan Deelname SBaO hogere deelname dan verwacht 20 lln à 4.523, Deelname SO Deelname loopt niet terug maar 15 lln à stabiliseert Tussentijdse groei is hoger dan 3 lln à geraamd Arrangementen Bedrijfsvoering kwetsbaarheid door omvang BTW TOTAAL Deze kwantificering laat zien dat het SWV een risicobuffer nodig heeft van ca Dit is een grove berekening. Voor een berekening van het totaal benodigde vermogen (risicobuffer, transactiefunctie, financieringsfunctie) is een nadere analyse nodig. Daarnaast zullen in een uitgebreidere risicoanalyse ook de bedrijfsvoerings- en governance risico s aan de orde komen. Ook zullen hierin de beheers doelstellingen en de beheersmaatregelen moeten worden opgenomen. Die zitten nu verweven in het ondersteuningsplan, maar moeten nog expliciet aan de risico s worden gekoppeld. 6. TREASURYVERSLAG In het treasuryverslag van Samenwerkingsverband PO Weert-Nederweert is het beleid inzake beleggen en belenen verwoord. Er worden geen gelden in reserve gehouden. In de 2016 was op geen enkele wijze sprake van lenen of beleggen. Het treasuryverslag moet nog worden vastgesteld door het bestuur. Primaire taak van het samenwerkingsverband is om passend onderwijs te realiseren binnen de scholen en voorzieningen. De middelen moeten zoveel als mogelijk ingezet worden in het primaire proces. Er dient alleen voldoende weerstandsvermogen te zijn om eventuele tegenvallers en risico s te kunnen pareren. De gereserveerde middelen worden weggezet op een zakelijke spaarrekening en zijn direct en snel beschikbaar. Eventuele middelen boven de noodzakelijk geachte reserve worden terug uitgekeerd aan de schoolbesturen. Met de middelen van het SWV is derhalve niet belegd, beleend of geïnvesteerd. Weert, 15 juni 2017 Dhr. R. van Strijp Voorzitter Dagelijks Bestuur Samenwerkingsverband PO Weert-Nederweert Jaarverslag SWV PO Weert-Nederweert, def. versie 2.0 / 15 juni 2017 Pagina 17 van 17