Toelichting / voorstel van het college aan de gemeenteraad. Zaaknummer : Portefeuillehouder : wethouder F. (Fatih) Özdere

Transcriptie

1 Toelichting / voorstel van het college aan de gemeenteraad Zaaknummer : Portefeuillehouder : wethouder F. (Fatih) Özdere Onderwerp : Vervolgtraject nieuwbouw dorpshuis Oud-Alblas Gevraagd besluit: De gemeenteraad van Molenwaard besluit: 1. in te stemmen met het vervolgen van het project nieuwbouw dorpshuis Oud-Alblas nu is gebleken dat: a. een sluitende exploitatie van een compact nieuw gebouw door de Stichting Multifunctionele Accommodatie Oud-Alblas mogelijk is en, b. een compact gebouw kan worden gerealiseerd binnen het resterende investeringskrediet; 2. de exploitatietekorten van de nieuwe gymzaal voor rekening van de gemeente te laten komen en de kosten hiervan ter hoogte van structureel op te nemen in de begroting vanaf 2017; 3. dat in de dekking van het exploitatietekort voor het gemeenschapscentrum Trefpunt te Oud-Alblas voor 2016 wordt voorzien en dat deze ten laste worden gebracht van de investerings- en jaarlastenreserve tot een maximum van ; 4. het initiële investeringskrediet voor het nieuwe dorpshuis (inclusief renovatie basisschool) overeenkomstig het bedrag van de exploitatietekort over 2016 te verlagen; 5. het kader voor de aankoop van het huidige Trefpunt te verruimen in verband met de fiscaliteit; 6. in te stemmen met de terugkoopregeling voor kinderdagverblijf De Regenboog; 7. voor wat betreft de bijlagen 6 en 8 van dit raadsvoorstel te bekrachtigen de door het college opgelegde geheimhouding op grond van artikel 25, tweede lid Gemeentewet en artikel 10, tweede lid, sub b en g Wet openbaarheid van bestuur, teneinde te voorkomen dat de economische of financiële belangen van de gemeente Molenwaard in het geding komen, dan wel sprake is van onevenredige bevoordeling of benadeling van bij de aangelegenheid betrokken natuurlijke of rechtspersonen dan wel van derden. Inleiding Aanleiding Op 7 juli jl. heeft u besloten om: 1. in de dekking van het exploitatietekort over 2015 te voorzien tot een maximum bedrag van en dit bedrag in mindering te brengen op het initiële investeringskrediet; 2. het college te vragen de exploitatie nader te onderbouwen en te voorzien van een risico analyse; 3. het college en het stichtingsbestuur te vragen voortvarend door te gaan met de ontwerpfase; 4. een definitief besluit ten nemen over de nieuwbouw zodra de ontwerpfase is afgerond; Inmiddels is een bedrijfsplan, inclusief exploitatieopzet en risicoanalyse gereed. Ook het Voorlopig Ontwerp inclusief een raming van de investeringskosten is gereed. Om, conform de planning, op 1 januari 2017 het nieuwe gebouw in gebruik te kunnen nemen, is het noodzakelijk dat de go/no go -besluitvorming in november plaatsvindt. Belang Om de volgende stap naar nieuwbouw van het dorpshuis te kunnen zetten, moet de gemeenteraad instemmen met het vervolg van het project. Centrale vragen Wilt u, op basis van de gegevens die nu beschikbaar zijn, het traject om te komen tot een nieuw dorpshuis vervolgen? Wilt u structureel bijdragen aan de exploitatie van de gymzaal?

2 Wilt u de exploitatietekorten over 2016 dekken uit het resterende investeringsbudget zodat Trefpunt open kan blijven totdat de nieuwbouw gereed is? Aansluitend aan het nu voorliggende voorstel over het vervolg van het traject, wordt u in deze raadsvergadering separaat een voorstel ter behandeling aangeboden met betrekking tot het bestemmingsplan waarmee de realisatie van het nieuwe dorpshuis planologisch wordt mogelijk gemaakt. 2 Kader Het belangrijkste kader voor het nu voorliggende voorstel is uw besluit van 7 juli 2015: - dat in de dekking van de exploitatietekorten voor het gemeenschapshuis Trefpunt te Oud- Alblas wordt voorzien en dat deze ten laste worden gebracht van de investerings- en jaarlastenreserve tot een maximum van ; - het college van B&W te vragen het exploitatieplan nader te onderbouwen en te voorzien van een risico analyse en dit aan de raad voor te leggen; - het college en het bestuur te vragen voortvarend door te gaan met de voorbereidingen van de bouw (uitvoeren ontwerpfase); - het definitief besluit over de doorgang van de nieuwbouw te nemen zodra de ontwerpfase is afgerond; - dat aan de dekking van de exploitatietekorten is gekoppeld dat de stichting het huidige Trefpunt overdraagt voor een bedrag van ; - het initiële investeringskrediet voor het nieuwe Trefpunt (inclusief renovatie basisschool) overeenkomstig het bedrag van de exploitatietekorten voor het jaar 2015 te verlagen. In bijlage 1 treft u een overzicht aan van alle eerdere besluitvorming rondom de nieuwbouw van het dorpshuis in Oud-Alblas. Beoogd maatschappelijk resultaat Een ontmoetingsplek voor de inwoners van Oud-Alblas. Een financieel gezond en goed functionerend dorpshuis draagt bij aan de leefbaarheid van het dorp Oud-Alblas. Verder is het ook voor de reconstructie van Oud-Alblas West door woningbouwcorporatie Tablis Wonen essentieel dat de huidige Trefpuntlocatie beschikbaar komt voor herontwikkeling. Argumentatie Exploitatie nieuwe MFA Is een sluitende exploitatie van een nieuw te bouwen dorpshuis mogelijk? Om te onderzoeken of dit mogelijk is, heeft de stichting een exploitatie opzet opgesteld. Deze is in de raadsvergadering van juli jl. besproken en naar aanleiding daarvan heeft u gevraagd om een nadere onderbouwing van de exploitatie opzet, inclusief een risicoanalyse. In september 2015 heeft de stichting het bedrijfsplan Beleidsplan 2016 & overgelegd, zie bijlage 2. Dit beleidsplan met als bijlagen de Kernuitgangspunten, een exploitatierekening, de balans, een kasstroomoverzicht en een risicoanalyse dient ter onderbouwing van de eerder overgelegde exploitatieopzet. Op 28 september jl. heeft het stichtingsbestuur een toelichting op het bedrijfsplan gegeven voor de raadsleden. In het beleidsplan is vastgelegd dat de stichting ten doel heeft het sluitend exploiteren van een dorpshuis in Oud-Alblas. In het dorpshuis wordt ruimte geboden voor sociaal culturele activiteiten voor verenigingen en inwoners van Oud-Alblas. Verder wordt de mogelijkheid geboden voor een verlengde huiskamerfunctie : inwoners van Oud-Alblas kunnen een familiefeest van bescheiden omvang houden in het dorpshuis. De exploitatie is niet commercieel van opzet is. Het dorpshuis zal zoveel als mogelijk worden gedraaid door vrijwilligers. Daar waar dat niet mogelijk is, zullen betaalde krachten worden ingezet die vervolgens worden doorberekend aan de gebruiker. Om ook in de toekomst het nieuwe dorpshuis sluitend te kunnen exploiteren zet de stichting naast de verhuur aan de verenigingen die nu al in Trefpunt zijn gehuisvest- in op nieuwe lijnen: - verhogen van de bezettingsgraad door flexibeler verhuur en het aanbieden van nieuwe activiteiten die aansluiten bij de wensen van de inwoners van Oud-Alblas; - maximale externe fondsenwerving;

3 - het beter gebruik maken van PR; - kostenbesparing door energieneutraal gebouw en inzet van vrijwilligers en good housekeeping. 3 Ons college is van mening dat de stichting hiermee beleidslijnen neerzet die passen bij de aard en de schaal van Oud-Alblas en die inspelen op de wensen die de inwoners in de enquête hebben aangegeven voor een nieuw dorpshuis. De inzet van vrijwilligers hierbij in plaats van enkel betaalde krachten waarderen wij als positief. Het vergroot de betrokkenheid van de gebruikers bij het dorpshuis en werkt kostenbesparend. Bij het beleidsplan heeft de stichting Kernuitgangspunten voor de exploitatie geformuleerd. De uitgangspunten zijn veelal behoudend en gebaseerd op de feitelijke situatie in het huidige Trefpunt en worden door ons college reëel en haalbaar geacht voor een nieuw gebouw. In de Kernuitgangspunten valt verder op dat de stichting uit gaat van een enorme reductie van het energieverbruik in het nieuwe dorpshuis. Deze energie- en kostenreductie die een sluitende exploitatie van het nieuwe dorpshuis mogelijk maakt, is alleen haalbaar als de nieuwbouw wordt uitgevoerd met de nodige duurzaamheidsmaatregelen en daarmee vrijwel energieneutraal gaat functioneren. De duurzaamheidsmaatregelen passen binnen het beschikbare krediet voor nieuwbouw van een dorpshuis, na fiscale optimalisatie van het project zie bijlage 6. Over de fiscale consequenties meer onder de paragraaf Fiscale gevolgen. Daarnaast is voor één van de uitgangspunten besluitvorming door uw raad noodzakelijk, te weten voor de gemeentelijke bijdrage aan het exploitatietekort van de gymzaal. Hierover hieronder onder de kop Gemeentelijke bijdrage aan exploitatie gymzaal een nadere toelichting. Het bedrijfsplan, inclusief exploitatie en risicoanalyse is getoetst door de gemeentelijk controller. Een verslag van zijn bevindingen treft u aan als bijlage 3. Een externe toetsing van het bedrijfsplan is, gezien de hoogte van de investering (onder de 2,5 miljoen) niet noodzakelijk. Gemeentelijke bijdrage aan exploitatie gymzaal De exploitatiekosten van een nieuwe gymzaal bedragen circa , zie bijlage 4. De opbrengsten worden, op basis van de huidige gebruikers van de gymzaal Trefpunt, geraamd op waarvan gebruiksvergoeding vanuit de gemeente voor de gymlessen van de Groen van Prinstererschool. Hierbij zijn de tarieven gehanteerd die ook elders voor gymzalen in Molenwaard worden gehanteerd. Het geraamde exploitatietekort voor de nieuwe gymzaal bedraagt derhalve Ook andere gymzalen binnen Molenwaard laten ongeveer dezelfde tekorten zien, zie het overzicht in bijlage 4. De gemeente is verantwoordelijk voor het bewegingsonderwijs van de basisscholen. Vanuit dat oogpunt doet de gemeente voor de andere gymzalen in Molenwaard een bijdrage in de exploitatie of draagt zelfs in het geheel het exploitatietekort. Ook voor het nieuwe dorpshuis met gymzaal in Oud-Alblas zal de gemeente de exploitatietekorten van de gymzaal voor haar rekening moeten nemen omdat de tekorten van de gymzaal niet kunnen worden opgevangen binnen het dorpshuisconcept. Overigens moet hier worden bedacht dat als er geen nieuwe gymzaal wordt gerealiseerd in Oud-Alblas, de leerlingen moeten worden vervoerd naar een andere gymzaal (bv. de Spil). De vervoerskosten zullen dan ook tussen de en op jaarbasis bedragen. Fiscale consequenties nieuwbouw en exploitatie Er is in dit project voor gekozen om in een zo vroeg mogelijk stadium te onderzoeken wat de fiscale mogelijkheden voor de nieuwbouw en de exploitatie zijn. Hierover is advies ingewonnen bij Caraad Belastingadviseurs, het advies is bijgevoegd als bijlage 5. De uitgangspunten van het advies: De gemeente zal het gebouw (laten) realiseren en na realisatie juridisch splitsen, al dan niet in appartementsrechten, in een deel kinderopvang (KDO), een deel peuterspeelzaal (PSZ) en een overig deel met de functies gymzaal, horeca en multifunctioneel (MFA). De gemeente: - levert het KDO-deel inclusief onderliggende grond aan De Regenboog tegen stichtingskosten;

4 4 - levert de PSZ inclusief onderliggende grond aan stichting Multifunctionele Accommodatie Oud- Alblas tegen stichtingskosten; - levert de MFA inclusief onderliggende grond aan stichting Multifunctionele Accommodatie Oud- Alblas voor een prijs (beduidend) lager dan de stichtingskosten. De fiscale gevolgen alsdan samengevat: - Voor KDV De Regenboog heeft de gemeente recht op volledige aftrek van de BTW over de stichtingskosten. De BTW blijft een kostenpost voor De Regenboog. De Regenboog kan beroep doen op de samenloopvrijstelling overdrachtsbelasting en is dan geen overdrachtsbelasting verschuldigd. - Voor de PSZ heeft de gemeente recht op volledige aftrek van de BTW over de stichtingskosten. De levering aan de stichting is belast met BTW. De stichting kan de BTW niet in aftrek brengen. De stichting kan beroep doen op de samenloopvrijstelling overdrachtsbelasting en is dan geen overdrachtsbelasting verschuldigd. - Voor de MFA heeft de gemeente recht op volledige aftrek van de BTW over de stichtingskosten. De stichting heeft recht op aftrek van de BTW over het aankoopbedrag aangezien zij voor het overgrote deel BTW belaste activiteiten heeft. Voor de achtergrond van de BTW-aftrek, zie het advies van Caraad. Op basis van de investeringskostenraming die er nu ligt (bijlage 8 - geheimhouding *), bedraagt het bedrag dat de gemeente in aftrek kan nemen circa waardoor het volledige resterende krediet kan worden ingezet voor de realisatie van het gebouw. Om deze financiële gevolgen te effectueren moet het financiële scenario worden gewijzigd om de stichting zonder schulden in het nieuwe gebouw te laten starten. Het aankoopbedrag van het huidige pand dient te worden verhoogd tot Zodoende beschikt de stichting dan over financiële middelen om van de gemeente het gebouw en grond in eigendom te kunnen verwerven. Eén en ander blijft in de lijn met de door u gestelde kaders waarbij het beschikbaar gestelde krediet niet wordt overschreden. Het financieel scenario is uitgewerkt in bijlage 6 - geheimhouding *. Ontwerp en investeringskostenraming Na uw besluit van 7 juli jl. heeft Bongers Architecten opdracht gekregen om op basis van zijn ontwerpvisie een Voorlopig Ontwerp uit te werken. Bijgevoegd het Voorlopig Ontwerp en de Investeringskostenraming van het Voorlopig Ontwerp (bijlagen 7 en 8). Uit de Investeringskostenraming van het Voorlopig Ontwerp blijkt dat de nieuwbouw, inclusief de energieneutrale installatie en de terreininrichting met voldoende parkeerplaatsen, kan worden gerealiseerd binnen het voor de nieuwbouw beschikbare krediet 1. Hierbij is het uitgangspunt dat de stichting met zelfwerkzaamheid en fondsenwerving (Oranjefonds, VSB-fonds) zelf zorg draagt voor de inrichting (bar, keuken, stoffering, flexibel podium ed.) van het nieuwe gebouw. De inrichtingskosten van de gymzaal ( ) zijn wel opgenomen in de investeringskostenraming. Hierbij is er rekening mee gehouden de gemeente recht heeft op aftrek van de BTW op de gehele investering zoals hierboven omschreven. Bij de conclusie dat de nieuwbouw past binnen het beschikbare budget, gelden de volgende voorwaarden/uitgangspunten: geen budget voor verplaatsing van de vijftien garages aan de Beemdweg (kosten ); de garages blijven dus staan; Kinderdagverblijf De Regenboog draagt zijn eigen investering (maximaal inclusief BTW), maar doet alleen mee als de gemeente een terugkoopgarantie geeft. Voor de terugkoopregeling zie hieronder. 1 Voor het resterende investeringsbedrag van is er al rekening mee gehouden dat de exploitatietekorten over 2015 en 2016 ten laste komen van het investeringskrediet.

5 5 Participatie en terugkoopregeling Kinderdagverblijf De Regenboog Kinderdagverblijf De Regenboog is sinds 10 jaar gevestigd op het perceel aan de Beemdweg direct grenzend aan de beoogde nieuwbouwlocatie. Het pand is eigendom van De Regenboog. De grond is eigendom van de gemeente, De Regenboog heeft de grond inclusief de buitenruimte in gebruik om niet. Tussen de garages en het Kinderdagverblijf bestaat samenhang: één van de twee zal verplaatst moeten worden om een ontsluiting van het perceel van het nieuwe dorpshuis te kunnen realiseren. Hierbij steken wij in op verplaatsing van het kinderdagverblijf waarbij het kinderdagverblijf een zelfstandig onderdeel gaat uitmaken van het nieuwe dorpshuis. Dit omdat de functie van kinderdagverblijf een goede aanvulling vormt op het dorpshuis als voorziening voor de inwoners van Oud-Alblas. Samen met de peuterspeelzaal zorgt het er ook voor dat het nieuwe dorpshuis ook overdag een levendig gebouw wordt. De Regenboog wil graag participeren en kan maximaal incl. BTW investeren voor het KDV-deel van het gebouw. Hierbij heeft De Regenboog wel als voorwaarde gesteld dat een terugkoopgarantie wordt gesteld door de gemeente. De Regenboog wenst deze garantie omdat de rijksoverheid in de achterliggende jaren de regelgeving op gebied van kinderopvang regelmatig heeft veranderd, vaak met verregaande negatieve financiële consequenties voor de bedrijven die zich met kinderopvang bezighouden. Vanwege de verbondenheid van het kinderdagverblijf met het nieuwe dorpshuis en de daarbij behorende beperking van nieuwe functies, kan de verkoopbaarheid in de toekomst lastig zijn. Met de terugkoopgarantie komt het risico om een nieuwe passende maatschappelijke bestemming te vinden bij de gemeente te liggen. Wat houdt de terugkoopregeling in? In de Samenwerkingsovereenkomst (en straks de koopovereenkomst) verplicht de gemeente zich om de ruimte van het kinderdagverblijf terug te kopen indien De Regenboog de bedrijfsruimte wil verkopen. Hiervoor gelden de volgende condities: Verkoop binnen zeven jaar na overdracht pand: gemeente betaalt 100% van het aankoopbedrag inclusief BTW minus de grondkosten; Verkoop in jaar 8 tot en met 10 na datum overdracht pand: gemeente betaalt 95% van het aankoopbedrag inclusief BTW minus de grond. Vanaf jaar 11 geldt een jaarlijkse afschrijving (in 40 jaar) tot een restwaarde van 20% van het aankoopbedrag. Het staat De Regenboog te allen tijde vrij om, binnen het kader van de maatschappelijke bestemming van het perceel, aan een andere koper te verkopen. Verder is met De Regenboog overeengekomen dat de gemeente het huidige gebouw van De Regenboog koopt voor een bedrag dat wordt bepaald door de grondprijs van de nieuwe KDVruimte exclusief BTW ( 165,-/m2) en het aantal door De Regenboog voor de KDV-ruimte af te nemen m 2 (in het Voorlopig Ontwerp is de oppervlakte van het KDV deel 139 m2). Daarnaast betaalt de gemeente aan De Regenboog een verplaatsingsvergoeding ter hoogte van Eén en ander komt ten laste van het beschikbare krediet voor de nieuwbouw van het dorpshuis. Voor de samenwerking tussen de gemeente en De Regenboog, inclusief de terugkoopgarantie en de verplaatsingsvergoeding, is een conceptovereenkomst tot stand gebracht (De Regenboog heeft hier al heeft ingestemd). De Samenwerkingsovereenkomst is bijgevoegd als bijlage 9. Als uw raad instemt met de terugkoopregeling kan de Samenwerkingsovereenkomst worden afgesloten. Zoals te zien in het Financieel Scenario worden de investeringskosten voor De Regenboog inclusief BTW nu, op basis van het Voorlopig Ontwerp, geraamd op In de uitwerking naar een Definitief Ontwerp zal derhalve nog een bezuinigingsslag voor het KDV-deel moeten worden doorgevoerd. Deze bezuinigingsslag wordt reëel haalbaar geacht. Het alternatief voor deelname van De Regenboog is de verplaatsing van de 15 garages aan de Beemdweg. De kosten voor verplaatsing bedragen circa

6 6 Exploitatietekort 2016 Een keuze voor doorgaan met nieuwbouw van een dorpshuis voor Oud-Alblas betekent ook dat er een oplossing moet komen voor de exploitatietekorten gedurende de periode dat de verenigingen nog zijn gehuisvest in het huidige Trefpunt. Dit is essentieel voor de continuïteit van de gebruikers van Trefpunt. De middelen die worden gegenereerd met de overdracht van het gebouw aan de gemeente zijn onvoldoende om Trefpunt in de lucht te kunnen houden. Wel wordt hiermee de schuldpositie van de stichting gesaneerd en krijgt het bestuur de beschikking over een werkkapitaal van Uw raad besloot op 7 juli jl. al te voorzien in de dekking van het exploitatietekort over 2015 tot maximaal en dit bedrag in mindering te brengen op het investeringskrediet. Dit om het proces met het stichtingsbestuur te kunnen vervolgen in de ontwerpfase. Door ook te voorzien in de dekking van het exploitatietekort over 2016 kan het huidige Trefpunt openblijven tot het nieuwe gebouw gereed is (januari/februari 2017). Het gaat dan om een bedrag van welke indirect ten laste zal worden gebracht van het investeringskrediet. Samenhang met het plan voor de reconstructie van Oud-Alblas west Het plan voor de reconstructie van Oud-Alblas west is tot stand gebracht in samenspraak met de bewoners van de wijk. Dit heeft geleid tot een plan met draagvlak, inclusief de woningen op de huidige locatie van Trefpunt. Verder heeft Tablis Wonen aangegeven dat de beschikbaarheid van de huidige Trefpuntlocatie essentieel is als kostendrager onder het plan voor Oud-Alblas west. Het niet beschikbaar komen van deze locatie betekent dat er minder nieuwe sociale woningbouw kan worden gerealiseerd. Alhoewel het concreet niet over hele grote aantallen gaat, is een aanpassing van het woningprogramma in een kleine kern als Oud-Alblas relatief gezien erg onwenselijk. Verder is het belangrijk dat er nog in 2015 een samenwerkingsovereenkomst tussen Tablis Wonen en de gemeente wordt gesloten voor de herontwikkeling van Oud-Alblas west. De mogelijkheden voor een corporatie om op te treden als ontwikkelaar, worden steeds verder teruggedrongen. Grondtransacties voor nieuwe locaties buiten de marktregio van de corporatie zijn niet meer mogelijk tenzij er voor een ondertekende overeenkomst ligt. Om de overeenkomst met Tablis Wonen tijdig te kunnen sluiten is het noodzakelijk dat er duidelijkheid ontstaat of de huidige Trefpuntlocatie beschikbaar komt voor de herontwikkeling. Samenvattend voorstel Samenvattend stellen we voor om de ingeslagen weg met de stichting te vervolgen en op basis van de nu voorliggende stukken een definitief go te geven voor de nieuwbouw van een dorpshuis met gymzaal, peuterspeelzaal en kinderdagverblijf in Oud-Alblas. Om Trefpunt open te kunnen houden tot januari/februari 2017 (ingebruikname nieuwe dorpshuis) is het noodzakelijk dat, naast de dekking van het exploitatietekort over 2015 waartoe uw raad in juli al heeft besloten, ook het exploitatietekort 2016 wordt gedekt ten laste van het investeringskrediet. Het alternatief het project stopzetten - betekent onherroepelijk een faillissement van Trefpunt; enkel het tijdstip waarop dat gebeurt is niet voorspelbaar. Dit betekent dat een andere oplossing moet worden gevonden voor het bewegingsonderwijs van de Groen van Prinstererschool. Daarnaast hebben de peuterspeelzaal en het verenigingsleven geen huisvesting meer. Maatschappelijk draagvlak Blijkens de in januari van dit jaar gehouden enquête is er in Oud-Alblas geen draagvlak voor een nieuw Trefpunt in de huidige vorm en omvang. Er is wel behoefte aan een mogelijkheid voor binnensport en huisvesting voor het verenigingsleven. Met het gekozen compacte concept voor het nieuwe dorpshuis wordt hierop ingespeeld.

7 Het draagvlak onder de verenigingen is groot. Dit blijkt o.a. uit intentieverklaringen die de verenigingen aan de stichting hebben overhandigd waarmee ze aangeven ook in de nieuwe dorpshuis ruimte te willen huren. 7 Financiële consequenties Stand van zaken krediet en financiële haalbaarheid nieuwbouw Het nu voorliggende Financieel Scenario met daarin vermeld het beschikbare krediet (bijlage 6) wijkt af van de cijfers die u zijn gepresenteerd in eerdere voorstellen. Hieronder een toelichting op deze afwijking. Voor de realisatie van het Trefpunt en een renovatie van de Groen van Prinstererschool is in december 2010 een netto investeringskrediet van beschikbaar gesteld. Het hiermee samenhangende bruto krediet bedraagt Het verschil betreft de waarde van de vrijkomende Trefpuntlocatie die door Tablis Wonen wordt aangekocht. De renovatie van de Groen van Prinstererschool is in 2012 uitgevoerd. De raming van de renovatiekosten bedroeg In werkelijkheid heeft de renovatie gekost. Voor de extra kosten is via vaststelling van de huisvestingsprogramma s basisscholen toestemming verleend. Gelet op het voorgaande moet een bedrag van ten laste van het investeringskrediet voor het nieuwe dorpshuis worden gebracht. In het nu voorliggende financieel scenario is het bedrag van de renovatiekosten aangepast. Aangezien het volledige bedrag van ten laste is gebracht van de voorziening onderhoud gebouwen buitenkant schoolgebouwen, heeft het aangepaste financieel scenario geen gevolgen voor de dekking. Voor de realisatie van het nieuwe dorpshuis is het bruto krediet ter hoogte van onder aftrek van de geraamde renovatiekosten ter hoogte van , het uitgangspunt. Het krediet voor het nieuwe dorpshuis bedraagt derhalve exclusief BTW en is, behoudens de verwerking van de fiscale gevolgen, ten opzichte van het initieel beschikbaar gestelde krediet ongewijzigd. De raming van de projectkosten op basis van het nu voorliggende Voorlopig Ontwerp voor de bouw van een nieuw dorpshuis, inclusief gymzaal, peuterspeelzaal en kinderdagverblijf, past binnen het beschikbare krediet. Exploitatiekosten gymzaal De exploitatietekorten van de nieuwe gymzaal leveren een extra structurele last op in de begroting van 2017 en verder van circa Bij het opstellen van de begroting zal hiervoor dekking worden gezocht. Het perspectief bij de Kadernota is dat er vanaf 2019 een positief saldo resteert. Exploitatietekort Trefpunt 2016 Het exploitatietekort over 2016 bedraagt naar verwachting Het totale bedrag aan exploitatietekorten over 2015 en 2016 bedraagt daarmee Conform het Besluit Begroting en Verantwoording worden deze kosten ten laste gebracht van de Investerings- en Jaarlastenreserve. Het initieel beschikbaar gestelde investeringskrediet wordt met ditzelfde bedrag verlaagd. Het resterende krediet is toereikend voor de realisatie van een compact nieuw gebouw inclusief duurzaamheidsmaatregelen. Risico s: Vertraging: als het nieuwe gebouw later wordt opgeleverd dan 1 januari 2017 zal ook voor de exploitatietekorten vanaf 1 januari 2017 een oplossing moeten worden gevonden (circa 3500 per maand). Overschrijding van het krediet omdat bouwkosten hoger uitvallen dan de huidige kostenraming op basis van het nu voorliggende Voorlopig Ontwerp. Mogelijke oplossingen zijn hier aanpassing van het ontwerp, sponsoracties e.d. De kosten van het deel van De Regenboog overschrijden het door De Regenboog gestelde maximaal te investeren bedrag. De Belastingdienst kan een andere interpretatie hebben van de fiscale optimalisatie. Voor de inhuur van fiscale expertise om het overleg met de Belastingdienst te kunnen voeren zijn

8 8 middelen gereserveerd in het budget. Het BTW-risico wordt op basis van de huidige wetgeving door de gemeentelijk controller gesteld op Communicatie van het besluit De stichting wordt schriftelijk op de hoogte gebracht van het besluit. Realisatie van het besluit In de begroting van 2017 e.v. een extra structurele last opnemen van om het exploitatietekort van de gymzaal te dekken. Het daadwerkelijke exploitatietekort voor ten laste brengen van de Investerings- en Jaarlastenreserve en het investeringskrediet voor het Trefpunt verlagen. Op basis van het besluit zal gewerkt worden aan een definitief ontwerp en start van de realisatie van het gebouw. Bijlagen - bijlage 1: Overzicht besluitvorming rondom nieuwbouw Trefpunt - bijlage 2: Beleidsplan 2016 & MFA Oud-Alblas - bijlage 3: Toetsing beleidsplan door gemeentelijk controller - bijlage 4: Exploitatiekosten gymzaal, inclusief overzicht gymzalen Molenwaard - bijlage 5: Advies Caraad m.b.t. fiscale gevolgen - bijlage 6: Financieel scenario - geheimhouding * - bijlage 7: Voorlopig Ontwerp - bijlage 8: Investeringskostenraming - geheimhouding * - bijlage 9: Samenwerkingsovereenkomst KDV De Regenboog - gemeente * Voor wat betreft de bijlagen 6 en 8 van dit voorstel aan de gemeenteraad legt het college geheimhouding op op grond van artikel 25, tweede lid Gemeentewet en artikel 10, tweede lid, sub b en g Wet openbaarheid van bestuur, teneinde te voorkomen dat de economische of financiële belangen van de gemeente Molenwaard in het geding komen, dan wel sprake is van onevenredige bevoordeling of benadeling van bij de aangelegenheid betrokken natuurlijke of rechtspersonen dan wel van derden.