Visie en Strategie van pensioenfondsen: voorbereid op de toekomst!

Transcriptie

1 Visie en Strategie van pensioenfondsen: voorbereid op de toekomst! Montae Educatiesessie Maarten Heikoop 1

2 De wereld verandert 2

3 Visie op toezicht Thema s Evenwichtige financiële keuzes en transparantie 4 2. Toekomstgerichtheid, visie en strategie 3. Beheersing pensioenuitvoering in een digitaliserende omgeving 4. Klaar voor IORP II 3

4 DNB doet onderzoek naar Visie en Strategie DNB Visie op Toezicht Financiële instellingen hebben naast een heldere strategie ook voldoende verandervermogen om in te spelen op de komende ontwikkelingen. 4 DNB let erop dat instellingen aantoonbaar maken dat zij strategische besluiten ook daadwerkelijk kunnen implementeren.

5 Doel: weerbare en wendbare pensioenfondsen Centrale vragen: o Zijn pensioenfondsen voorbereid op de toekomst? o Hebben pensioenfondsen zicht op strategische risico s? o En anticiperen pensioenfondsen hierop? DNB onderzoek: o In 2016 start bij grote fondsen o In 2017 start bij overige fondsen o In 2018 vervolg bij alle fondsen 5

6 Wettelijke verankering in de Code Pensioenfondsen Code Pensioenfondsen (1 juli 2014) Pensioenwet Art.102a Bestuur draagt zorg voor vastlegging doelstellingen en uitgangspunten, waaronder risicohouding. Bestuur draagt zorg voor opdrachtaanvaarding van uit te voeren pensioenregelingen. Art. 143 Een pensioenfonds borgt beheerste en integere bedrijfsvoering, waaronder het Jan beheersen van bedrijfsprocessen en bedrijfsrisico's (Art. 143, lid 2a) Bestuur stelt een missie, visie en strategie op. Zorgt ook voor heldere en gedocumenteerde beleids- en verantwoordingscyclus. Bestuur toetst periodiek effectiviteit eigen beleid en stuurt zonodig bij. 18. Bestuur beschrijft in jaarverslag missie-visie-strategie pensioenfonds. Ook of en in hoeverre het fonds de gestelde doelen heeft bereikt. 19. Bestuur legt verantwoording af over gerealiseerde uitkomsten beleid en de beleidskeuzes die voor de toekomst eventueel worden gemaakt.

7 Wat verstaan we onder visie en strategie? Missie Waarom we bestaan Waar we in geloven (kernwaarden) Visie Waar willen we naartoe (korte en middellange termijn) Strategie Wat moeten we doen Toetsing aan doelstellingen Maatregelen a.d.h.v. scenario s 7

8 Ontwikkeling Ontwikkeling Missie Veranderen op basis van visie en strategie Ontwikkeling Huidige situatie Strategie Visie Missie 8

9 Vraag aan u als verantwoordelijk pensioenfondsbestuurder: Wat is uw top-of-mind strategisch risico? 9

10 Inventarisatie strategische risico s Macro-niveau Sectorniveau Instellingsniveau Acuut 3-jaar 10

11 Strategische risico-indicatoren Indicator Beoordeling strategisch risico Laag risico Hoog risico 1. Risico beheersing en financiële opzet 2. Financiële afhankelijkheid van de sponsor (in de nabije toekomst) 3. Budget voor veranderingen 4. Opvatting of houding t.o.v. veranderen 5. Kennis en kunde om veranderingen effectief te initiëren en te realiseren 6. Toekomst-vastheid van de huidige regeling 7. Strategische kracht PUO en het vermogen om veranderingen te realiseren 8. Rolopvatting en houding sociale partners inzake pensioen 9. Draagvlak bij werkgever (voor de huidige regeling) 10. Draagvlak deelnemer 11 10

12 De status van het onderzoek (eind 2017) Grote fondsen (T3/T4): o Strategische risico s in kaart o Beheersing strategische risico s opgenomen in actuele strategie o Dialoog tussen fondsen en DNB en monitoring uitvoer strategie Overige fondsen (T2): o Strategiedocumenten gereed o Dialoog tussen grootste T2 fondsen (> 2mrd) en DNB o Onderzoek toekomstbestendigheid kwetsbare fondsen 12

13 Belangrijkste bevindingen grote pensioenfondsen 1. Huidige regeling is financieel en operationeel niet toekomstbestendig 3. Rolopvatting en houding sociale partners vermindert verandercapaciteit 2. Uitvoering van de administratie is complex en verandering moeilijk te bereiken 4. Bestuur wil veranderen maar mist soms kennis en kunde om verandering te realiseren 13

14 Wat kunt u morgen als bestuur doen? Agendeer het onderwerp strategie structureer uw agenda / pensioenfonds-huis op orde Actief stakeholder management creëer breed draagvlak voor uw strategie Reductie complexiteit regeling anticipeer op uitvoerbaarheid binnen nieuwe wetgeving Robuustheid van de pensioenuitvoering zorg voor realistisch beeld van executiekracht van uw puo Bestuurlijke verandercapaciteit reflecteer op aanwezige kennis / kunde binnen uw bestuur 14

15 Vervolgstappen Verdere dialoog sector en DNB over strategische risico s en hoe deze worden geadresseerd in de huidige strategie Inzicht in de actuele situatie van de gerealiseerde beheersing van de strategische risico s bij de fondsen (de echte netto risico s) Voorbeelden: Gevolgen voor uw fonds bij mogelijk verlaging fiscaal kader Impact van mogelijke bestandswijzigingen voor uw fonds 15