BAS Q 4-216 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport
BAS Q4-216 Inhoudsopgave Begeleidende brief Opbrengsten vleeskuikens en veemanagement (Voer)Saldo vleeskuikens en voermanagement Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Resultaat en HAR-lasten Liquiditeit en kasstroom Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Werkkapitaal, geldstromen en balans 1 2 3 4 5 6 7 8
BAS Q4-216 Begeleidende brief BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport t.a.v. de firmanten Agro Business Park 85 678 PV Wageningen Klantnummer: 1234 Datum: 13 april 217 OPDRACHT EN VERANTWOORDING Aan dit voorbeeldrapport met fictieve financiële en technische cijfers kunnen geen rechten worden ontleend. Alfa is niet verantwoordelijk voor eventuele fouten of consequenties. Voor een rapportage van uw bedrijf kunt u contact opnemen met de Alfa vestiging bij u in de buurt, zie hiervoor www.alfa.nl. BEDRIJFSSTRUCTUUR Grondtitels 216 215 Eigendom Totaal hectares 3,23 3,23 3,23 3,23 Bedrijfsomvang BIO VAK NGE Vleeskuikens Nee 1, 175,6 Gem. aanwezig dieren 216 215 Vleeskuikens 17.256 15.226 Aantal (stal)plaatsen 216 215 Vleeskuikens 18.729 18.729 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-1 -
BAS Q4-216 Opbrengsten vleeskuikens en veemanagement Marge vleeskuikens in per GAVK Marge vleeskuikens in per 1kg 16 14 12 1 8 6 4 8 7 6 5 4 3 2 2 1 215 216 215 216 216 215 216 /GAVK 215 /GAVK 216 /1 kg 215 /1 kg Verkopen 1.897.987 2.17.358 17,7 2,63 88,8 88,95 Aanwas 57.273-96.353,53 -,92 2,66-3,95 Opbrengst vleeskuikens 1.955.26 2.74.5 18,23 19,71 9,74 85, Aankopen kuikens 31.292 33.232 2,89 3,14 14,4 13,53 Marge vleeskuikens 1.644.968 1.743.773 15,34 16,57 76,34 71,47 Bezettingsresultaat 216 215 Aantal opgezette kuikens Aantal opgezette kuikens / netto m2 Aantal afgeleverde vleeskuikens Levend gew. afgel. vleeskuikens (kg) Aantal sterfte kuikens Sterfte % 926.913 153 892.136 2.154.744 34.174 3,8 1.43.15 172 995.99 2.439.946 24.31 2,4 Productiegegevens 216 215 Levend gewicht p.afgel. vl.kuiken (g) 2.415,26 2.451,96 Groei / GAVK / dag (g) 57,3 64,4 Prijzen 216 215 Aankoopprijs / kuiken Verkoopprijs / afgel. vleeskuiken Verkoopprijs / kg vleeskuiken,33 2,13,88,32 2,18,89 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-2 -
BAS Q4-216 (Voer)saldo vleeskuikens en voermanagement Saldo vleeskuikens in per GAVK Saldo vleeskuikens in per 1kg 16 3 14 12 2 1 8 1 6 4 2 215 216 215 216 216 215 216 /GAVK 215 /GAVK 216 /1 kg 215 /1 kg Marge vleeskuikens 1.644.968 1.743.773 15,34 16,57 76,34 71,47 Enkelvoudige grondstoffen 1.24.432 1.291.311 11,57 12,27 57,57 52,92 Totaal voerkosten vleeskuikens 1.24.432 1.291.311 11,57 12,27 57,57 52,92 Voerwinst vleeskuikens 44.536 452.461 3,77 4,3 18,77 18,54 Gezondheidszorg 14.882 1.521,14,1,69,43 Medicijnen 34.443 5.311,32,48 1,6 2,6 Strooisel 9.243 7.956,9,8,43,33 Totaal verzorgingskosten vleeskuikens 58.567 68.788,55,65 2,72 2,82 Saldo vleeskuikens 345.968 383.674 3,23 3,65 16,6 15,72 Voermanagement/ GAVK 216 215 Mengvoer (kg) Enkelv. grondstoffen (kg) Interne levering voer (kg) Totaal voer (kg) Voederconversie, 34,48, 34,48 1,66, 37,58, 37,58 1,6 Voerprijzen 216 215 Mengvoer / 1 kg Enkelv. grondstoffen / 1 kg Interne levering voer / 1 kg - 33,54 - - 32,66 - Arbeidopbr. vleeskuikens 216 215 Arbeidsbezetting VAK Bedrijfsomvang NGE per VAK Vleeskuikens per VAK 1, 176 17.256 1, 147 15.226 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-3 -
BAS Q4-216 Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Beschikbaar voor HARR in per GAVK Beschikbaar voor HARR in x 1. 18 16 14 1 12 1 8 6 4 2 215 216 215 216 216 215 216 215 Saldo vleeskuikens 345.968 383.674 3,23 3,65 Saldo gewasteelten 1.36 1.428,1,1 Toeslagrechten 3.75 5.976,3,6 Overige bedrijfsopbrengsten 7.695 171,7, Bedrijfssaldo 358.728 391.249 3,34 3,72 Betaalde arbeid / werk door derden,, Loonwerk 44.739 37.835,42,36 Onderh./lasten grond, gebouwen en installaties 8.219 6.366,8,6 Onderhoud machines en werktuigen 16.745 25.24,16,24 Brandstofkosten 1.21 1.17,1,1 Verzekeringen 9.148 11.18,9,1 Nutsvoorzieningen 61.986 66.12,58,63 Mestafzetkosten en heffingen 44.499 3.938,41,29 Algemene kosten 24.953 3.8,23,29 Totaal niet-toegerekende kosten 211.489 28.649 1,97 1,98 Beschikbaar voor HARR 147.238 182.6 1,37 1,74 Per arbeidsuur 216 215 Beschikbaar voor HARR 57,97 71,89 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-4 -
BAS Q4-216 Resultaat en HAR-lasten HAR-lasten in per GAVK Resultaat in x 1. 2 1 15 1 5 215 216-5 215 216 216 215 216 215 Beschikbaar voor HARR 147.238 182.6 1,37 1,74 Afschrijving productierechten 15.513 8.673,14,8 Afschrijving gebouwen 69.481 69.458,65,66 Afschrijving inventaris 35.76 41.671,33,4 Financiele baten en lasten 32.655 39.944,3,38 Totaal HAR-lasten 153.355 159.745 1,43 1,52 Resultaat(uit normale bedrijfsuitoefening) -6.116 22.855 -,6,22 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-5 -
BAS Q4-216 Liquiditeit en kasstroom Ontwikkeling liquide middelen in x 1. Kasstroom bedrijfsoperaties (excl.inc.) in x 1. 6 4 2-2 -4-6 -8 215 216 14 12 1 8 6 4 2 215 216 216 215 216 215 Resultaat (uit normale bedrijfsuitoefening) -6.116 22.855 -,6,22 Incidentele baten 1.94 1.448,1,1 Incidentele lasten,, Resultaat incl. incidenteel -5.23 24.33 -,5,23 Afschrijvingen 12.7 119.81 1,13 1,14 Mutatie werkkapitaal -6.322 9.619 -,6,9 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 19.355 153.722 1,2 1,46 Saldo financiering -7.524-52.336 -,7 -,5 Saldo investeringen -149.957 16.67-1,4,15 Saldo privé regulier -41.335-43.282 -,39 -,41 Saldo privé incidenteel -543-2.257 -,1 -,2 Ontwikkeling liquide middelen -9.4 71.913 -,84,68 Saldo financiering 216 215 Opgenomen leningen/kredieten Reguliere aflossingen Afwijking aflossingsverplichtingen Totaal saldo financiering 5.394-57.917-7.524 31.25-52.336-31.25-52.336 Mutaties werkkapitaal 216 215 Voorraden Voorzieningen Kortlopende vorderingen Kortlopende schulden Totaal mutatie werkkapitaal -938-12.986 7.61-6.322 18.813 19.325-28.519 9.619 Investeringen 216 215 Produktierechten Gebouwen Inventaris Levende have Saldo investeringen -5.955-41.73-57.273-149.957-37.313-1.684-32.289 96.353 16.67 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-6 -
BAS Q4-216 Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Kritieke opbrengst in per GAVK Kritieke opbrengst in x 1. 2 18 16 14 12 1 8 6 4 2 215 216 2.2 2. 1.8 1.6 1.4 1.2 1. 8 6 4 2 215 216 Opbrengst Kritieke opbrengst 216 215 216 215 Kasstroom (excl. incidenteel) 114.584 142.656 1,7 1,36 Aflossing -57.917-52.336 -,54 -,5 Vervangingsinvestering -33.24-28.839 -,31 -,27 Saldo privé regulier -41.335-43.282 -,39 -,41 Liquiditeitsmarge -17.693 18.198 -,16,17 Financiële lasten 32.655 39.944,3,38 Aflossingen 57.917 52.336,54,5 Betaald aan financiers 9.572 92.28,84,88 Liquiditeitsmarge -17.693 18.198 -,16,17 Betalingscapaciteit 72.879 11.479,68 1,5 Aflossingen 57.917 52.336,54,5 Vervangingsinvestering 33.24 28.839,31,27 Liquiditeitsmarge -17.693 18.198 -,16,17 Reserveringscapaciteit 73.248 99.374,68,94 Opbrengsten vleeskuikens 1.897.987 2.17.358 17,7 2,63 Af: Liquiditeitsmarge -17.693 18.198 -,16,17 Kritieke opbrengst 1.915.681 2.152.159 17,86 2,45 DSCR 216 215 Betalingscapaciteit Financiele verplichtingen Debt Service Coverage Ratio 72.879 9.572,8 11.479 92.28 1,2 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-7 -
BAS Q4-216 Werkkapitaal, geldstromen en balans Liquiditeit in x 1. 15. 1. 5. -5. -1. Q 1 215 Q 2 215 Q 3 215 Q 4 215 Q 1 216 Q 2 216 Q 3 216 Q 4 216 Beschikbaar voor HARR Liquiditeitsmarge Reserveringscapaciteit Kasstroom bedrijfsoperaties 216 215 Productierechten 45.329 6.842 Gebouwen, grond en teelten 854.375 872.91 Installaties, machines en werktuigen, inventaris 128.596 122.572 Levende have 124.67 67.398 Vaste activa 1.152.97 1.123.713 Voorraden en onderhanden werk 17.168 16.23 Kortlopende vorderingen 23.86 1.99 Liquide middelen 198.661 216.995 Vlottende activa 238.914 243.324 Totaal activa 1.391.884 1.367.37 Eigen vermogen 273.349 248.58 Onderhandse leningen 62.5 62.5 Schulden aan kredietinstellingen 91.789 918.313 Lang vreemd vermogen 973.289 98.813 Overige kortlopende schulden 145.247 137.645 Kort vreemd vermogen 145.247 137.645 Totaal passiva 1.391.884 1.367.37 Financiele kengetallen 216 215 Solvabiliteit (EV/TV) 2% 18% Debt Ratio (VV/TV) 8% 82% Quick ratio Current ratio 1,53 1,64 1,65 1,77 Rentabiliteit 216 215 RTV RVV REV 1,92% 2,98% -1,92% 4,55% 3,49% 11,4% Interest coverage ratio,81 1,57 BAS Vleeskuikens - voorbeeldrapport v4.3-8 -