Jaarrekening 2013 Vereniging van Eigenaars 'Maaspark Boschmolenplas' Schutteheide 1 6097 HA HEEL
Vereniging van Eigenaars 'Maaspark Boschmolenplas' Schutteheide 1 6097 HA HEEL Datum, 7 mei 2014 Betreft: jaarrekening 2013 Geacht heer, mevrouw, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening over het boekjaar 2013 van uw VvE. De balans per 31 december 2013, de winst- en verliesrekening over het boekjaar 2013 en de toelichting, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, namens deze, D.J.P. Rovers
Jaarrekening 2013
Balans per 31 december 3. ACTIVA 2013 2012 2013 2012 PASSIVA 0100 Bedrijfsterreinen 1.329 1.329 1060 Eigen vermogen 63.067 91.415 Materiële vaste activa 1.329 1.329 Eigen vermogen 63.067 91.415 1301 Debiteuren 36.138 25.380 1061 Voorziening onderhoud 247.171 246.289 Vorderingen parkbijdragen 36.138 25.380 Voorzieningen 247.171 246.289 1049 Overige vorderingen 4.008 0 1301 Vooruitontvangen bijdragen 103.172 64.150 1050 Overlopende activa 300 0 1700 Crediteuren 56.063 10.928 1051 Nog te ontvangen rente 811 887 Schulden kort 159.235 75.078 1053 Vooruitbet. verzekering 0 3.346 1055 Energie overloop afrekening 24.388 56.763 1070 RC St. Verhuur 0 29.343 1860 Overlopende passiva 0 31.814 Overige vorderingen 29.507 90.339 1752 Reservering vakantiegeld/uren 0 1.800 Diverse schulden kort 0 33.614 1000 Kas 0 287 1010 Rabobank 17.05.72.137 116.057 64.293 1015 Rabobank 1019.844.833 286.442 264.767 Liquide middelen 402.499 329.347 Activa 469.473 446.395 Passiva 469.473 446.395
Winst- en verliesrekening 2013 met vergelijkende cijfers 4. gerealiseerd gerealiseerd begroot verschil begroot 2012 2013 2013 2014 8000 Parkbijdragen 328.440 325.804 322.973-2.831 353.085 8002 Overschot 2011 0 16.532 16.532 0 0 8010 Doorbelasting huismeester 2.386 0 7.500 7.500 0 8011 Overige opbrengsten 0 3.775 0-3.775 0 8051 Rentebaten 5.949 4.011 0-4.011 3.000 Totaal opbrengsten 336.775 350.122 347.005 3.117 356.085 4001 Verzekeringen 4.026 4.440 4.000-440 4.500 4105 Afschrijvingen inventaris 1.498 0 0 0 0 4201 Reparaties / onderhoud 23.807 21.359 25.000 3.641 22.500 4204 Tuin 132.617 134.493 135.000 507 135.000 4205 Beveiliging 1.791 4.199 2.000-2.199 2.100 4206 Containerkosten 24.655 26.078 23.500-2.578 23.500 4301 Algemene VvE kosten 4.754 5.973 5.000-973 5.000 4302 Vergaderkosten 1.474 1.038 1.500 462 750 4303 Vergoeding Heton 37.963 39.480 39.480 0 39.480 4305 Bankkosten 321 384 500 116 500 4306 Abonnement Videma 0 15.956 0-15.956 5.000 4307 Telefoonkosten 774 707 1.500 793 1.000 4308 Incassokosten -118 0 500 500 500 4309 Kosten bestuur 2.188 2.500 2.500 0 2.500 4310 Ziggo 13.986 15.786 14.225-1.561 18.225 4402 Energie 7.500 8.577 7.650-927 7.650 4501 Huismeester 6.534 9.020 8.810-210 9.020 4502 Parkmanager 5.970 4.956 4.840-116 4.960 4601 Huur receptiegebouw 12.575 11.991 11.000-991 11.000 4900 Dotatie voorz. groot onderhoud 47.600 55.000 55.000 0 55.000 Onvoorzien 4.853 0 5.000 5.000 2.500 Financiering wifi-installatie 0 0 0 0 5.400 Totaal kosten 334.767 361.938 347.005-14.933 356.085 Exploitatieresultaat 2.008-11.816 0-11.816 0
Toelichting op de balans per 31 december 2013 5. Activa 0100 Inventaris Aankoop Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde Afschrijving 01-01-2013 2013 31-12-2013 % 2007 1.329 0 1.329 0 Totaal 1.329 0 1.329 1301 Debiteuren Parkbijdragen 2012 75 Vorderingen bij incassobureau 6.711 Energieafrekening 2012 12.029 Stichting Verhuur Maaspark Boschmolenplas 20.233 Voorziening dubieuze deb. -2.910 Totaal 36.138 1049 Overige vorderingen Onkosten toegangssysteem Aqua Terra B.V. 5.089 Aanlegsteiger nog te verrekenen met eigenaren -1.081 Totaal 4.008 1050 Overlopende activa KPN, januari/februari 94 Ziggo, januari 206 300
Toelichting op de balans per 31 december 2013 6. Passiva 1060-1061 Algemeen Voorziening Totaal bij: onderhoud Stand per 31 december 2012 91.415 246.289 337.704 Exploitatieresultaat 2013-11.816-11.816 Dotatie 2013 55.000 55.000 af: 79.599 301.289 380.888 Overschot 2011-16.532-16.532 Seegers groenvisie -26.947-26.947 ICT-Factory Wifi -27.171-27.171-16.532-54.118-70.650 Totaal 63.067 247.171 310.238 Investeringen: Groenvisie: In de najaarsvergadering van 2010 heeft de vergaderering mandaat gegeven voor het uitvoeren van de groenvisie. Totale investering 125.000,00 te besteden over een periode van vijf jaren. Gaandeweg het traject is uit kostentechnische overwegingen, maar ook op verzoek van eigenaren de planningteruggebracht van vijf naar drie jaren. Inmiddels is in totaal 141.852 besteed. Wifi-installatie: de kosten voor de wifi-installatie worden door de eigenaren over vijf jaren betaald. 1055 Gas, water en electra (overloop afrekening eigenaren) Overloop 2012 12.507 Elektraverbruik 66.218 Waterverbruik (incl. capaciteitskorting 2012) -2.377 Waterschapslasten 14.649 Gasverbruik 154.556 245.553 Voorschot Stichting Verhuur Maaspark Boschmolenplas -120.000 Voorschot eigenaren -101.165 Totaal 24.388
Toelichting op de balans per 31 december 2013 7. 1700 Crediteuren Stichting Verhuur Maaspark Boschmolenplas 414 WML -34 creditnota Van Gansewinkel 1.896 RRS Nederland 355 Essent, oktober t/m december 36.858 Enexis 3.813 Jachthaven Boschmolenplas 4.538 Homij Teschnische Installaties 4.266 H. van Heumen 1.000 E.ON Benelux Levering 2.958 Totaal 56.063
Toelichting op het exploitatieoverzicht 2013 8. Opbrengsten Werkelijk Begroot 1) 8003 Doorbelasting huismeester 0 7.500 2) 8051 Rentebaten 4.011 0 Toelichting op afwijkingen 1) De werkzaamheden worden direct bij eigenaren in rekening gebracht. 2) Deze baten waren niet begroot. Kosten Werkelijk Begroot 3) 4001 Verzekeringen 4.440 4.000 4) 4205 Beveiliging 4.199 2.000 5) 4206 Containerkosten 26.078 23.500 6) 4301 Algemene VvE Kosten 5.973 5.000 7) 4302 Vergaderkosten 1.038 1.500 8) 4306 Abonnement Videma 15.956 0 9) 4310 Ziggo 15.786 14.225 10) 4402 Energie 8.577 7.650 11) 4601 Huur receptiegebouw 11.991 11.000 Toelichting op afwijkingen 3) De assurantiebelasting is per 1-1-2013 verhoogd van 9,5% naar 21%. 4) In de zomermaanden hebben extra surveillances plaatsgevonden i.v.m. de overlast bij het water. 5) Deze kosten waren te laag begroot. 6) Extra uitgaven Hekkelman advocaten inzake illegale bouwwerken op het park. 7) Er heeft één vergadering plaatsgevonden. Er waren echter twee vergaderingen begroot. 8) Deze kosten waren niet begroot. Het betreffen kosten voor TV-rechten voor meerdere jaren tot en met 2013. 9) Hogere kosten i.v.m. extra internetverbindingen. 10) Hogere kosten i.v.m. stroomverbruik wifi-installatie, welke niet begroot waren. 11) In deze post zit een aandeel voor het schoonmaken van het receptiegebouw 2013. In de begroting werd hiermee geen rekening gehouden.
Fiscale toelichting 2013 9. Aandeel reservefonds Aandeel reservefonds per woning per 31 december 2013 1.304 BTW toelichting 4001 Verzekeringen 4.440 0 4201 Reparaties / onderhoud 21.359 2.754 4204 Tuin 134.493 23.031 4205 Beveiliging 4.199 729 4206 Containerkosten 26.078 4.526 4301 Algemene VvE kosten 5.973 521 4302 Vergaderkosten 1.038 0 4303 Vergoeding Heton 39.480 6.852 4305 Bankkosten 384 0 4306 Abonnement Videma 15.956 0 4307 Telefoonkosten 707 123 4309 Kosten bestuur 2.500 0 4310 Ziggo 15.786 2.740 4402 Energie 7.650 1.328 4501 Huismeester 9.020 1.566 4502 Parkmanager 4.956 860 4601 Huur receptiegebouw 11.991 2.081 4900 Investeringen 2013 55.000 9.392 56.502 Aandeel BTW per woning 237