Overzicht financieel plan Privé ontrekking (maandelijks) 1.000 BTW tarief 0,21 % Inkoop kosten 0,18 % Bedrijfskosten (maandelijks) 120 Promotiekosten (maandelijks) 100 Transportkosten (maandelijks) 100 Zelfstandigen- + Startersaftrek 9.403 Eigen inbreng Spaargeld 1.000 Inventaris 3.500 Reeds geïnvesteerd 1.500 Nog te investeren Transport 5.000 Overbrugging 6.000 Promotie 1.200
Financieringsbegroting Vaste activa (excl. BTW) In bezit Investeren Totaal Verbouwing 0 0 0 Inventaris en inrichting 1.500 1.500 3.000 Computer en software 3.000 6.500 9.500 Transportmiddel 500 6.000 6.500 Goodwill/Franchisefee/Huurgarantie 500 0 Vlottende activa (excl. BTW) Startvoorraad 0 0 0 Promotie-, aanloopkosten 500 500 Kas (reserve) 6.000 6.000 Totaal investeringsbedrag 5.000 21.000 25.500
Eigen inbreng Activa in bezit 3.500 Contante inbreng (bv. spaargeld) 1.000 Achtergestelde leningen (familie/vrienden) 0 Totaal eigen vermogen 4.500 Financiering Financiering overig 0 Financiering kredietverstrekker 21.000 Totaal vreemd vermogen 21.000 Totaal 25.500
Liguiditeitsbegroting jaar 1 Maand 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totaal % inkomsten stijgen p/maand 20% 19% 18% 17% 16% 15% 14% 13% 12% 11% 10% Opening kas/bank 3.850 3.205 2.749 2.497 5.274 5.507 5.755 5.592 6.478 7.715 8.121 10.097 Ontvangsten Lening 21.000 21.000 Eigen inbreng in contant 1.000 1.000 Overige lening(en) 0 0 Omzet ex. BTW 900 1.080 1.285 1.517 1.774 2.058 2.367 2.698 3.049 3.415 3.791 4.170 28.104 BTW 189 227 270 318 373 432 497 567 640 717 796 876 5.902 Totale ontvangsten 22.000 1.089 1.307 1.555 1.835 2.147 2.490 2.864 3.265 3.689 4.132 4.587 5.045 56.006 Uitgaven Investering 14.500 14.500 Inkoop 0 162 194 231 273 319 370 426 486 549 615 682 751 5.059 Vervoer/transportkosten 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.200 Promotiekosten 500 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.700 Overige bedrijfskosten 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1.440 BTW inkopen/kosten 3.150 101 108 116 125 134 145 157 169 182 196 210 225 5.019 BTW afdracht - 2.789 720 1.196-874 Rente (overige) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aflossing (overige) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rente Lening 158 158 158 158 158 158 156 154 152 150 148 146 1.848 Aflossingen Lening 0 0 0 0 0 266 266 266 266 266 266 266 1.861 Afdracht inkomstenbel. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Privé onttrekking 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 12.000 Totale uitgaven 18.150 1.724 1.763 1.807-942 1.914 2.242 3.027 2.378 2.453 3.726 2.611 2.692 43.605 Kas per maand 3.850-635 - 456-252 2.777 233 248-163 887 1.237 406 1.976 2.354 Eindsaldo 3.850 3.205 2.749 2.497 5.274 5.507 5.755 5.592 6.478 7.715 8.121 10.097 12.451 Om de liquiditeit vast te stellen voor de volgende jaren is uitgegaan van een stijgen van 3% aan inkomsten en 2% aan inkoop en alle overige kosten per maand Stijging % inkomsten p/maand: 103% BTW 21% Stijgen % kosten p/maand: 102% Liquiditeitsbegroting jaar 2 Maand 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totaal Ontvangsten Inkomsten totaal ex btw+3% p/maand 1.926 1.984 2.043 2.105 2.168 2.233 2.300 2.369 2.440 2.513 2.588 2.666 27.334 BTW 404 417 429 442 455 469 483 497 512 528 544 560 5.740 Totaal ontvangsten 2.330 2.400 2.472 2.547 2.623 2.702 2.783 2.866 2.952 3.041 3.132 3.226 33.074 Uitgaven Uitgave totaal+2% p/maand 2.341 2.388 2.436 2.485 2.534 2.585 2.637 2.689 2.743 2.798 2.854 2.911 31.401 BTW inkopen/kosten 282 292 302 312 322 333 344 355 366 378 389 401 4.074 BTW afdracht 1.757 375 399 428 2.960 Aflossing + rente totaal 409 407 405 403 401 399 397 395 393 391 389 387 4.781 Totaal uitgaven 4.790 3.087 3.143 3.575 3.258 3.317 3.777 3.440 3.503 3.995 3.633 3.700 36.182 Kas per maand - 2.459-687 - 670-1.029-635 - 616-994 - 573-551 - 955-501 - 474-3.108 Eindsaldo 10.007 9.335 8.679 7.665 7.044 6.442 5.462 4.902 4.365 3.423 2.935 2.474-1.241 Liquiditeitsbegroting jaar 3 Maand 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totaal Ontvangsten Inkomsten totaal ex btw+3% p/maand 2.746 2.828 2.913 3.001 3.091 3.183 3.279 3.377 3.479 3.583 3.690 3.801 38.972 BTW 577 594 612 630 649 669 689 709 730 752 775 798 8.184 Totaal ontvangsten 3.323 3.422 3.525 3.631 3.740 3.852 3.967 4.086 4.209 4.335 4.465 4.599 47.156 Uitgaven Uitgave totaal+2% p/maand 2.969 3.029 3.089 3.151 3.214 3.278 3.344 3.411 3.479 3.549 3.620 3.692 39.825 BTW inkopen/kosten 414 426 439 452 465 478 492 506 521 535 550 565 5.843 BTW afdracht 463 504 553 609 Aflossing + rente totaal 184 183 182 181 180 179 178 177 176 175 174 173 2.143 Totaal uitgaven 3.153 3.212 3.271 3.332 3.394 3.457 3.522 3.588 3.655 3.724 3.794 3.865 41.968 Kas per maand 170 211 254 299 346 394 445 499 554 611 671 734 5.188 Eindsaldo 2.643 2.854 3.108 3.407 3.753 4.147 4.593 5.091 5.645 6.256 6.928 7.662 9.908
Explotatiebegroting jaar 1 Exploitatiebegroting Cash-flow overzicht Netto omzet 28.104 Winst uit onderneming 13.057 Inkoopwaarde 5.059 Afschrijvingen 3.800 Bruto winst 23.046 Beschikbare kasmiddelen 16.857 Brutowinstmarge 82% Totale privé-onttrekking 12.000 Personeelskosten - Aflossingen 1.861 Huisvestingskosten - Vervoer/ transportkosten 1.200 Beschikbaar voor investeringen 2.997 Promotiekosten 1.700 Overige bedrijfskosten 1.440 Afschrijvingen 3.800 Totaal Bedrijfskosten 8.140 Rente 1.848 Overige rentelasten - Winst uit onderneming 13.057 Zelfstandigenaftrek 9.403 MKB winstvrijstelling ZZP 512 IB bedrag - Privé-onttrekking 12.000 Mutatie Eigen Vermogen 1.057 Explotatiebegroting jaar 2 Exploitatiebegroting Cash-flow overzicht Netto omzet 27.334 Winst uit onderneming 9.004 Inkoopwaarde 6.416 Afschrijvingen 4.819 Bruto winst 20.918 Beschikbare kasmiddelen 13.823 Brutowinstmarge 77% Totale privé-onttrekking 12.000 Totaal Bedrijfskosten 10.323 Aflossingen 3.190 Rente 1.591 Beschikbaar voor investeringen 1.367- Overige rentelasten - Winst uit onderneming 9.004 Zelfstandigenaftrek 9.403 MKB winstvrijstelling ZZP 56- IB bedrag - Privé-onttrekking 12.000 Mutatie Eigen Vermogen 2.996- Explotatiebegroting jaar 3 Exploitatiebegroting Cash-flow overzicht Netto omzet 38.972 Winst uit onderneming 16.990 Inkoopwaarde 8.137 Afschrijvingen 6.112 Bruto winst 30.835 Beschikbare kasmiddelen 23.103 Brutowinstmarge 79% Totale privé-onttrekking 12.000 Totaal Bedrijfskosten 13.093 Aflossingen 1.391 Rente 752 Beschikbaar voor investeringen 9.711 Overige rentelasten - Winst uit onderneming 16.990 Zelfstandigenaftrek 9.403 MKB winstvrijstelling ZZP 1.062 IB bedrag - Privé-onttrekking 12.000 Mutatie Eigen Vermogen 4.990
Maand lasten lening Looptijd in jaren 7 Gemiddeld te betalen bedrag per maand 217,83 Looptijd in maanden 84 Totaal betaald gedurende de looptijd 18.297,49 Lening 21.000 Totaal aflossing 13.397,89 Afsluitkosten 0 Totaal rente 4.899,59 Rente % per jaar 9,00% Totaal afsluitkosten 0,00 Rente % per maand 0,75% Aflossing per maand 265,82 Maand 1e aflossing 6 Jaar 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 totaal Bedrag lening begin maand 21.000 21.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 20.734,18 20.468,35 20.202,53 19.936,71 19.670,89 19.405,06 Kosten rente per maand 157,50 157,50 157,50 157,50 157,50 157,50 155,51 153,51 151,52 149,53 147,53 145,54 1.848,13 Aflossing per maand - - - - - 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 1.860,76 Afsluitkosten - - Te betalen per maand 157,50 157,50 157,50 157,50 157,50 423,32 421,33 419,34 417,34 415,35 413,35 411,36 3.708,89 Jaar 2 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 totaal Bedrag lening begin maand 19.139 18.873,42 18.607,59 18.341,77 18.075,95 17.810,13 17.544,30 17.278,48 17.012,66 16.746,84 16.481,01 16.215,19 Kosten rente per maand 143,54 141,55 139,56 137,56 135,57 133,58 131,58 129,59 127,59 125,60 123,61 121,61 1.590,95 Aflossing per maand 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 3.189,87 Te betalen per maand 409,37 407,37 405,38 403,39 401,39 399,40 397,41 395,41 393,42 391,42 389,43 387,44 4.780,82 Jaar 3 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 totaal Bedrag lening begin maand 8.347 8.231,32 8.115,38 7.999,45 7.883,52 7.767,58 7.651,65 7.535,71 7.419,78 7.303,85 7.187,91 7.071,98 Kosten rente per maand 67,82 66,88 65,94 65,00 64,05 63,11 62,17 61,23 60,29 59,34 58,40 57,46 751,69 Aflossing per maand 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 115,93 1.391,21 Te betalen per maand 183,76 182,81 181,87 180,93 179,99 179,05 178,10 177,16 176,22 175,28 174,34 173,39 2.142,90 Jaar 4 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 totaal Bedrag lening begin maand 6.956 6.690,23 6.424,40 6.158,58 5.892,76 5.626,94 5.361,11 5.095,29 4.829,47 4.563,64 4.297,82 4.032,00 Kosten rente per maand 52,17 50,18 48,18 46,19 44,20 42,20 40,21 38,21 36,22 34,23 32,23 30,24 494,46 Aflossing per maand 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 3.189,87 Te betalen per maand 317,99 316,00 314,01 312,01 310,02 308,02 306,03 304,04 302,04 300,05 298,06 296,06 3.684,34 Jaar 5 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 totaal Bedrag lening begin maand 3.766 3.500,35 3.234,53 2.968,71 2.702,89 2.437,06 2.171,24 1.905,42 1.639,59 1.373,77 1.107,95 842,13 Kosten rente per maand 28,25 26,25 24,26 22,27 20,27 18,28 16,28 14,29 12,30 10,30 8,31 6,32 207,37 Aflossing per maand 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 265,82 3.189,87 Te betalen per maand 294,07 292,08 290,08 288,09 286,09 284,10 282,11 280,11 278,12 276,13 274,13 272,14 3.397,25 Jaar 6 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 totaal Bedrag lening begin maand 576 310,48 44,66 - - - - - - - - - Kosten rente per maand 4,32 2,33 0,33 - - - - - - - - - 6,99 Aflossing per maand 265,82 265,82 44,66 - - - - - - - - - 576,30 Te betalen per maand 270,15 268,15 44,99 - - - - - - - - - 583,29 Jaar 7 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 totaal Jaar 8 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 totaal Jaar 9 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 totaal Jaar 10 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 totaal