KWARTAALRAPPORTAGE EERSTE KWARTAAL GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING WAVA &!GO B.V. Vastgesteld door het Dagelijks Bestuur d.d. 23 mei
Toelichting 1 e kwartaal. Algemeen Het eerste kwartaal van vorig liet een tekort zien van 194 duizend negatief ten opzichte van de. Het eerste kwartaal van dit jaar laat een tekort zien van 234 duizend ten opzichte van de, waarbij tevens in de rekening is gehouden met een extra gemeentelijke bijdrage in heel van 400.000, -. Het tekort van het eerste kwartaal wordt op dit moment vooral veroorzaakt door een achterblijvende omzet en door hogere salariskosten bij de uitvoering van de WSW ten opzichte van de vergelijkbare periode van vorig jaar (zie hiervoor ook de toelichting onder subsidieresultaat). De totale kosten regulier personeel ontwikkelen zich met 24.7% binnen de. Ook de totale bedrijfskosten ontwikkelen zich binnen de. Een aantal bezuinigingsmaatregelen is al ingevoerd en laten al deels hun financiële effecten zien. Een deel daarvan zal zichtbaarder worden in de volgende kwartalen. Vaste lasten WAVA De totale lasten vallen voordelig uit ten opzichte van de. Dat komt door huurinkomsten van Prisma die voor het activiteitencentrum nog een deel van het gebouw huren. Overhead!GO De overhead van!go valt in het totaal licht beter uit dan in de opgenomen. De bedrijfskosten en de kosten indirect personeel ontwikkelen zich volgens verwachting. Subsidieresultaat Waar er vorig jaar nog een voordeel bestond op het verschil tussen de subsidie-inkomsten en salarislasten WSW is dat dit jaar veranderd in een tekort. Waar vorig jaar veel tijd en energie besteed is aan het werven van personeel, is dit jaar gestart met een overcapaciteit die pas in de loop van het jaar teruggebracht kan worden tot binnen de afgesproken marges. Daarnaast is in het eerste kwartaal een eenmalige uitkering ( 90 duizend) gedaan welke een kostenverhogend effect had. Ook heeft de invoering van de wet uniformering loonbegrip voor de WSW negatieve, kostenverhogende (voor het eerste kwartaal ongeveer 37,5 duizend), consequenties. Deze beide effecten zijn niet begroot en zonder deze zou het subsidieresultaat zich conform ontwikkeld hebben. Totaal resultaat van de product markt combinaties (PMC) Het totaal resultaat van de PMC s blijft achter ten opzichte van de. Dit is met name het gevolg van een nog achterblijvende netto omzet (22,3%), de kosten blijven vooralsnog wel binnen de.
Toelichting op de individuele PMC s Beschermd werk Beschermd werk komt met een hogere netto omzet en lager dan begrote kosten beter uit dan begroot. Carrousel Ook bij de carrousel zijn de kosten lager uitgevallen dan begroot. Re-integratie Het eerste kwartaal is de omzet sterk achter gebleven, hierdoor is de bijdrage uit hoofde van deze activiteit teruggevallen tot een gering negatief resultaat. Door de opstart van nieuwe trajecten in het tweede kwartaal mag verwacht worden, dat het resultaat nog zal aantrekken. Groen De afdeling groen heeft een slechter resultaat geboekt dan begroot, de lange koude periode heeft ervoor gezorgd dat de inkomsten achterbleven bij de. De personeelskosten voor het eerste kwartaal zijn nog hoger dan begroot. De effecten van de genomen stappen op dit terrein zullen voor het eerst vanaf het tweede kwartaal zichtbaar zijn. De discussie met de gemeente Werkendam over het bestek dat loopt tot 1 april is positief afgerond en heeft geleid tot een voordelig resultaat dat in het eerste kwartaal kon worden genomen. Plaatsing en detachering De netto omzet van plaatsing en detachering blijft achter ten opzichte van de, dit vertaalt zich, ondanks ook lager dan begrote kosten, toch in een in gering achterblijvend operationeel resultaat. Publieke dienstverlening Als gevolg van een wijziging in de manier van dienstverlening aan Surplus, is een groot deel van de inkomsten voor de werkzaamheden bij de activiteitencentra komen te vervallen. Als gevolg hiervan zijn er medewerkers van!go in dienst getreden bij Surplus en zijn tevens een aantal medewerkers met begeleid werken in dienst getreden bij Surplus.
0 t/m 31-03-13 Vaste Lasten WAVA % van Gebouw -627.509-705.000-183.509 26,0% Huuropbrengst derden 395.020 39.439 Werklink -150.000-150.000-38.940 26,0% Energie -123.430-125.000-34.366 27,5% Totaal -505.919-980.000-217.376 22,2% Overhead!GO Bedrijfskosten -1.279.122 1.593.500-349.698-21,9% Indirect personeel -2.213.331 2.070.000-519.555-25,1% Doorbelasting naar PMC's 3.492.453 3.663.500 869.253 23,7% Totaal 0 0 0 Subsidieresultaat Rijkssubsidie 15.517.803 15.300.000 3.587.606 23,4% Begeleid werken -565.668-520.000-124.929 24,0% Doorbetaalde subsidie buitengemeenten -1.153.934-1.330.000-262.002 19,7% Totaal beschikbaar voor WAVA 13.798.201 13.450.000 3.200.675 23,8% Salarislasten doelgroep -13.917.138-13.905.000-3.443.613 24,8% Totaal -118.936-455.000-242.938 53,4% PMC Totaal resultaat Omzet 8.936.086 9.326.000 2.143.903 23,0% Kosten van de omzet -2.153.291-1.665.000-438.836 26,4% Netto omzet 6.574.618 7.661.000 1.705.067 22,3% Loonkosten direct -3.660.768-3.620.000-885.394 24,5% Kosten vervoer -253.574-270.000-78.719 29,2% Beheerskosten -399.137-490.000-102.041 20,8% Doorbelasting overhead -3.492.453-3.663.500-869.253 23,7% Totaal kosten PMC -7.805.933-8.043.500-1.935.406 24,1% Operationeel resultaat -1.023.138-382.500-230.339 60,2% Totaal resultaat -1.647.994-1.817.500-690.653 38,0% Gemeentelijke bijdrage 1.545.764 1.417.500 356.347 25,1% Aanvullende gemeentelijke bijdrage 400.000 100.000 25,0% Saldo -102.230 0-234.306
Beschermd werk Carrousel % % Omzet 892.721 850.000 247.915 29,2% 0 0 0 0,0% Kosten van de omzet -109.677-100.000-40.619 40,6% 0 0 0 0,0% Netto omzet 786.105 750.000 207.296 27,6% 0 0 0 0,0% Loonkosten direct -580.870-660.000-138.112 20,9% -221.591-312.000-56.452 18,1% Kosten vervoer -253.574-270.000-78.719 29,2% 0 0 0 0,0% Beheerskosten -53.544-60.000-10.229 17,0% -6.944 0-754 0,0% Doorbelasting overhead -859.022-902.000-235.769 26,1% -763.689-802.000-172.104 21,5% Totaal kosten PMC -1.747.010-1.892.000-462.830 24,5% -992.224-1.114.000-229.310 20,6% Operationeel resultaat -963.966-1.142.000-255.534 22,4% -992.224-1.114.000-229.310 20,6% Re-integratie % Groen % Omzet 440.730 800.000 82.049 10,3% 3.968.644 4.300.000 962.874 22,4% Kosten van de omzet -175.682-100.000-26.452 26,5% -1.183.327-1.100.000-208.874 19,0% Netto omzet 265.047 700.000 55.596 7,9% 2.785.316 3.200.000 754.000 23,6% Loonkosten direct -318.780-192.000-44.257 23,1% -1.672.217-1.619.000-421.986 26,1% Kosten vervoer 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% Beheerskosten -9.271-20.000-1.865 9,3% -269.593-300.000-77.399 25,8% Doorbelasting overhead -75.500-75.500-18.875 25,0% -954.355-1.002.000-235.419 23,5% Totaal kosten PMC -403.551-287.500-64.997 22,6% -2.896.164-2.921.000-734.805 25,2% Operationeel resultaat -138.504 412.500-9.401-2,3% -110.848 279.000 19.195 6,9% Plaatsing en detachering Publieke dienstverlening % % Omzet 2.737.153 2.410.000 639.769 26,5% 896.838 966.000 211.297 21,9% Kosten van de omzet -507.442-215.000-113.025 52,6% -177.163-150.000-49.866 33,2% Netto omzet 2.229.711 2.195.000 526.743 24,0% 719.675 816.000 161.431 19,8% Loonkosten direct -483.874-488.000-134.189 27,5% -383.437-349.000-90.397 25,9% Kosten vervoer 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% Beheerskosten -28.856-50.000-5.321 10,6% -30.929-60.000-6.473 10,8% Doorbelasting overhead -644.096-677.000-150.766 22,3% -195.791-205.000-56.319 27,5% Totaal kosten PMC -1.156.826-1.215.000-290.275 23,9% -610.156-614.000-153.189 24,9% Operationeel resultaat 1.072.885 980.000 236.468 24,1% 109.518 202.000 8.243 4,1%