T.V. de Eemslag 2016 Jaarrapport Het verslagjaar 2016 is met een positief resultaat van 17.378, - afgesloten. (2015: 23.888, -) Wanneer wij dit vergelijken met vorig jaar, zijn het de opbrengsten die stegen ten opzichte van 2015, echter was deze stijging niet voldoende om de, eveneens, stijging van de lasten te compenseren. De stijging in de opbrengsten wordt veroorzaakt door vermeerderde opbrengsten uit contributies. De stijging van de lasten is het logische gevolg van de investeringen in de banen waardoor zo wel de afschrijvingen als de rentelasten stegen. Het ledenaantal van T.V. de Eemslag bedroeg eind 2016 778 leden (2015: 794) Hoewel het resultaat (om redenen) gedaald is, is het bestuur tevreden over zowel de sportieve als de financiële prestaties in het verslagjaar 2016. Vooral het op peil houden van het aantal leden ten opzichte van 2015 en de oplevering van de 10 gerenoveerde banen, binnen de hiervoor gestelde investeringsbegroting, dragen hier aan mee. De Eemslag toont wederom aan een actieve vereniging te zijn met een evenwichtig huishoudboekje. Tevreden zijn wij vooral over de inzet van de leden om de vereniging levendig te houden. Dit houdt niet in dat er geen zorgen of, zoals dat zo mooi mag heten, uitdagingen zijn. Hoewel de club, met haar nieuwe banen, klaar is voor de toekomst, wordt het voor het bestuur een uitdaging om de begroting voor de komende jaren sluitend te krijgen. Het gemis van de businessclub en de stijgende kosten voor het onderhoud van de banen zal op enigerlei wijze gecompenseerd moeten worden. Behoud van het ledenaantal en participatie van deze leden in de diverse activiteiten (misschien zelfs in het onderhoud van de banen), zijn dan ook de uitdagingen waar het bestuur van de vereniging voor staat. Ultimo 2016 zijn de liquiditeiten van de vereniging op orde. Het eigen vermogen groeide aan tot een bedrag van 231.079, -. De stand van de egalisatiereserve eindigde op een niveau van 64.744, - De obligatielening bedraagt na aflossing 85.000, -. Niet vreemd voor de vereniging is dat de inkomsten en uitgaven een fragiel evenwicht kennen en dat het bestuur van T.V. de Eemslag veel belang hecht aan de financiële continuïteit van de vereniging. Meer slagkracht met de Eemslag 40 jaar
Inhoud Algemeen... 3 Contributie 2017... 4 Jaarrekening... 5 Algemeen... 5 Bestuur... 5 Opstellingsverklaring... 5 Balans van T.V. de Eemslag per 31 december 2016... 6 Staat van baten en lasten van T.V. de Eemslag over boekjaar 2016... 7 Toelichting op de balans van T.V. de Eemslag... 8 Overige gegevens... 10 2
Algemeen Het bestuur van T.V. de Eemslag legt middels dit jaarrapport verantwoording af over zowel de cijfers als over de activiteiten in het verslagjaar 2016. Het ledenaantal komt einde verslagjaar uit op 778 (2015: 794) leden. Waarvan 668 senioren en 110 junioren. In 2015 bedroeg het aantal senioren 666 en het aantal jeugdleden 128. Het bestuur is van mening dat alle leden, commissieleden, deelnemers aan de verschillende competities en toernooien zich voortreffelijk ingezet hebben om het tennisseizoen 2016 tot een succes te maken. De betrokkenheid van de verschillende commissies en het bijbehorende organisatietalent bleek wederom bijzonder hoog. De Onderlinge, het Open en het Open Jeugdtoernooi waren als vanouds bijzonder goed verzorgd, en op een enkele regenbui na was ook het weer dit jaar geen spelbreker. Dank is het bestuur verschuldigd aan al diegenen die zich wederom hebben ingezet om de club op dit hoge (recreatieve) niveau draaiende te houden. De financiële pijlers waar de vereniging op rust zijn de betrokkenheid (contributie) van de leden, en natuurlijk die van de sponsors. In 2015 is veel geïnvesteerd in de voorbereiding op de renovatie van de banen. Wat uiteindelijk geresulteerd heeft in de oplevering van deze banen in maart 2016. De inzet van de banencommissie mag hierbij niet onvermeld blijven. De inzet van deze commissie maar ook de bijdrage van leden in deelname aan de obligatielening, waardoor de financiering gecompleteerd werd, geeft het bestuur het vertrouwen dat T.V. de Eemslag nog een lange toekomst voor de boeg heeft. Echter deze investeringen in het park vragen ook het nodige onderhoud. De financiën die hiermee gemoeid zijn vormen een uitdaging voor het bestuur in de komende jaren. Het bestuur van T.V. de Eemslag stelt voor om de contributie voor 2017 te verhogen met 5, - euro per lid. 3
Contributie 2017 Het bestuur van T.V. De Eemslag stelt voor om de contributie voor 2017 met 5, - te verhogen. In haar overwegingen om de contributie te verhogen spelen mee, het op peil houden van de opbrengsten. Conform traditie past T.V. de Eemslag de contributie eens in de twee jaar aan. Deze traditie wordt (conform voorstel) in 2017 doorbroken. Het contributievoorstel voor 2017 is: Contributievoorstel 2017 Tarief Tarief 2016 2017 Senioren 145,00 150,00 Junioren (vanaf 12 jaar) 85,00 90,00 Junioren (t /m 11 jaar) 55,00 60,00 Senioren 60+ 95,00 100,00 Inschrijfgeld Het inschrijfgeld voor de senioren en de junioren blijft gehandhaafd op respectievelijk 50, - en 25, - Competitiebijdrage De bijdragen per team in de verschillende competities voor 2016 blijft gehandhaafd op: Voorjaars- en najaarscompetitie 85, - Meer slagkracht met de Eemslag! 4
Jaarrekening Algemeen Tennisvereniging De Eemslag bij afkorting genoemd T.V. De Eemslag, statutair gevestigd te Bunschoten en ingeschreven in het verenigingsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Eemland te Amersfoort onder dossiernummer V506077, is opgericht bij notariële akte d.d. 20 juni 1973 met als doel het doen beoefenen en bevorderen van de tennissport. Deze notariële akte is bij besluit van de ledenvergadering gedeeltelijk gewijzigd en opnieuw vastgesteld bij notariële akte van 10 oktober 1997. Bestuur Op balansdatum wordt het bestuur gevoerd door: Voorzitter T. Offinga, voorzitter sinds februari 2016 Vicevoorzitter R. E. van de Groep, vicevoorzitter sinds februari 2010 Penningmeester J. van de Vuurst, penningmeester sinds februari 2010 Secretaris M. Sandijk, secretaris sinds februari 2012 Bestuurslid Th. Muys, bestuurslid sinds februari 2000 Bestuurslid A. Hammega, bestuurslid sinds februari 2016 Bestuurslid J. Mulder, bestuurslid sinds februari 2014 Opstellingsverklaring Dit jaarrapport is samengesteld, in opdracht en onder verantwoordelijkheid van het bestuur, door de penningmeester die eveneens deel uit maakt van het bestuur. De penningmeester maakt hierbij dankbaar gebruik van de gegevens die het gehele verslagjaar worden bijgehouden door mevrouw W. Speksnijder, die belast is met de registratie van de financiële gegevens en de ledenadministratie. 5
Balans van T.V. de Eemslag per 31 december 2016 Activa 31 december 2016 31 december 2015 (in ) Vaste activa Materiële vaste activa Totaal materiele vaste activa 285.280 159.762 Financiële vaste activa Lening Stichting Tennishal Bunschoten 5.674 8.510 Vlottende activa Vorderingen Vorderingen en overlopende activa 8.991 7.976 Liquide middelen Totaal Bank en Kas 105.023 222.096 114.014 230.073 Totaal 404.968 398.345 Passiva 31 december 2016 31 december 2015 (in ) Eigen vermogen Verenigingsreserve 231.079 213.701 Voorzieningen Egalisatiereserve groot onderhoud 64.744 61.144 Fonds lesgeld Jeugd 8.000 0 Langlopende schulden Obligatielening 85.000 100.000 Kortlopende schulden Nog te betalen kosten 6.645 12.000 Vooruit ontvangen 9.500 11.500 Totaal 404.968 398.345 6
Staat van baten en lasten van T.V. de Eemslag over boekjaar 2016 Baten Rekening Begroting Rekening Begroting 2016 2016 2015 2017 Contributies 96.461 92.000 91.640 94.000 Inschrijfgelden 2.200 2.000 2.000 2.000 Competitiebijdragen 4.335 4.000 4.335 4.000 Opbrengst sponsoring/reclame 12.595 12.050 12.300 12.820 Rente 1.160 1.000 2.665 1.100 Overige baten 769 500 1.103 750 Totaal baten 117.520 111.550 114.043 114.670 Lasten Rekening Begroting Rekening Begroting 2016 2016 2015 2017 Onderhoud banen 24.091 21.500 26.556 30.000 Egalisatie groot onderhoud 3.600 3.600 3.600 3.600 Afschrijvingskosten 11.477 11.000 6.769 11.500 Energie 2.200 2.200 2.200 2.200 Hypotheekrente en -kosten 2.925 3.000 500 2.550 Ballen 3.388 5.000 4.105 5.000 Contributie KNLTB 13.269 14.000 13.363 14.000 Competitie & Trainingen 23.099 24.500 18.100 24.500 Eemslag Open -1.167 1.000-2.379-1.000 Onderlinge Clubkampioenschappen 1.906 2.000 1.236 2.000 Jeugdcommissie 2.799 5.000 4.985 5.000 Recreatiecommissie 2.000 1.000 1.000 1.000 Sponsoring gerelateerde uitgaven 168 1.000 275 200 Redactiekosten 0 0 0 Ledenadministratie/secretariaat 3.584 3.500 3.199 3.500 Bestuur- en beheerskosten 5.063 5.000 4.840 5.000 Overige lasten 1.739 3.000 1.806 3.000 Totaal lasten 100.140 106.300 90.155 112.050 Exploitatie saldo 17.380 5.250 23.888 2.620 7
Toelichting op de balans van T.V. de Eemslag Vaste activa Materiële vaste activa Grond Banen Verlichting Overige Totaal sproeiinst. Aanschafwaarde 31-12-2015 75.416 84.037 68.608 0 228.061 Bij: Investeringen 0 135.180 0 1.815 136.995 Af: Desinvesteringen 0 0 0 0 0 Aanschafwaarde 31-12-2016 75.416 219.217 68.608 1.815 365.056 Cum. afschrijvingen 31-12- 2015 0 0 68.300 0 68.300 Bij: Afschrijvingskosten 2016 0 10.961 156 360 11.477 Af: Desinvesteringen 0 0 0 0 0 Cum. afschrijvingen 31-12- 2016 0 10.961 68.456 360 79.777 Boekwaarde per 31-12-2016 75.416 208.256 152 1.455 285.279 Financiële vaste activa 2016 2015 Lening ug Stichting Tennishal Bunschoten 8.510 11.346 Aflossing -2.836-2.836 Stand per 31 december 5.674 8.510 Betreft een lening van oorspronkelijk 56.723 (NLG 125.000) aan Stichting Tennishal Bunschoten uit hoofde van de overdracht per 5 februari 1993 van het clubhuis. Op deze lening wordt 2,836,-- (NLG 6.250) per jaar afgelost met ingang van 1999. De rente bedraagt 5% per jaar. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 2016 2015 Rekening courant Stichting Tennishal Bunschoten 8.991 7.526 Overige 0 450 Stand per 31 december 8.991 7.976 8
Liquide middelen 2016 2015 ABN AMRO 218 2.106 2.096 ABN AMRO 934 0 0 ABN AMRO 892 102.918 220.000 ABN AMRO 342 0 0 Stand per 31 december 105.023 222.096 Eigen vermogen Verenigingsreserve 2016 2015 Stand per 1 januari 213.700 189.812 Resultaat 17.380 23.888 Stand per 31 december 231.079 213.700 Voorzieningen Egalisatie reserve groot onderhoud 2016 2015 Stand per 1 januari 61.144 57.544 Toevoeging 3.600 3.600 Stand per 31 december 64.744 61.144 Fonds lesgeld jeugd 2016 2015 Stand per 1 januari 9.476 Afname -1.476 Stand per 31 december 8.000 Langlopende schulden Obligatielening 2016 2015 20 obligaties á 5.000, - couponrente 3% 100.000 100.000 Aflossing 3 obligaties -15.000 Stand per 31 december 85.000 100.000 In 2015 is een obligatie lening uitgeschreven van 100,000, - Deze is vol gestort op 1 november 2015. De couponrente bedraagt 3%. De looptijd bedraagt maximaal 10 jaar. Aflossing op basis van uitloting 2 á 3 obligaties á 5,000, - per jaar. Kortlopende schulden 2016 2015 Nog te betalen diversen 6.645 12.000 Vooruit ontvangen lesgeld winter 2015-2016-2017 9.500 11.500 Stand per 31 december 16.145 23.500 9
Overige gegevens Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de vereniging vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring. 10