Gemeenschappelijke Regeling SWA Concept Begrotingswijziging 2016 Concept Begroting 2017 Meerjarenraming 2018-2020 DB Vergadering 17 Mei 2016 1
Overzicht 2015-2020 Overzicht doelgroepen Doelgroep Inwoners 2015 2016 2017 2020 Gemeente SWA SWA SWA SWA WSW (aantal mensen per jaareinde) Alphen aan den Rijn 556 502 484 467 420 Nieuwkoop 62 61 59 57 51 Kaag en Braassem 63 52 50 48 44 Andere gemeenten 11 11 10 9 681 626 604 583 524 Nieuw Beschut Werk (fte per jaareinde) 0 15 0 0 Doelgroep Re-integratie (Leerwerktrajecten) 150 75 0 0 Planning Werksoorten: verschuiving van interne productie naar Detachering en Groen (FTE) 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 60 71 70 79 90 100 Groei Detachering en groenvoorziening 181 151 141 Afname interne productie 2015 2016 2017 2020 84 90 115 Detachering Groenvoorziening Catering Schoonmaak Productie Verpakking Logistiek Administratie Planning van het aantal medewerkers (in FTE) Medewerkers 2015 2016 2017 2020 2016 2017 2020 Full Time Equivalent (FTE) Realisatie Wijziging Begroting Begroting Var% Var% Var% Eindstand WSW 520 502 484 435-3,5% -3,5% -3,5% Nieuw Beschut 0 15 0 0-100,0% Ambtenaren 26 25 20 19-3,9% -18,5% -4,9% SWA Flex 43 44 41 39 0,9% -5,1% 0,0% Uitzendkrachten 20 13 13 13-35,0% 0,0% 0,0% Totaal 609 598 559 507-1,8% -6,6% -3,2% Planning van de benodigde bedrijfsruimte en leegstand Huisvesting 2015 2016 2017 2020 In vierkante meters Realisatie Wijziging Begroting Begroting SWA 16.994 15.107 13.219 13.219 Verhuur 604 0 0 0 Leegstand 0 2.492 4.379 4.379 Totaal 17.598 17.598 17.598 17.598 Begroting inzichtelijk per onderdeel Financieel Resultaat 2014 2015 B 2016 2016 W 2017 B 2020 B 2016 W 2016 W 2017 B 2020 B In miljoen EUR Realisatie Realisatie Primitieve Wijziging Begroting Begroting vs primitieve vs 2015 vs 2015 vs 2015 Exploitatie Werksoorten SWA -1,0-1,1-0,4-1,4-1,0-1,4-1,0-0,2 0,1-0,3 LeerWerkTrajecten, WSP etc 0,9 0,5 0,2 0,2 0,0-0,3-0,5-0,5 Nieuw Beschut Werk 0,03 0,0 0,0 0,0 0,0 Wsw Subsidie - Loonkosten 0,7 0,6 0,8 0,0-0,1-0,7-0,9-0,6-0,7-1,3 Onroerend Goed -0,4-0,4-0,5-0,5-0,7-0,7-0,1-0,1-0,3-0,3 Subtotaal 0,2-0,5 0,2-1,6-1,8-2,9-1,9-1,1-1,3-2,4 Extra bijdrage 0,0 0,3 0,1 1,6 1,8 2,9 1,6 1,1 1,3 2,4 Totaal 0,2-0,2 0,3 0,0 0,0 0,0-0,3 0,2 0,2 0,2 2
Inhoudsopgave Gemeenschappelijke Regeling SWA...1 Concept Begrotingswijziging 2016...1 Concept Begroting 2017...1 Meerjarenraming 2018-2020...1 Overzicht 2015-2020...2 Inhoudsopgave...3 1. Invulling Participatiewet en beleidsmatige uitgangspunten...4 2. Ontwikkelingen Doelgroep Wsw...7 3. Aanbevelingen AEF voor begrotingswijziging...8 4. Concept begrotingswijziging 2016 en begroting 2017...9 5. Meerjarenraming 2018-2020... 11 6. Risico paragraaf en impact beleidsmatige keuzes... 12 Bijlage 1 Kaderstelling begroting 2017 alsmede begrotingswijziging 2016... 13 Bijlage 2 Overzicht ontwikkelingen per werksoort... 15 3
1. Invulling Participatiewet en beleidsmatige uitgangspunten De invoering van Participatiewet is vooral gebaseerd op de visie dat zoveel mogelijk mensen met afstand tot de arbeidsmarkt in reguliere banen participeren. Middels het sluiten van toegang tot het Wsw-bestand per 1-1-2015 en extra jaarlijkse bezuinigingen op de Wswsubsidie dient een SW-bedrijf zich anders te positioneren. Missie SWA is een leer-werkbedrijf waar mensen worden begeleid in hun ontwikkeling naar meer zelfstandigheid. Hierbij wordt passend werk aangeboden, dicht bij de maximale capaciteit van ieder individu om het werken naar vermogen te kunnen realiseren. De doelgroep bestaat in principe uit alle mensen met afstand tot de arbeidsmarkt. Concreet wordt dat nu ingevuld met mensen vanuit de Participatiewet: mensen met Wswdienstverbanden, met leerwerktrajecten en met tijdelijke dienstverbanden in het kader van nieuw beschut werken. Organisatiedoelstelling Aanbieden van diverse interne en externe werksoorten om mensen de mogelijkheid te bieden om zich naar vermogen verder te ontwikkelen. Dit gebeurt door aanbod van toename in de complexiteit van activiteiten, stijging op de werkladder naar een afdeling waar meer zelfstandigheid mogelijk is, als ook het doorstromen naar reguliere baan aan het einde van een leerwerktraject. Deze ontwikkeling is natuurlijk specifiek voor ieder individu. Vanaf 2016 wordt gemonitord op de volgende indicatoren: Aantal mensen met Groei/Promotie binnen eigen afdeling Aantal mensen die stijgen op de werkladder (naar andere afdeling) Percentage job-ready aan het eind van leerwerktraject Om mensen beter op veranderingen voor te bereiden is wordt gebruik gemaakt van een intern trainings- en begeleidingsprogramma. Financiële doelstelling is dat de activiteiten werksoorten waar mogelijk kostendekkend zijn met behulp van bestaande subsidies en na toerekening van indirecte kosten en marktconforme huur. Door de jaarlijkse rijksbezuinigingen, het krimpend personeelsbestand en een afnemend aantal additionele diensten is dat niet meer mogelijk voor het totaal. Door allerlei initiatieven zoals optimalisatie ruimtegebruik, doorstroom van mensen van interne naar externe activiteiten en doorstroom van indirect naar productieve activiteiten is de doelstelling om het SWA-exploitatieresultaat (zonder Wsw kosten) in 2017 te verbeteren t.o.v. 2015.Beleidsmatige uitgangspunten In de vergadering van het dagelijks bestuur van 15 april 2016 zijn de algemene financiële en beleidsmatige kaders voor de begroting van 2017 vastgesteld, zoals voorgeschreven in artikel 34 b van Wet gemeenschappelijke regelingen. Deze kaders zijn ook gebruikt voor het opstellen van de begrotingswijziging 2016. 4
Wat betreft het gemeentelijk beleidsmatige kader is uitgegaan van: a) De notitie De toekomst Participatiewet in de Rijnstreek, die de drie colleges van B en W op 8 juli 2014 hebben vastgesteld. b) Het beleidsplan Rijnstreek Werkt 2015-2016, zoals vastgesteld door de gemeenteraden in mei 2015, inclusief de besluitvorming over de door de raad van Alphen aan den Rijn aangenomen motie inzake beschut werk. De werkingstermijn van het beleidsplan Rijnstreek Werkt loopt eind van dit jaar af. Dit betekent dat de begroting 2017 (inclusief de meerjarenbegroting) beleidsarm zal zijn. Alleen ten aanzien van de (conform de Participatiewet tot 2050 gestaag krimpende) Wsw-taken, waarvoor de gemeenten de bevoegdheden aan ons hebben overgedragen, staan op dit moment de beleidsmatige kaders vast. Wat betreft nieuwe gemeentelijke taken op grond van de Participatiewet is uitgegaan van getekende contracten die lopen tot begin 2017. Het betreft de contracten voor Beschut Werk en Leerwerktrajecten. Om te komen tot een realistische begroting voor 2017 zal het nodig zijn dat de gemeenten een besluit nemen over de toekomst van de SWA (voorzien in oktober 2016) en een vervolgbeleid vaststelt op het beleidsplan Rijnstreek Werkt. Op het moment dat duidelijk is welke opdrachten bij de SWA zullen worden belegd, inclusief de benodigde contracten, dan zal de herziene begroting 2017 opgesteld worden. In bijlage 1 zijn de financiële kaders opgenomen die zijn gehanteerd bij de begrotingswijziging 2016 en de begroting 2017. De aanbevelingen die bureau AEF heeft meegegeven in haar rapport zijn daarin verwerkt. Huisvesting a. Voor een realistische presentatie van de kosten van activiteiten van SWA wordt voor de gebruikte vierkante meters in het Swaenendrift gebouw intern een commerciële, marktconforme huurprijs berekend. Kosten van leegstand en rentelasten worden hiermee apart zichtbaar gemaakt. De marktconforme huur is gebaseerd op een extern taxatierapport van december 2015. Alleen de gebruikte vierkante meters worden aan de exploitatiekosten van SWA toegerekend. b. Tot nadere besluitvorming worden deze leegstand kosten in het totaal overzicht meegenomen. Geplande bezetting pand Swaenendrift Huisvesting 2015 2016 2017 2020 In vierkante meters Realisatie Wijziging Begroting Begroting SWA 16.994 15.107 13.219 13.219 Verhuur 604 0 0 0 Leegstand 0 2.492 4.379 4.379 Totaal 17.598 17.598 17.598 17.598 5
Vanaf 1 juli 2016 zijn de volgende ruimten beschikbaar voor verhuur wegens krimpen van bestaande activiteiten: 1975 m2 Productieruimte Metaal 800 m2 Productieruimte Motoren 1000 m2 Magazijn In bovenstaande tabel is de gemiddelde leegstand voor 2016 weergegeven. In begroting is uitgegaan van gelijkmatige reductie van de interne activiteiten zodat de benodigde ruimte na de optimalisatie slag in 2016 constant zal blijven. Resultaat Onroerend Goed W&V Rekening 2015 2016 2017 2020 Bedragen x 1000 Realisatie Wijziging Begroting Begroting Onroerend Goed Omzet 163 179 68 71 Doorbelasting SWA 759 682 606 606 Totaal inkomsten 922 861 674 677 Rente -904-904 -904-904 Afschrijvingen -276-288 -288-288 Onderhoud & overige -191-191 -192-195 Gebouwskosten -1.370-1.383-1.384-1.387 Resultaat Onroerend Goed -448-522 -710-710 Omzet De verhuur van de ruimte voor het kinderdagverblijf is begin 2015 opgezegd. Door de huurder is een afkoopsom betaald voor de resterende maanden van het huurcontract. Het contract voor de verhuur van parkeerplaatsen loopt door tot na de begrotingsperiode van 2020. Doorbelasting SWA De doorbelasting SWA is gebaseerd op de marktconforme huurprijs zoals vermeld in het laatste taxatierapport van december 2015. Hierin staan specifieke huurprijzen voor de kantoorruimte, de productieruimte en het magazijn. 6
2. Ontwikkelingen Doelgroep Wsw Op basis van historische gegevens en het verwachte aantal pensioneringen in de komende jaren is de verwachte natuurlijke uitstroom ongeveer 3,5% per jaar. Daarnaast is het een expliciete doelstelling om minimaal 1,5% van het personeelsbestand per jaar te laten doorstromen naar detachering of begeleid werken. Deze uitgangspunten staan vermeld in bijlage 1: Kaderstelling begroting 2017. Door actieve sturing op doorstroom naar hogere treden op de werkladder en van indirecte afdelingen naar productieve afdelingen is over de jaren een grote verschuiving zichtbaar. 58% 45% Hiermee maakt SWA grote stappen in de richting van de landelijk benchmark met een gemiddelde van 41% van de Wsw-medewerkers werkzaam in interne activiteiten (zie onderstaande tabel). Bron: Brancheinformatie Cedris 2014 7
3. Aanbevelingen AEF voor begrotingswijziging AEF beoordeelt dat de initiële begrotingswijziging 2016, zoals eerder opgesteld in januari, op een aantal punten onvoldoende is onderbouwd: a) Het is niet inzichtelijk hoe de uitstroom van medewerkers van 6,5% in de komende jaren behaald kan worden. b) Er is niet voldoende onderbouwd hoe een hogere productiviteit per medewerker gerealiseerd gaat worden. c) De nieuwe cao Wsw is nog niet verwerkt en inmiddels is duidelijk dat de stijging van het minimumloon hoger is dan in de begroting geraamd. d) De raming van de omzet in de komende jaren is onvoldoende onderbouwd in relatie tot ontwikkelingen in de markt. e) Bij de bepaling van de toegevoegde waarde van de werksoort Metaal is geen doorrekening gemaakt van de effecten van de verandering van het werkpakket. f) Voor de werksoort Motoren is onduidelijk waarop de aanname gebaseerd is, dat 50% van de toegevoegde waarde die zal verdwijnen elders binnen SWA wordt terugverdiend. g) Op het punt van het aantal leerwerkplekken en de daarmee samenhangende omzet en toegevoegde waarde is de begroting intern inconsistent. Ad a) Het uitstroompercentage is aangepast naar een haalbaar percentage: 5% (zie toelichting in bijlage 1) Ad b) Een hogere productiviteit per medewerker kan gerealiseerd worden door een deel van de medewerkers door te laten stromen naar activiteiten met betere resultaten en door indirecte medewerkers na opleiding over te plaatsen naar productieve afdelingen. Dit is in het voorgaande uitvoerig toegelicht. Details over aantal FTE per afdeling staan vermeld in bijlage 2. Ad c) De nieuwe cao Wsw is meegenomen in de berekeningen. Ad d) De raming van de omzetten voor 2016 en 2017 is grotendeels gebaseerd op inschattingen van volumeontwikkelingen met bestaande klanten. Voor toename van groepsdetachering in de groenvoorziening zijn afspraken in gevorderd stadium. De verwachte toename van het aantal mensen gedetacheerd bij reguliere bedrijven is een reëele inschatting op basis van huidige marktsituatie en het gemiddeld aantal vacatures in behandeling. Door de doorstroom van medewerkers vanuit interne activiteiten naar externe activiteiten (de verschuiving van binnen naar buiten) expliciet als taakstelling voor afdelingsmanagers op te nemen, groeit het aanbod van kandidaten voor de vacatures van detachering. Details over omzet per afdeling staan vermeld in bijlage 2. Ad e) De activiteiten van de Metaal zijn gesplitst in twee werksoorten: regulier metaal en recycling (voornamelijk logistieke activiteiten). Hierdoor is toegevoegde waarde apart inzichtelijk gemaakt. Details over verwachte toegevoegde waarde per afdeling staan vermeld in bijlage 2. Ad f) De aanname dat 50% van toegevoegde waarde van motoren wordt gecompenseerd is verwijderd, en vervangen door nieuw gedetailleerd overzicht met omzet per klant en per werksoort. Ad g) De directe omzet van leerwerktrajecten is gebaseerd op het contract voor 2016. Na 2016 is dit niet meer meegenomen. Het wegvallen van de mensen in leerwerktrajecten heeft indirect ook impact op de omzet en toegevoegde waarde per werksoort. Dit is moeilijk in te schatten en daarom indicatief toegevoegd aan de risico paragraaf. 8
4. Concept begrotingswijziging 2016 en begroting 2017 Begrotingswijziging 2016 en begroting 2017 Exploitatie SWA Bij deze presentatie zijn de Wsw personeelskosten en subsidies en het daarbij behorende subsidieresultaat apart weergegeven. Ondanks sterke omzetdaling in 2016 (-20%) en ook lagere omzet in 2017(-3%), verbetert het exploitatieresultaat in 2017 t.o.v. 2015. De toegevoegde waarde verbetert door de verschuiving van mensen naar detachering en groeps-detachering (Groen). In bijlage 2 staat een compleet overzicht met de ontwikkeling van omzet en toegevoegde waarde per werksoort. 9
Personeelskosten nemen af door pensionering en vermindering van aantal uitzendkrachten (voornamelijk schoonmaak) vanaf 2016: impact 200.000 Euro. Personeelskosten in de gewijzigde begroting zijn significant hoger dan in de primitieve begroting. Dit is veroorzaakt door verschuiving van uitzendkrachten naar beïnvloedbare personeelskosten. In de primitieve begroting werden deze nog rechtstreeks ten laste van de toegevoegde waarde gebracht. Vermindering van huisvestingslasten door marktconforme huur en leegstand is 80.000 Euro in 2016 en nog eens 80.000 Euro in 2017. De post Overige bedrijfslasten is in 2015 positief beïnvloed door toename van onderhanden werk. Re-integratie activiteiten De activiteiten voor leerwerktrajecten vinden plaats in de werksoorten van SWA, hiervoor zijn slechts zeer beperkt extra kosten nodig. Elk contract verbetert direct het totaal resultaat. Nieuw Beschut Werk De activiteiten voor nieuw beschut werk vinden plaats in de werksoorten van SWA, hiervoor zijn slechts zeer beperkt extra kosten nodig. Extra toegevoegde waarde is gebaseerd op 30% loonwaarde. De huidige jaarcontracten zullen begin 2017 worden beëindigd. Wsw subsidie en personeelskosten Het subsidie resultaat verslechtert met 600.000 Euro in 2016 wegens rijksbezuinigingen en cao-gerelateerde kostenverhogingen voor Wsw medewerkers. De Wsw personeelskosten voor de gewijzigde begroting zijn significant hoger dan primitieve begroting. Dit is veroorzaakt door verkeerde inschatting van afname van gemiddelde salariskosten door uitstroom dure medewerkers en impact van nieuwe cao Wsw. De verwachte compensatie voor LoonPrijsOnwikkeling (LPO) zal naar verwachting 2% bedragen, dit is verdisconteerd met verwachte lagere subsidie vanwege het hoge uitstroompercentage van 6,5% in 2015. Vanaf 2017 is de impact van het lage inkomensvoordeel (LIV) meegenomen. Dit is een korting van 947 Euro per medewerker met loonkosten tot 120% van het minimumloon (254 medewerkers): impact 241.000 Euro. Onroerend goed Naast de compensatie voor hoge rentelasten neemt ook de leegstand toe door het eindigen van de huurinkomsten voor de ruimte van het kinderdagverblijf. Lagere doorbelasting naar SWA exploitatie door ruimte-optimalisatie zoals eerder beschreven. 10
5. Meerjarenraming 2018-2020 De Meerjarenbegroting is een doorrekening op basis van minder mensen, lagere omzet en lagere directe kosten. Door bezuinigingen op subsidie en het niet verder reduceren van vaste kosten leidt dit tot groter verlies in 2020. W&V Rekening 2016 2017 2018 2019 2020 2017 2018 2019 2020 Bedragen x 1000 Wijziging Begroting Begroting Begroting Begroting Vs 2016 Vs 2017 Vs 2018 Vs 2019 Exploitatie Activiteiten SWA Omzet 9.351 9.077 8.666 8.249 7.847-3% -5% -5% -5% Materiaal kosten -3.776-3.340-3.147-2.948-2.763-12% -6% -6% -6% Toegevoegde waarde 5.575 5.737 5.519 5.301 5.083 3% -4% -4% -4% Personeelskosten (Leiding & Staf -4.522-4.385-4.120-4.118-4.107-3% -6% 0% 0% Marktconforme huur -682-606 -606-606 -606-11% 0% 0% 0% Overige bedrijfskosten -1.725-1.739-1.758-1.779-1.802 1% 1% 1% 1% Bedrijfslasten -6.929-6.730-6.484-6.503-6.516-3% -4% 0% 0% Resultaat exploitatie SWA -1.354-994 -965-1.203-1.432 Re-integratie Activiteiten Resultaat LeerWerkTrajecten, W 225 0 0 0 0-100% Nieuw Beschut Werk Resultaat Nieuw Beschut Werk 26 0 0 0 0-100% Wsw Subsidie & Personeelskosten Wsw Doelgroep Subsidie 13.672 13.074 12.529 12.026 11.550-4% -4% -4% -4% Gemeentelijke bijdrage 1.307 1.262 1.217 1.175 1.134-3% -4% -4% -3% Totaal Subsidies 14.979 14.335 13.747 13.201 12.684-4% -4% -4% -4% Kosten Wsw -14.995-14.466-14.088-13.743-13.415-4% -3% -2% -2% Resultaat Subsidie Doelgroepen -16-131 -341-542 -732 Onroerend Goed Omzet 179 68 69 70 71-62% 1% 1% 1% Doorbelasting SWA 682 606 606 606 606-11% 0% 0% 0% Totaal inkomsten 861 674 675 676 677-22% 0% 0% 0% Gebouwskosten -1.383-1.384-1.385-1.386-1.387 0% 0% 0% 0% Resultaat Onroerend Goed -522-710 -710-710 -710 Resultaat Subtotaal -1.640-1.834-2.016-2.455-2.874 Extra bijdrage 1.640 1.834 2.016 2.455 2.874 Eindtotaal 0 0 0 0 0 Totale bijdrage per gemeente (zonder re-integratie) Alphen aan den Rijn 13.327 12.967 12.641 12.555 12.476-2,7% -2,5% -0,7% -0,6% Nieuwkoop 1.619 1.576 1.536 1.526 1.516-2,7% -2,5% -0,7% -0,6% Kaag en Braassem 1.381 1.343 1.309 1.300 1.292-2,7% -2,5% -0,7% -0,6% Overige 292 284 277 275 273-2,7% -2,5% -0,7% -0,6% Totaal 16.620 16.170 15.763 15.656 15.557-2,7% -2,5% -0,7% -0,6% De afname van exploitatie resultaat SWA met 200.000 Euro per jaar in 2019 en 2020 is nog niet verder geanalyseerd. Het lijkt niet onmogelijk om voor deze jaren met enkele compensatie maatregelen het resultaat rond 1.000.000 Euro te houden. Deze optie is toegevoegd aan de risicoparagraaf. Vermogenspositie Het eigen vermogen is tot 0 aangevuld in de jaarrekening van 2015. Er is geen zicht op een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Het eigen vermogen wordt daarom jaarlijks aangevuld met extra gemeentelijke bijdragen om de begroting sluitend te krijgen. Gezien de huidige situatie is er besloten om geen aanvraag te doen voor de opbouw van een weerstandsvermogen aan het eigen vermogen door de participerende gemeenten. 11
6. Risico paragraaf en impact beleidsmatige keuzes Overzicht Mogelijkheden Extra leerwerktrajecten leiden tot extra inkomsten zonder noemenswaardige kosten en dragen extra bij aan de toegevoegde waarde en/of reductie van het aantal uitzendkrachten: de verwachte positieve bijdrage is gesteld op 225.000 Euro (gelijk aan contract 2016) maar zou kunnen oplopen tot niveau van 2015: 400.000 Euro. Nieuw beschut Werk heeft een verwachte loonwaarde van 30% zal leiden tot een bijdrage aan de toegevoegde waarde van 50.000 Euro. Indien het aantal mensen groeit tot 40 fte in de komende jaren, dan zou de toegevoegde waarde kunnen oplopen tot meer dan 300.000 Euro. Prijsonderhandelingen met enkele klanten kunnen leiden tot minder kosten. Eventuele impact is nog onduidelijk. Doelstelling voor optimalisatie exploitatie SWA zijn realistisch voor 2016 en 2017 met verschuiven van mensen naar meer lucratieve werksoorten. Voor de overige jaren is dit nog niet in te schatten. De verwachte leegstand start vanaf 1 juli 2016. In geval van verhuur zou dit omzet kunnen genereren in de komende jaren van ongeveer 200.000 Euro per jaar. Impact lage inkomensvoordeel (LIV) is ingeschat op 241.000 Euro. Als de officiële calculatiemethode wordt gecorrigeerd met vakantiegeld correctie is significante additionele korting mogelijk: positieve impact 250.000 Euro. Nog niet bevestigde Rijksbijdrage Wsw (gedeeltelijk in mei circulaire en gedeeltelijk met LPO correctie aankondiging in juli) : Mogelijke positieve impact 200.000 Euro. Risico s Negatieve ontwikkeling omzet en toegevoegde waarde door minder inzetten van arbeid van participanten leerwerktrajecten. Dit is moeilijk exact te kwantificeren: potentieel 250.000 Euro voor 75 participanten. Onderhandelingen met motorenklant over het overnemen van grondstoffen die in opdracht zijn ingekocht. Indicatie van onderhandelingsrisico is 250.000 Euro. Commerciële risico s met betrekking tot contractonderhandelingen en volumeontwikkelingen zijn niet specifiek bekend op dit moment. Dit is een regulier bedrijfsrisico voor productie en dienstverlenende bedrijven. Niet realiseren van extra detacheringsplaatsen gedurende 2016. Impact voornamelijk voor 2017: 100.000 Euro. Niet invullen van extra 25 mensen in groepsdetachering groenvoorziening Alphen aan den Rijn: impact 250.000 Euro vanaf 2017. 12
Bijlage 1 Kaderstelling begroting 2017 alsmede begrotingswijziging 2016 De ontwikkelingsdoelstelling voor SW-medewerkers is om, waar mogelijk, te worden voorbereid voor activiteiten met hogere mate van zelfstandigheid en integratie in andere organisaties middels detacheren en begeleid werken (de hoogste treden op de werkladder) De volgende uitgangspunten zijn vastgesteld met betrekking tot verschillende sturingsvariabelen: 1) Personeel Wet sociale werkvoorziening o Geen nieuwe instroom o Jaarlijkse uitstroom van 5% ten opzichte van eindstand per 31 december van het voorgaande jaar. Dit is gelijk aan bestaand kader met uitstroom van 5%, waarvan 3,5% uitstroom uit de Wsw en 1,5% uitstroom naar begeleid werken en detachering. o In de begroting zijn de volgende verschuivingen opgenomen in de verdeling van mensen over werksoorten: toename van 25 fte op basis van voorgestelde uitbereiding detacheringscontract groenvoorziening 2017 en 10 fte toename plaatsingen detachering in 2016. Eventueel niet realiseren van deze beide detacherings-initiatieven zal worden meegenomen in de risico- paragraaf. Contracten Nieuw Beschut Werk o Invulling van het recente contract Nieuw Beschut Werk tot en met eind februari 2017 (15 FTE; geleidelijke instroom vanaf 1 april 2016). Huidige opzet is dat salariskosten worden gecompenseerd door compensatie voor begeleidingskosten en de loonwaarde-subsidie (uitgangspunt loonwaarde ca. 30%). De gerealiseerde toegevoegde waarde door verrichte activiteiten draagt direct bij aan dekking van vaste kosten (totaal ca. 150.000 Euro). o Vanaf 1 maart 2017 is geen beleidsplan beschikbaar waarop de omvang van Nieuw Beschut Werk kan worden gebaseerd. Contracten leerwerktrajecten o Invulling van het huidige contract leerwerktrajecten tot en met eind december 2016 ( 75 trajecten oftewel 450 maanden leerwerktrajecten) o Voor de periode daarna is geen beleidsplan beschikbaar om continuïteit dan wel toename te onderbouwen, daarom geen leerwerktrajecten vanaf 1 januari 2017. Dit leidt tot beëindigen van rechtstreekse begeleidings- vergoeding (ca. 225.000 Euro) en een verlaging van toegevoegde waarde. Totale personele bezetting o Als gevolg van het bovenstaande zullen meerdere interne werksoorten omvang afnemen alsmede de benodigde begeleiding en staf. Deze laatste groep wordt aangepast aan de behoefte aan begeleiding. 13
2) Loongebouw en landelijke kosten ontwikkelingen a. CAO WSW 1 januari 2015 tot en met 31 december 2018. b. CAO Gemeenten 2016-1 mei 2017. c. Loonkosten voor medewerkers Nieuw Beschut Werk worden toegevoegd in begrotingswijziging voor 2016. d. Voor de Rijksbijdrage WSW met jaarlijkse bezuinigingen wordt de laatste stand van zaken conform september circulaire meegenomen. e. Verwachte compensatie Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) van 2% voor 2016. f. Verwachte verhogingen voor wettelijk minimumloon (WML) worden apart meegenomen op basis van prognoses Centraal Plan Bureau (CPB) g. Vanaf 1 januari 2017 worden de voordelen van regeling Lage Inkomens Voordeel (LIV) meegenomen voor medewerkers met salaris tot 120% van het WML. h. Voor overige jaren worden loonkosten verwacht in lijn met consumentenprijsindex (CPI) ontwikkelingen. 1) i. De verwachte jaarlijkse LPO compensatie voor overige jaren is gebaseerd op hetzelfde percentage (100% compensatie). j. Voor overige grondstoffen en overige bedrijfslasten wordt een jaarlijks inflatiecijfer gehanteerd volgens verwachte prijsontwikkeling bruto binnenlands product (bbp). 1) 3) Bedrijfsexploitatie a. Prijsverhogingen worden doorgevoerd voor alle contracten op basis van inflatiecijfers (loongerelateerde CPI). b. Opbrengsten voor de meeste werksoorten zullen lager worden in lijn met verlaging van aantal medewerkers en LeerWerkTrajecten. c. Het resultaat van voorgaande sturingsvariabelen is een zuivere toerekening van opbrengsten, kosten en exploitatieresultaat per werksoort. 4) Huisvesting a. Voor een realistische presentatie van de exploitatiekosten van SWA wordt voor de gebruikte vierkante meters in het Swaenendrift gebouw intern een commerciële, marktconforme huurprijs berekend. Kosten van leegstand en niet marktconforme impact van hoge rentelasten worden hiermee apart zichtbaar gemaakt. b. Tot nadere besluitvorming worden deze leegstand kosten wel in het totaaloverzicht meegenomen. 1) Middellange-termijnverkenning (mlt) voor de periode 2018 tot 2021, Centraal Planbureau, Maart 2016 Prijsontwikkeling (in%) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 CPI 0,6 1,1 1,4 1,6 1,7 1,9 Bruto mimumloon 1,7 1,7 1,8 1,8 2,0 2,0 Bruto binnenlands product 1,1 0,9 1,4 1,5 1,5 1,7 14
Bijlage 2 Overzicht ontwikkelingen per werksoort Omzet Omschrijving 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Omzet Ontwikkeling 2016 2017 2018 2019 2020 Begeleid Werken 0 Detachering 636 674 770 807 844 869 6% 14% 5% 5% 3% Groen 1.501 1.365 1.622 1.566 1.511 1.458-9% 19% -4% -4% -4% Catering 674 680 690 655 622 591 1% 1% -5% -5% -5% Schoonmaak 1.263 1.187 1.202 1.142 1.085 1.031-6% 1% -5% -5% -5% Motoren 2.785 670 250 238 226 214-76% -63% -5% -5% -5% Elektro 1.241 1.183 1.210 1.149 1.074 1.019-5% 2% -5% -7% -5% Metaal 2.859 2.827 2.592 2.417 2.241 2.066-1% -8% -7% -7% -8% Logistiek 505 506 495 459 423 387 0% -2% -7% -8% -9% Grafisch 40 2 0 0 0 0-95% -100% Restaurant 75 94 94 89 85 81 26% 0% -5% -5% -5% Verpakking 158 162 152 144 137 130 2% -6% -5% -5% -5% Onroerend Goed 163 179 68 69 70 71 10% -62% 1% 1% 1% Subtotaal 11.901 9.530 9.145 8.735 8.319 7.918-20% -4% -4% -5% -5% Toegevoegde Waarde %Toegevoegde Waarde Omschrijving 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Begeleid Werken 0 0% Detachering 636 674 770 807 844 869 100% 100% 100% 100% 100% 100% Groen 1.379 1.254 1.491 1.438 1.388 1.340 92% 92% 92% 92% 92% 92% Catering 290 293 297 282 268 254 43% 43% 43% 43% 43% 43% Schoonmaak 1.120 1.053 1.066 1.013 962 914 89% 89% 89% 89% 89% 89% Motoren 545 131 49 46 44 42 20% 20% 20% 20% 20% 20% Elektro 492 469 479 455 426 404 40% 40% 40% 40% 40% 40% Metaal 1.150 1.138 1.043 972 902 831 40% 40% 40% 40% 40% 40% Logistiek 479 481 470 436 402 367 95% 95% 95% 95% 95% 95% Grafisch 33 2 0 0 0 0 82% 82% 82% 82% 82% 82% Restaurant -63-80 -80-76 -72-69 -85% -85% -85% -85% -85% -85% Verpakking 159 162 152 144 137 130 100% 100% 100% 100% 100% 100% Onroerend Goed 163 179 68 69 70 71 100% 100% 100% 100% 100% 100% Subtotaal 6.383 5.754 5.805 5.588 5.371 5.155 54% 60% 63% 64% 65% 65% FTE Omschrijving 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Omzet/FTE WSW 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Begeleid Werken 4,9 6,1 8,1 10,1 12,1 14,1 - - - - - - Detachering 54,7 64,8 62,0 65,0 68,0 70,0 11.625 11.287 12.144 12.711 12.698 12.598 Groen 78,6 90,0 100,0 96,5 93,1 89,9 19.096 16.192 17.078 15.935 15.935 15.935 Catering 34,6 35,7 32,1 30,5 29,0 27,5 19.493 19.371 20.360 20.940 20.940 20.940 Schoonmaak 45,9 46,0 45,0 42,8 40,6 38,6 27.526 25.842 26.425 26.033 26.033 26.033 Motoren 15,0 4,0 3,8 3,6 3,4 3,3 185.647 70.521 64.103 64.103 64.103 64.103 Elektro 70,4 66,9 63,1 60,0 56,1 53,2 17.630 17.234 18.605 18.665 18.512 18.650 Metaal 93,4 80,0 74,0 69,0 64,0 59,0 30.609 32.609 33.658 33.798 33.706 33.599 Logistiek 0,0 14,7 13,7 12,7 11,7 10,7 34.433 34.876 34.780 34.667 34.535 Grafisch 1,9 21.196 2.204 Restaurant 28,0 18,3 17,0 16,0 15,0 14,0 2.663 4.056 5.320 5.406 5.467 5.552 Verpakking 25,8 22,0 20,0 19,0 18,1 17,1 6.140 6.762 7.238 7.405 7.405 7.405 Onroerend Goed Subtotaal 453,2 448,4 438,8 425,1 411,1 397,4 26.259 21.140 20.614 20.221 19.898 19.589 15