Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten

Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 Programmaraming 2018 Kampen, 30 november 2016 Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Gildestraat 1 8263 AH KAMPEN

Inhoudsopgave 1 Programmabegroting 2017 3 2 Programmaraming 2018 4 3 Grondslagen voor de resultaatbepaling 5 4 Toelichting op de programmabegroting 2017 6 4.1 Bedrijfslasten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten 7 4.2 Bedrijfsbaten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten 10 5 Toelichting op de programmaraming 2018 12 5.1 Bedrijfslasten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten 12 5.2 Bedrijfsbaten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten 14 6 Risico- en treasuryparagraaf 15 7 Begrippenkader 16 Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 2

1 Programmabegroting 2017 Begroting 2017 Raming 2017 Begroting 2016 na wijziging Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten IMpact - regulier 7.070.166 6.810.371 7.520.640 IMpact - Begeleid Werken 338.866 344.768 397.258 Concern voor Werk - reg. 0 178.637 182.082 Buitenbedrijven 0 204.270 208.370 Dekkingsbijdrage P-wet 7.409.032 7.538.047 8.308.350 Loonkosten SW- 8.249.264 7.781.829 8.317.675 Inleenvergoeding IMpact -8.249.264-7.781.829-8.317.675 Totaal kosten SW- 0 0 0 Overige bedrijfskosten 112.883 115.141 112.883 Som der bedrijfslasten 7.521.915 7.653.188 8.421.233 Bedrijfsresultaat -7.521.915-7.653.188-8.421.233 Overheidsbijdrage P-wet 7.409.032 7.443.858 8.212.411 Buitengemeenten 0 87.189 88.939 Gemeentelijke bijdrage 112.883 122.141 119.883 Ontvangen bijdrage P-wet 7.521.915 7.653.188 8.421.233 Saldo van financiële baten en lasten Totaal algemene dekkingsmiddelen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor bestemming 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Toevoegingen aan reserves 0 0 0 Onttrekkingen aan reserves 0 0 0 Resultaat na bestemming 0 0 0 Totaal der lasten/baten 7.521.915 7.521.915 7.653.188 7.653.188 8.421.233 8.421.233 Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 3

2 Programmaraming 2018 Raming 2018 Begroting 2017 Raming 2017 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten IMpact - regulier 6.534.033 7.070.166 6.810.371 IMpact - Begeleid Werken 331.981 338.866 344.768 Concern voor Werk - reg. 0 0 178.637 Buitenbedrijven 0 0 204.270 Dekkingsbijdrage P-wet 6.866.014 7.409.032 7.538.047 Loonkosten SW- 7.781.829 8.249.264 7.644.280 Inleenvergoeding IMpact -7.781.829-8.249.264-7.644.280 Totaal kosten SW- 0 0 0 Overige bedrijfskosten 112.883 112.883 115.141 Som der bedrijfslasten 6.978.898 7.521.915 7.653.188 Bedrijfsresultaat -6.978.898-7.521.915-7.653.188 Overheidsbijdrage P-wet 6.866.014 7.409.032 7.443.858 Buitengemeenten 0 0 87.189 Gemeentelijke bijdrage 112.883 112.883 122.141 Ontvangen bijdrage P-wet 6.978.898 7.521.915 7.653.188 Saldo van financiële baten en lasten Totaal algemene dekkingsmiddelen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor bestemming 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Toevoegingen aan reserves 0 0 0 Onttrekkingen aan reserves 0 0 0 Resultaat na bestemming 0 0 0 Totaal der lasten/baten 6.978.898 6.978.898 7.521.915 7.521.915 7.653.188 7.653.188 Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 4

3 Grondslagen voor de resultaatbepaling Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De begroting voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording 2004 (BBV). De subsidiestromen zijn uitgedrukt in arbeidsjaren (AJ). Een AJ is gelijk aan één fulltime equivalent (FTE), rekening houdend met de ernst van de arbeidshandicap. Dekkingsbijdrage P-wet Dit betreft de uitgekeerde dekkingsbijdragen in het kader van de uitvoering van de Participatiewet. De uitkeringen zijn berekend op basis van historische kosten. Overige bedrijfskosten Hieronder is de bijdrage ten behoeve van de uitvoeringskosten van IMpact voor de GR Werkvoorzieningschap Kampen en Dronten opgenomen. Ontvangen bijdrage P-wet Dit betreft de bijdrage vanuit de Participatiewet die het Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten ontvangt van gemeenten ten behoeve van de uitvoering van de Participatiewet. De ontvangen bijdrage is berekend op basis van historische opbrengsten. Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit het saldo van financiële baten en lasten. Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 5

4 Toelichting Programmabegroting 2017 Het Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten (de Gemeenschappelijke Regeling) heeft Stichting IMpact en Concern voor Werk NV aangewezen als uitvoeringsorganisatie vanuit de WSW. Deze lijn is doorgetrokken naar de eerste jaren van de Participatiewet, namelijk 2015 en 2016. Vanaf 1 januari 2017 verlopen de subsidiestromen anders. Niet de gemeente waar de SW-medewerker woont, ontvangt de subsidie WSW. Maar de gemeente waarde medewerker werkt, krijgt de subsidie WSW. Dit noemt met het werkbeginsel. Hiermee zijn ook de verhuisregelingen rondom betalende gemeenten met betrekking tot subsidie WSW niet meer van toepassing. Dit blijkt ook uit de Programmabegroting en -raming. Subsidieverdeling Voor de plaatsingen van SW-medewerkers bij de uitvoeringsorganisaties IMpact, keert het Werkvoorzieningschap een dekkingsbijdrage uit het Participatiebudget aan hen uit. De zogenaamde buitenbedrijven en buitengemeenten zijn per 1 januari 2017 niet meer van toepassing (werkbeginsel). Hiermee fungeert het Werkvoorzieningschap, naast werkgever van de medewerkers uit de sociale werkvoorziening, ook als een administratiekantoor. De van de gemeenten Kampen en Dronten (en overige gemeenten) te ontvangen bijdragen uit het Participatiebudget (subsidie SW), worden doorgezet naar IMpact. Administrateur van het Werkvoorzieningschap is Stichting IMpact. Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 6

4.1 Bedrijfslasten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten IMpact regulier 7.070.166 (2016: 7.520.640) De totale subsidie bestaat uit een WSW-component plus een gemeentelijke bijdrage. Zoals gebruikelijk in de voorgaande (WSW) jaren is dit bedrag berekend op basis van de taakstelling voor het WVS, oftewel het aantal SW-medewerkers in loondienst van de GR Hierop zijn alleen de plaatsingen op grond van Begeleid Werken in mindering gebracht. Binnen het Werkvoorzieningschap (WVS) is 287,30 AJ SW (2016: 295,96 AJ) in loondienst. De berekening bevat een aantal factoren en kan in de loop van het jaar wijzigen. Het aantal gerealiseerde plaatsingen bij het WVS zal zo goed mogelijk aan deze wijzigingen worden aangepast. De rijksbijdrage per AJ bedraagt 24.609 Aantal AJ 287,30 Totaal rijksbijdrage 7.070.166 7.070.166 *Voor de begeleiding van de SW-medewerkers vraagt IMpact 170.000,- aan de GR. Het bestuur zal besluiten in hoeverre deze door IMpact gemaakte begeleidingskosten aan de GR kunnen worden gefactureerd. Het bedrag is dan ook niet definitief in de cijfers van deze begroting opgenomen. *Vanaf 1 juli 2015 is de Wet Werk & Zekerheid ingegaan. Deze nieuwe wet is een versoepeling van het ontslagrecht. Een belangrijk onderdeel van deze wet vormt de uit te betalen transitievergoeding. Bij ontslag of bij een aflopend jaarcontract (na minimaal twee jaar dienstverband) wordt een transitievergoeding uitbetaald. Deze vergoeding geldt ook voor SW-medewerkers die werkzaam zijn met een beperking of ziektebeeld. Voor deze vergoeding is een voorziening bij uitvoeringsorganisatie IMpact opgevoerd IMpact Begeleid Werken 338.866 (2016: 397.258) Het Werkvoorzieningschap heeft de uitvoering van deze Begeleid Werken regeling opgedragen aan IMpact. Voor 2017 wordt begroot dat uiteindelijk gemiddeld 13,77 AJ middels het instrument Begeleid Werken zal zijn geplaatst. De subsidie per gerealiseerde Begeleid Werkenplaats is gelijk aan die van reguliere plaatsingen. De begrote bedragen kunnen dan als volgt worden weergegeven: Kampen Dronten Totaal Plaatsingen 8,53 AJ 5,24 AJ 13,77 AJ Subsidie rijksbijdrage 209.915 128.951 338.866 Bonus Begeleid Werken 0 0 0 Gemeentelijke bijdrage 0 0 0 Definitief budget 209.915 128.951 338.866 Buitenbedrijven 0 (2016: 390.452) De Participatiewet schrijft voor dat met ingang van 1 januari 2017 de subsidieverdeling wordt gebaseerd op werkgemeenten in plaats van woongemeenten. Alleen verhuizingen in 2017 kunnen leiden tot verrekening van subsidies tussen gemeenten. In dat geval heeft dat een vrijwel even groot effect op de salariskosten. Dit wordt buiten beschouwing gelaten. Gemeenten zijn in 2015 en 2016 hiervan schriftelijk op de hoogte gebracht. De gemeente Dronten betaalde voor medewerkers die werken bij Concern voor Werk ook jaarlijks een gemeentelijke bijdrage. In deze Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 7

begroting wordt er vanuit gegaan dat die bijdrage vervalt, dan wel dat die rechtstreeks door de gemeente Dronten wordt betaald. Loonkosten SW-medewerkers 8.249.264 (2016: 8.317.675) Formeel is het SW-personeel in dienst van de GR Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten. De GR Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten heeft tot taak er voor te zorgen dat zoveel mogelijk ingezetenen met een indicatie voor de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW)een dienstbetrekking wordt aangeboden voor het verrichten van arbeid onder aangepaste omstandigheden. De GR heeft de Stichting IMpact middels een aanwijzingsbesluit met de feitelijke uitvoering van deze bevoegdheden belast. Tussen het Werkvoorzieningschap en Stichting IMpact zijn vanaf boekjaar 2013 hierover formeel vastgelegde afspraken gemaakt. Allereerst is besloten tot formele doorlening van alle WSW-geïndiceerden van de GR naar de stichting IMpact. Zodoende bestaat er een juridische basis tussen feitelijke en formele werkgeverschap. Hiertoe is door het bestuur van het Werkvoorzieningschap een doorleningsovereenkomst getekend. Deze doorleningsovereenkomst heeft als doel de doorlening van alle WSW-medewerkers in dienst van de GR aan de stichting te formaliseren, daarmee voortbordurend op het reeds aanwezige aanwijzingsbesluit. De jaarrekeningen en programmabegrotingen zijn op deze afspraken aangepast. Ook uit deze programmabegroting blijkt het budget neutrale effect van deze doorlening. Voorts is in aanvulling daarop een dienstverleningsovereenkomst opgesteld om een juridische basis te bieden voor de door de stichting uitgevoerde verloning van WSW-geïndiceerden in dienst van de GR. De daaronder vallende werkzaamheden zijn in een bijlage bij deze overeenkomst vastgelegd. Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 8

De post loonkosten WSW zijn als volgt opgebouwd: Bruto-lonen 6.444.737 Sociale lasten 1.224.500 Pensioenlasten 580.026 Totaal 8.249.263 Inleenvergoeding IMpact - 8.249.263 (2016: - 8.317.675) De loonkosten WSW worden volledig doorberekend aan IMpact. Overige bedrijfskosten 112.883 (2016: 112.883) Stichting IMpact krijgt een vergoeding voor werkzaamheden die zij namens het Werkvoorzieningschap uitvoeren. Voorbeelden van deze werkzaamheden zijn het secretariaat plus de personeels-, financiële en salarisadministratie. Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 9

4.2 Bedrijfsbaten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Ontvangen bijdrage Participatiewet De Rijksvergoeding per AJ is voor 2017 berekend op 24.609. Deze vergoeding is gebaseerd op de informatie van het Ministerie van BZK. Het aantal SW-medewerkers (AJ) per gemeente is gebaseerd op daadwerkelijke in dienst zijnde SW-medewerkers. De gemeenten Kampen en Dronten keren de dekkingsbijdrage (SW) uit hun Participatiebudget in zijn geheel uit aan het Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten. Het Werkvoorzieningschap verzorgt de verdere distributie van deze bijdragen. De cijfers kunnen schematisch als volgt worden weergegeven: Kampen Dronten Totaal Taakstelling 241,58 59,49 301,07 Initieel budget 5.945.042 1.463.989 7.409.032 Verwachte bijstelling 0 0 0 Bonus Begeleid Werken 0 0 0 Definitief budget 5.945.042 1.463.989 7.409.032 Bijdrage P-wet Kampen 5.945.042 (2016: 6.349.447) Het aantal SW-medewerkers in loondienst bij de gemeente Kampen is 241,58 AJ (2016: 249,87 AJ). In 2016 is de Bonus Begeleid Werken voor het laatst uitgekeerd, op basis van de realisatie in 2014. Bijdrage P-wet Dronten 1.463.989 (2016: 1.817.395) Het aantal SW-medewerkers in loondienst bij de gemeente Dronten is 59,49 AJ (2016: 71,52 AJ). De daling wordt voor een groot deel (11,78 AJ) veroorzaakt doordat buitenbedrijven rechtstreeks subsidie ontvangen voor hun SW-medewerkers. Voorheen vervulde de GR eigenlijk een kassiersfunctie. De subsidie werd doorbetaald aan het betreffende buitenbedrijf. In 2016 is de Bonus Begeleid Werken voor het laatst uitgekeerd. Basis was de realisatie AJ BW in 2014. Buitengemeenten 0 (2016: 88.939) De Participatiewet schrijft voor dat met ingang van 1 januari 2017 de subsidieverdeling wordt gebaseerd op werkgemeenten in plaats van woongemeenten. Alleen verhuizingen in 2017 kunnen leiden tot verrekening van subsidies tussen gemeenten. In dat geval heeft dat een vrijwel even groot effect op de salariskosten. Dit effect wordt buiten beschouwing gelaten. Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 10

Gemeentelijke Bijdrage 112.883 (2016: 119.883) Deze extra bijdrage van de gemeente Kampen en Dronten aan het Werkvoorzieningschap heeft betrekking op de vergoeding aan IMpact voor het voeren van de financiële administratie en secretariaat van de GR. De extra vergoeding voor Concern voor Werk NV vervalt binnen deze Programmabegroting. Of wordt rechtstreeks door de gemeente Dronten voldaan. Taakstelling gemeente Kampen Waarvan werkzaam in buitenbedrijven Totaal taakstelling voor gemeentelijke bijdrage 241,58 AJ -0,00 AJ 241,58 AJ Aandeel bedrijfskosten 90.587 90.587 Taakstelling gemeente Dronten Waarvan werkzaam in buitenbedrijven Waarvan werkzaam bij Concern voor Werk Totaal taakstelling voor gemeentelijke bijdrage 59,49 AJ -0,00 AJ -0,00 AJ 59,49 AJ Aandeel bedrijfskosten 22.305 Gemeentelijke bijdrage Concern voor Werk 0 22.305 Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 11

5 Toelichting Programmaraming 2018 5.1 Bedrijfslasten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten IMpact regulier 6.534.033 Op basis van dezelfde grondslagen als in de programmabegroting 2017 is bij IMpact de uitvoering van het werk voor SW-medewerkers in 2017 neergelegd. Het gaat om 271,02 AJ (2017: 287,30 AJ). Dit is berekend aan de hand van de door SEO afgegeven blijfkans berekening. Er is een korting van 500 op de SWcomponent toegepast ten opzichte van de subsidie die is bekendgemaakt voor 2017. De rijksbijdrage per AJ bedraagt 24.109 Aantal AJ 271,02 Totaal rijksbijdrage 6.534.033 Gemeentelijke bijdrage 0 6.534.033 IMpact - Begeleid Werken 331.981 Het Werkvoorzieningschap heeft de uitvoering van deze regeling opgedragen aan IMpact. Voor 2018 wordt verwacht dat uiteindelijk gemiddeld 13,77 AJ middels het instrument Begeleid Werken zal zijn geplaatst. De subsidie per gerealiseerde Begeleid Werken-plaats is gelijk aan die van reguliere plaatsingen. De bonus Begeleid Werk is in 2017 vervallen. Onderstaand de geraamde bedragen: Kampen Dronten Totaal Plaatsingen 8,53 AJ 5,24 AJ 13,77 AJ Subsidie rijksbijdrage 205.650 126.331 331.981 Definitief budget 205.650 126.331 331.981 Buitenbedrijven 0 De Participatiewet schrijft voor dat met ingang van 1 januari 2017 de subsidieverdeling wordt gebaseerd op werkgemeenten in plaats van woongemeenten. Alleen verhuizingen in 2017 kunnen leiden tot verrekening van subsidies tussen gemeenten. In dat geval heeft dat een vrijwel even groot effect op de salariskosten. Dit wordt buiten beschouwing gelaten. De geraamde Loonkosten WSW zijn 7.781.829 Bruto-lonen 6.079.554 Sociale lasten 1.155.115 Pensioenlasten 547.160 Totaal 7.781.829 Inleenvergoeding IMpact - 7.781.829 De loonkosten WSW worden volledig doorberekend aan IMpact. Kosten van derden 112.883 Stichting IMpact verzorgt voor het werkvoorzieningsschap het secretariaat en de gehele administratie (personeel, financieel, salaris). Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 12

5.2 Bedrijfsopbrengsten Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Ontvangen bijdrage Participatiewet De gemeenten Kampen en Dronten keren de bijdrage Participatiewet in zijn geheel uit aan het Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten. Het Werkvoorzieningschap verzorgt de verdere afhandeling van deze subsidies. Kampen Dronten Totaal Taakstelling 227,09 57,71 284,79 Budget inclusief bijstelling 5.474.797 1.391.217 6.866.014 Buitengemeenten 0 De Participatiewet schrijft voor dat met ingang van 1 januari 2017 de subsidieverdeling wordt gebaseerd op werkgemeenten in plaats van woongemeenten. Alleen verhuizingen in 2017 kunnen leiden tot verrekening van subsidies tussen gemeenten. In dat geval heeft dat een vrijwel even groot effect op de salariskosten. Dit wordt buiten beschouwing gelaten. Gemeentelijke bijdrage 112.883 De gemeentelijke bijdrage is bestemd voor werkzaamheden van IMpact die voor het Werkvoorzieningschap worden verricht. De bijdrage wordt jaarlijks geïndexeerd. De additionele bijdrage per AJ wordt met ingang van 2015 niet meer betaald. Taakstelling gem. Kampen Waarvan werkzaam in buitenbedrijven Totaal taakstelling voor gemeentelijke bijdrage 227,09 AJ 0,00 AJ 227,09 AJ Aandeel bedrijfskosten 90.011 90.011 Taakstelling gem. Dronten Waarvan werkzaam in buitenbedrijven Waarvan werkzaam bij Concern voor Werk Totaal taakstelling voor gemeentelijke bijdrage 57,71 AJ 0,00 AJ 0,00 AJ 57,71 AJ Aandeel bedrijfskosten 22.873 Gemeentelijke bijdrage Concern voor Werk 0 22.873 Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 13

6 Risico- en treasuryparagraaf Risico s zijn gebeurtenissen waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of die niet tot afwaardering van activa hebben geleid, maar die wel van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie. Het Werkvoorzieningschap loopt geen risico s in formele zin. Alle gebeurtenissen met financiële gevolgen worden overgedragen naar de gemeenten Kampen en Dronten. Daarom is er in het Werkvoorzieningschap ook geen eigen vermogen gevormd. Er zijn wel ontwikkelingen in de omgeving van het Werkvoorzieningschap die gevolgen kunnen hebben. Terugkijkend is de WSW-wet per 1 januari 2015 niet meer van toepassing. De uitvoering van deze wet heeft het Werkvoorzieningschap ondergebracht bij Stichting IMpact. De Participatiewet heeft deze WSW-wet vervangen. Het eerste Participatiejaar 2015 heeft het Werkvoorzieningschap voortgeborduurd op de bekende werkmethodiek. Dit geldt ook voor 2016 2018. Maar doorkijkend naar de toekomst is deze methodiek aan verandering onderhevig. In 2016 is het onderzoeksrapport naar de uitvoeringsarrangementen Participatiewet/WSW in de gemeenten Kampen en Dronten opgeleverd. Op basis van dit rapport wordt een nieuw netwerkplatform ingericht. Op moment van schrijven, wordt nagedacht over een nieuwe juridische structuur van de gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Kampen en Dronten. Op de financiële risico s van de Participatiewet speelt uitvoeringsorganisatie IMpact adequaat in. De strategische koers van IMpact is geënt op het in april 2012 genomen besluit van gemeente Kampen en Dronten om gebruikers van de Participatiewet (inclusief WSW-medewerkers) toe te leiden naar een plaats op de arbeidsmarkt. IMpact werkt met een nieuw businessmodellen om de Rijksbezuinigingen op de Reintegratie voor beide gemeenten te kunnen dempen. Uit de jaarrekening 2014, 2015 en begroting 2016 bijkt dat IMpact circa 35% van het SW-subsidieverlies van de GR, voor beide gemeenten terugverdient. Daarnaast beheerst IMpact haar risico s door nauwlettend de politieke ontwikkelingen plus bijbehorende aanpassingen in wet- en regelgeving te vertalen naar de bedrijfsvoering. De begroting 2016 van IMpact geeft antwoorden op de vraag welke bezuinigingen en investeringen nodig zijn om een effectieve en professioneel ingerichte bedrijfsvoering te handhaven. Treasury Het bestuur van het Werkvoorzieningschap heeft een treasurystatuut vastgesteld op basis van de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FiDO). Aan de hand daarvan wordt het treasurybeleid gevoerd. De belangrijkste kengetallen uit hoofde van het treasurybeleid zijn als volgt weer te geven: Begrotingstotaal lasten 7.521.915 Toegestane kasgeldlimiet (8,2%) 616.797 Verwachte netto vlottende schuld 0 Ruimte onder kasgeldlimiet 616.797 Renterisiconorm Vaste schuld 0 Renterisiconorm (20%) 0 Renterisico op vaste schuld 0 Ruimte 0 Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 14

8 Begrippenkader De sociale werkvoorziening kent een eigen jargon. Met de invoering van de wijzigingen in de WSW per 1 januari 2008 zijn weer nieuwe begrippen toegevoegd. Om de leesbaarheid te behouden, worden onderstaand verschillende begrippen uit het jargon toegelicht. FTE fulltime equivalent Eén FTE staat gelijk aan één persoon met een dienstverband van 36 uur. AJ arbeidsjaar De taakstelling en de realisatie worden uitgedrukt in AJ. Het UWV Werkbedrijf stelt vast of iemand tot de doelgroep voor de sociale werkvoorziening behoort. Daarnaast bepaalt het UWV Werkbedrijf de ernst van de arbeidshandicap. De arbeidshandicaps worden onderscheiden in matig en ernstig. Het Ministerie SZW (Sociale Zaken en Werkgelegenheid) heeft aan deze handicapcategorie een wegingsfactor verbonden. Die bedraagt voor de categorieën matig en ernstig respectievelijk 1:1,25. Eén FTE in de handicapcategorie ernstig staat derhalve gelijk aan 1,25 AJ. Voor de personen die op 1 januari 1998 werkzaam waren in de sociale werkvoorziening is de handicapcategorie ambtshalve vastgesteld op matig. Reguliere plaatsingen Dit zijn de plaatsingen bij IMpact en Concern voor Werk op grond van het aanwijzingsbesluit. In het aanwijzingsbesluit heeft het Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten deze twee organisaties aangewezen voor de uitvoering van de WSW. De meeste inwoners van Dronten die werken bij Concern voor Werk zijn echter niet op basis van het plaatsingsbesluit geplaatst. De gemeente Dronten is bereid voor beide categorieën een gemeentelijke bijdrage te betalen, zodat dit onderscheid ook niet meer van belang is. Daarom zijn alle medewerkers van Concern voor Werk onder de buitenbedrijven opgenomen. Onder de reguliere plaatsingen worden alleen medewerkers van IMpact vermeld. De betrokken medewerkers hebben een dienstverband binnen het WVS. De medewerker kan vervolgens weer extern werkzaam zijn via een individuele detachering of een groepsdetachering. Ook is het mogelijk dat iemand buiten onder regie werkt, bijvoorbeeld in de groenvoorziening of bij een postbedrijf. Daarnaast kan iemand binnen de muren van het SW bedrijf werken. Begeleid Werken Deze regeling houdt in dat de werknemer wordt geplaatst bij een andere werkgever dan het SW bedrijf, met ondersteuning van een job coach. De betrokken werknemer heeft een dienstverband bij en volgt de CAO van de betreffende werkgever. De subsidie wordt gebruikt ter bekostiging van de loonkostensubsidie voor de betreffende werkgever en voor de kosten van IMpact voor de begeleiding. Het Werkvoorzieningschap heeft de uitvoering van de regeling opgedragen aan Stichting IMpact. Dat betekent dat de begeleiding door of via IMpact wordt verzorgd en dat IMpact aan de werkgever de loonkostensubsidie betaalt. Omdat deze personen zijn geplaatst op grond van het aanwijzingsbesluit, brengt het Werkvoorzieningschap ook voor deze plaatsingen de gemeentelijke bijdrage in rekening. Buitenbedrijven Een aantal personen met een WSW indicatie woont in de gemeente Kampen of Dronten, maar werkt niet via het aanwijzingsbesluit van het Werkvoorzieningschap. Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 15

Voor deze dienstverbanden wordt alleen de, in eerste instantie door de gemeenten ontvangen, rijksvergoeding doorbetaald. Er is geen sprake van een gemeentelijke bijdrage. Voor inwoners van Dronten die werken bij Concern voor Werk wordt wel een gemeentelijke bijdrage betaald. Met ingang van 1 januari 2017 is deze regeling vervallen. De gemeente waar de Wsw-medewerker werkt, krijgt de subsidie WSW (werkbeginsel). Garantieverklaring In het verleden waren er in Nederland grootschalige woonvoorzieningen voor gehandicapten. In sommige gemeenten woonde daardoor een relatief groot aantal mensen met een indicatie voor de sociale werkvoorziening. Daardoor betaalden deze gemeenten een onevenredig grote gemeentelijke bijdrage voor de uitvoering van de WSW. Het was gebruikelijk dat de gemeente waar de arbeidsgehandicapte oorspronkelijk vandaan kwam een garantieverklaring afgaf. Hiermee stelde de gemeente van herkomst zich garant voor de gemeentelijke bijdragen die in de toekomst betaald zouden moeten gaan worden. Deze verklaringen worden sinds een aantal jaren niet meer afgegeven. Indien ze echter bestaan, blijven ze geldig. Ook aan de inkomstenkant is er sprake van gemeentelijke bijdragen op grond van garantieverklaringen. Omdat deze verklaringen zijn afgegeven voordat het Werkvoorzieningschap werd opgericht in 2001, worden de inkomende gelden traditioneel door IMpact zelf geïnd. Rijksvergoeding Dit betreft de subsidie van het Rijk aan de gemeenten Kampen en Dronten zoals bedoeld in de Wet Sociale Werkvoorziening. Beide gemeenten hebben aangegeven dat zij de ontvangen subsidie volledig zullen doorbetalen aan het Werkvoorzieningschap. De hoogte van de subsidie wordt vastgesteld op basis van de budgetbrieven van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Het bedrag uit de budgetbrief wordt verhoogd met 100% van de reeds bekende bijstellingen van het macrobudget en met 50% van de verwachte bijstellingen. De verwachte bijstellingen worden benaderd op basis van historische gegevens. Buitengemeenten Om historische redenen, of bijvoorbeeld door verhuizing, komt het voor dat inwoners van andere gemeenten dan Kampen en Dronten bij IMpact werken. Voorafgaand aan de wetswijziging vielen deze personen onder de taakstelling van het Werkvoorzieningschap. Vanaf 2008 vallen zij echter onder de taakstelling van hun woongemeente. De woongemeente is verplicht de Rijksbijdrage door te betalen aan het SW bedrijf waar hun inwoner werkzaam is. Dat betekent dat het Werkvoorzieningschap deze gelden namens IMpact bij de betrokken woongemeenten incasseert. Per 1 januari 2017 is deze regeling vervallen. De gemeente waar de medewerker werkt, krijgt de subsidie WSW. Gemeentelijke bijdrage Bij de oprichting van het Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten in 2001, is bepaald dat de beide deelnemende gemeenten voor elk bij IMpact gerealiseerd AJ een genormeerd bedrag afdragen aan het Werkvoorzieningschap. Het Werkvoorzieningschap betaalt hiervan haar eigen uitvoeringskosten. Het bedrag dat daarna resteert, wordt uitgekeerd aan IMpact. De gemeentelijke bijdrage wordt jaarlijks geïndexeerd op basis van de ontwikkeling van de CAO loonkosten volgens het Centraal Bureau voor de Statistiek. Werkvoorzieningschap Kampen & Dronten Programmabegroting 2017 en -raming 2018 16