Financieel Jaarverslag seizoen 2013-2014
Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2014 (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Activa 2012-2013 2013-2014 Voorraden Voorraad shuttles 815 777 Voorraad clubkleding 180 180 Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Totaal Voorraden 995 957 Te ontvangen contributie vorig seizoen 0 465 Te ontvangen / vooruitbetaalde bedragen overig 804 110 Te ontvangen rentebaten Bedrijfs Spaar Rekening 248 190 Totaal Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen 1.052 765 Liquide middelen Kas 1 0 Rabobank 658 111 Rabo Bedrijfs Spaarrekening 31.941 33.160 Totaal Liquide middelen 32.600 33.271 Totaal Activa 34.646 34.994 Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2014 (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Passiva 2012-2013 2013-2014 Eigen Vermogen Algemene Reserve 32.046 33.473 Reservering lustrum 2.500 1.520 Schulden en vooruitontvangen bedragen Totaal Eigen Vermogen 34.546 34.994 Te betalen / vooruitontvangen bedragen JC 100 0 Totaal Schulden en vooruitontvangen bedragen 100 0 Totaal Passiva 34.646 34.994
Toelichting Balans LBC seizoen 2013-2014 Activa Voorraden De voorraad shuttles heeft aan het eind van het seizoen 2013-2014 een waarde van 777,49. In dit bedrag is het ook het verbruik voor het seizoen 2013-2014 verwerkt. Dit verbruik is verantwoord in de Verlies- en Winstrekening onder de component Overige kosten. We houden geen grote voorraad shirts meer aan. In principe zijn er aan het begin en eind van een seizoen pasmomenten en worden er naar behoefte shirts besteld. De waarde van de nieuwe voorraad clubshirts heeft per einde van het seizoen een waarde van 180,-- en bestaat uit 6 shirts. Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen De vorderingen en vooruitbetaalde bedragen voor het seizoen 2013 2014 bestaan uit: - Drie nog openstaande contributierekeningen ad 465,00 - De opgebouwde rente van 01.01.2014 t/m 31.07.2014 op de BedrijfsSpaarRekening ad 189,92 - Een tegoed ad 110,-- dat we nog hebben bij Kopie & Druk in verband met het niet volledig benutten van de in het seizoen 2011/2012 vooruitbetaalde kosten voor drukken van het clubblad Liquide middelen De overige liquide middelen bestaan uit het kasgeld, Rekening Courant en de BedrijfsSpaarrekening. De vergoeding op de BedrijfsSpaarRekening is momenteel 0,7 % over het hele saldo. De kosten voor de Rekening Courant en de vergoeding op de BedrijfsSpaarrekening zijn verantwoord onder respectievelijk de componenten Overige lasten en Overige baten in de Verlies- en Winstrekening. Passiva Eigen Vermogen De Algemene Reserve is toegenomen met 1.427 tot 33.473. Een nadere verklaring van het nettoresultaat wordt beschreven in de Toelichting Verlies- en Winstrekening. Het lustrumpotje is afgelopen seizoen niet geheel opgegaan, er rest nog een bedrag ad 1.520. Schulden en vooruit ontvangen bedragen Er zijn geen schulden en vooruit ontvangen bedragen.
Verlies- en Winstrekening Realisatie Begroting Realisatie Afwijking Begroting Leusder Badminton Com binatie Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen per 31.07.2014 (Bedragen x 1,--) 2012-2013 2013-2014 2013-2014 2013-2014 2014-2015 Contributieopbrengsten Jeugd en Senioren Basis contributie Senioren 14.430 12.750 12.405-345 11.025 Badminton overdag 1.368 1.394 26 1.248 Trainingsbijdrage Senioren 2.907 1.530 1.530 0 1.120 Trainingsbijdrage Senioren reserve 0 255 510 255 240 Bijdrage Badminton Nederland 2.796 1.180 1.330 150 1.200 Basis contributie Jeugd 3.976 3.634 4.660 1.026 4.204 Trainingsbijdrage Jeugd 510 420 510 90 480 Senioren regeling 0 25 25 0 25 Competitiebijdrage 1.010 660 645-15 980 Bijdrage Voorjaars- en Najaarscompetitie 80 130 130 0 130 Bijdrage consumpties Jeugd 175 175 163-13 175 Inschrijfgeld 825 375 450 75 250 Totaal opbrengst trainingen Jeugd en Senioren 26.880 22.502 23.751 1.249 21.077 Opbrengst Acties, Toernooien en Overige Grote clubactie 254 250 620 370 350 Training recreanten 169 150 120-30 150 Advertenties clubblad/w ebsite 720 650 610-40 610 Sponsoring De Korf 175 175 0-175 0 Overige opbrengsten 408 0 279 279 0 Totaal opbrengst Acties, Toernooien en Overige 1.726 1.225 1.629 404 1.110 Totaal Opbrengsten 28.606 23.727 25.379 1.652 22.187 Kosten Dagelijks Bestuur Vergoedingen Bestuur 2.250 2.250 2.250 0 2.880 Vrijw illigers uitje 454 500 479-21 500 Overige kosten Dagelijks Bestuur 294 400 319-81 400 Totaal kosten Dagelijks Bestuur 2.998 3.150 3.048-102 3.780 Kosten Jeugd Commissie Consumpties Jeugd 155 175 84-91 175 Diverse Jeugdtoernooien 0 300 184-116 300 Scholentoernooi 376 400 445 45 400 Deeldiploma's Jeugd 39 50 0-50 50 Overige kosten Jeugd Commissie 258 350 286-64 400 Totaal kosten Jeugdcommissie 829 1.275 999-276 1.325 Kosten Technische Com missie Competitie 100 150 29-121 100 Open Korftoernooi -1.048-500 -191 309-250 Porti en drukw erk 0 50 0-50 0 Diverse materialen 70 100 0-100 100 Overige kosten Technische Commissie 303 350 254-96 400 Totaal kosten Technische Commissie -575 150 92-58 350
Verlies- en Winstrekening Realisatie Begroting Realisatie Afw ijking Begroting Leusder Badminton Combinatie Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen per 31.07.2014 (Bedragen x 1,--) 2012-2013 2013-2014 2013-2014 2013-2014 2014-2015 Kosten Activiteiten Commissie Toernooien 212 200 60-141 200 Porti en drukw erk 0 50 0-50 0 Clubkampioenschappen 288 250 110-140 250 Lustrum 0 2.250 980-1.270 500 Overige kosten Activiteiten Commissie 758 650 391-259 400 Totaal Kosten Activiteiten Commissie 1.258 3.400 1.540-1.860 1.350 Kosten Public Relations Flyers, w ebsite e.d. 389 250 229-21 100 Promotiemateriaal 23 50 0-50 0 Rackets 0 50 0-50 0 Overige kosten Public Relations 123 100 0-100 50 Totaal Kosten Public Relations 534 450 229-221 150 Kosten Clubblad Porti Clubblad 20 0 0 0 0 Drukkosten Clubblad 247 0 0 0 0 Overige kosten Clubblad 73 0 0 0 0 Totaal kosten Clubblad 340 0 0 0 0 Overige kosten Zaalhuur 11.372 12.500 12.032-468 12.500 Trainers 2.650 2.300 2.320 20 2.398 Werkelijk verbruik shuttles 1.406 1.500 1.168-332 1.250 Badminton Nederland 4.535 2.000 2.932 932 1.400 Overige kosten 143 200 641 441 200 Totaal Overige kosten 20.106 18.500 19.093 593 17.748 Totaal kosten 25.490 26.925 25.001-1.924 24.703 Brutoresultaat (voor voorzieningen en overige baten en lasten) 3.116-3.198 378 3.576-2.516 0 Overige Baten Rente Rabo Bedrijfs Spaarrekening 425 300 312 12 300 Overige baten 1.857 2.500 1.095-1.405 0 Totaal Rabobank en Overige Baten 2.282 2.800 1.407-1.393 300 Voorzieningen en Overige Lasten Rente, Provisie en Kosten Rekening Courant 160 170 156-14 170 Overige lasten 25 0 201 201 0 Totaal Voorzieningen en Overige Lasten 186 170 358 188 170 Nettoresultaat 5.213-568 1.427 1.995-2.386
Toelichting Verlies- en Winstrekening LBC seizoen 2013 2014 en begroting 2014 2015. Contributie opbrengsten De contributie opbrengsten komen in totaliteit hoger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door het aantal nieuwe jeugdleden dat we dit seizoen hebben mogen verwelkomen, wat hoger was dan verwacht. De contributie opbrengsten voor de senioren zijn wat lager uitgevallen dan begroot. Het aantal nieuwe seniorenleden viel tegen, een zorgelijke ontwikkeling. Aan het begin van het seizoen 2014 2015 hebben we 71 senioren leden, 27 jeugdleden en 12 sport overdag leden. In de begroting zijn we uitgegaan van een ledenstijging van 5 senioren en 5 jeugdleden, die gemiddeld lid worden halverwege het seizoen. Voorstel LBC Begroting contributiebijdrage Seizoen 2014-2015 Aantal leden Prijs Totaal Begroting Algemeen Basiscontributie bestaande seniorenleden 71 150,00 10.650,00 Basiscontributie bestaande jeugdleden 27 142,50 3.847,50 Basiscontributie nieuwe seniorenleden 5 75,00 375,00 Basiscontributie nieuwe jeugdleden 5 71,25 356,25 Basiscontributie badminton overdag 12 104,00 1.248,00 Afdracht bijdrage BN Bestaande leden 110 10,00 1.100,00 Afdracht bijdrage BN Nieuwe Leden 10 10,00 100,00 Inschrijfgeld 10 25,00 250,00 Totaal Algemeen 17.926,75 Competitie Senioren Teambijdrage seniorencompetitie 14 55,00 770,00 Training competitie senioren vrijdag 14 80,00 1.120,00 Training reserve 3 80,00 240,00 Bijdrage Najaarscompetitie 9 10,00 90,00 Bijdrage Voorjaarscompetitie 4 10,00 40,00 Totaal competitie senioren 2.260,00 Competitie Jeugd Teambijdrage regiojeugdcompetitie 14 15,00 210,00 Training competitie jeugd dinsdag 16 30,00 480,00 Seniorenregeling jeugd 1 25,00 25,00 Bijdrage consumpties jeugd 14 12,50 175,00 Totaal competitie jeugd 890,00 Totaal begroting contributiebijdrage Seizoen 2014-2015 21.076,75 De basiscontributies blijven gelijk. De afdracht per lid aan Badminton Nederland blijft gehandhaafd op 10 euro per lid. Ook het inschrijfgeld voor nieuwe leden blijft gelijk. Zoals tijdens de vorige ALV aangekondigd, gaat de bijdrage aan BN per competitieteam omhoog. Dit resulteert voor een senioren competitiespeler in een stijging van de competitiebijdrage 25,- naar 55,-. De competitietrainingen van de senioren zullen vanaf september tot en met eind januari plaatsvinden op de vrijdagavond. In totaal gaat het om 20 vrijdagen. Alle trainingen zullen plaatsvinden in De
Meent. Er zal in één groep worden getraind, gedurende 2 uur. De trainingsbijdrage dekt de kosten voor trainer en zaalhuur. De bijdrage voor deelname aan de jeugdcompetitie blijft gelijk. Net als vorig jaar zal er voor de consumpties van de jeugd een bijdrage gevraagd worden. Het bestuur stelt dat ook het sociale aspect van de competitiewedstrijd belangrijk is. De bijdrage is vastgesteld op basis van gegevens uit het verleden en wordt één op één doorbelast. Al met al komt de contributiebijdrage uit op - 160 voor een senioren recreant (afgelopen seizoen 160) - 114 voor een sport overdag speler (afgelopen seizoen 114) - 295 voor een senioren competitiespeler (afgelopen seizoen 270) - 152,50 voor een jeugdspeler (afgelopen seizoen 152,50) - 210 voor een jeugdcompetitiespeler (afgelopen seizoen 210) Recreanten betalen daarnaast 10 euro per persoon per competitie voor deelname aan de recreanten voor- en najaarscompetitie. Hiermee zijn de kosten gedekt. De bedragen zullen via de contributienota in rekening worden gebracht. Opbrengsten Acties, Toernooien en Overige In tegenstelling tot afgelopen seizoen was de opbrengst van de Grote Clubactie zeer goed te noemen. In de begroting blijven we aan de voorzichtige kant, omdat de GCA-opbrengsten nogal wisselend zijn. Het aantal adverteerders op de website neemt af, afgelopen seizoen hebben twee adverteerders opgezegd. De overige opbrengsten bedragen dit jaar 279 euro, bestaande uit inkomsten voor extra jeugdtrainingen in het voorjaar en de vergoeding die we hebben gekregen van SRO voor het drukken van flyers. Kosten Dagelijks Bestuur De totale kosten van het Dagelijks Bestuur blijven binnen de begroting. Kosten Jeugd Commissie De kosten van de Jeugd Commissie blijven binnen de begroting. Kosten Technische Commissie De kosten van de Technische Commissie blijven binnen de begroting. Het Open Korftoernooi valt onder de Technische Commissie. Dit betreft een toernooi dat zichzelf terugverdient en uiteindelijk een opbrengst zal genereren. Het afgelopen 33 e OKT heeft een positief resultaat van 191 opgeleverd, een stuk lager dan vorig jaar. Dit wordt veroorzaakt door een iets kleiner aantal deelnemers, iets hoger prijzengeld en tegenvallende inkomsten van de loterij. In de begroting hebben we dan ook rekening gehouden met een lagere opbrengst in 2015. Kosten Activiteiten Commissie De totale kosten van de Activiteiten Commissie blijven ruim binnen de begroting, met name veroorzaakt doordat het lustrumfeest en stuk goedkoper uitviel. Kosten Public Relations Op het gebied van PR zijn er weinig kosten gemaakt, alleen voor het drukken van flyers en het in de lucht houden van de website.
Overige kosten De totale overige kosten komen wat hoger uit dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat Badminton Nederland al tijdens afgelopen seizoen een rekening heeft ingediend voor deelname aan de competitie 2014/2015. Gezien het positieve resultaat hebben we ervoor gekozen deze rekening nu al mee te nemen en niet als balanspost op te nemen. Door het dalende aantal competitieteams neemt het shuttleverbruik ook af. Komend seizoen daalt het aantal teams (helaas) verder, dus het begrote bedrag voor shuttleverbruik is ruim. De overige kosten zelf zijn wat hoger uitgevallen. Dit komt met name doordat het bestuur een verenigings-laptop heeft aangeschaft. Deze gaat de penningmeester gebruiken voor haar administratie en de laptop zal ook gebruikt worden bij toernooien. Op die manier staat ook de benodigde software op één plaats. Overige baten Door gebruik te maken van het verenigingspakket van de Rabobank en de liquide middelen op een BedrijfsSpaarRekening te zetten levert dit voor de periode 1 augustus 2013 t/m 31 juli 2014 een rentebaat op van 312. Een vergelijkbaar rentebedrag wordt verwacht voor het nieuwe seizoen. De overige baten zelf zijn een stuk lager uitgevallen. Dit komt doordat de kosten voor het lustrum een stuk lager zijn geweest dan begroot. Hierdoor hoefde niet het gehele lustrumpotje op de balans vrij te vallen. Voorzieningen en Overige Lasten Naast de rente opbrengsten van de BedrijfsSpaarRekening betalen we ook kosten voor de rekening Courant. Voor het afgelopen seizoen bedroegen deze 156. Een vergelijkbaar bedrag wordt verwacht voor komend seizoen. Daarnaast is er dit seizoen helaas geld verdwenen dat bedoeld was voor de jeugdconsumpties na competitiewedstrijden. Dit bedrag komt terug in de overige lasten. Samenvattend komt het nettoresultaat voor het seizoen 2013/2014 uit op 1.427, voornamelijk veroorzaakt door hogere contributieopbrengsten en het goedkopere lustrumfeest. Voor het nieuwe seizoen duikt de begroting in de rode cijfers. Dit is op zich niet zo n probleem gezien de ruime algemene reserve die de vereniging heeft. Duidelijk is wel dat het zeer wenselijk is dat het aantal leden gaat stijgen en het bestuur vraagt iedereen zich hiervoor in te zetten.
Verslag kascontrolecommissie Hiermee verklaart de kascontrolecommissie dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van het boekjaar 2013 2014 en van de vermogenspositie van de vereniging. Voor akkoord: