20150401 Balans, V+W 2014.xlsx / Balans, V+W (Boon) 1 / 5 Balans en W+V Coöperatie (met Boon accountants besproken) 2014 2014 Deze jaarrekeningen 2014 komen overeen met de jaarrekeningen die Boon Accountants in laatste concept heeft samengesteld. Alle vragen en opmerkingen van Boon zijn beantwoord of opgelost. De gehele balans en winst en verliesrekening zijn correct afgestemd met Boon. Er is één uitzondering in de post 'ZZP vergoeding'. De uitzondering betreft de vergoeding van de directeur. De inzet is door ons zoals gebruikelijk op factuur betaald als ZZP vergoeding. De opvatting van Boon is dat de vergoeding als loon moet worden uitgekeerd, inclusief het afdragen van sociale lasten en inhouden van loonbelasting. Lopende de discussie over dit punt, kan Boon Accountants geen samenstellingsverklaringen afgeven. Balans - Activa 0222 Installatie PV panelen Zon op School 27.695 - - 27.695 37.500 0223 Afschrijving installatie PV panelen ZoS -692 - - -692-750 0224 Installatie PV panelen Zon voor Huur - - - - 225.000 0225 Afschrijving installatie PV panelen ZvH - - - - -4.500 Materiële vaste activa 27.003 - - 27.003 257.250 0300 Deelneming Energiebedrijf c.q. Holding - 51.000 54.000-0770 Voorziening deelneming - -42.856-45.873 - Financiële vaste activa - 8.144 8.127-1130 Rabobank Betaalrekening 1.787 103 762 2.652 1131 Rabobank BedrijfsSpaarRekening 568 561 31.994 33.123 46.095 Liquide middelen 2.355 664 32.756 35.775 46.095 1200 Debiteuren 4.878-475 5.353 Debiteuren 4.878-475 5.353-1400 Nog te factureren omzet 12.408 - - 12.408 1410 Vooruitbetaalde kosten 681 - - 681 1452 Rente en kosten bank (vordering) 3-179 182 1599 BTW te vorderen 3.322 - - 3.322 Vlottende activa totaal (algemeen) - - - - 3.000 Vorderingen 16.414-179 16.593 3.000 Totaal Activa 50.650 8.808 41.537 84.724 306.345
20150401 Balans, V+W 2014.xlsx / Balans, V+W (Boon) 2 / 5 Balans en W+V Coöperatie (met Boon accountants besproken) 2014 2014 Balans - Passiva 0500 Aandelen kapitaal / Ledenkapitaal 10 10 69.800 69.800 69.300 0503 Agio reserve 50.990 53.990 - - 0520 Overige reserves (result t/m vorig jaar) -37.865-40.087-30.604-30.604-30.604 0530 Winst in lopende boekjaar -4.991-5.786 582 582 13.629 Eigen Vermogen 8.144 8.127 39.778 39.778 52.325 0860 Zoncertificaten lening 18.150 - - 18.150 22.500 0861 Cum. rente, aflossing Zoncert 303 - - 303 375 0862 Duurzaamheidslening gemeente Apeldoorn - - - - 219.375 0864 Lening van LEN (Loenen) 6.292 - - 6.292 Reserve Groot Onderhoud - - - - 2.170 Langlopende schulden 24.745 - - 24.745 244.420 1600 Crediteuren 14.236 - - 14.236 0864 LEN lening aflossingsverplichting 1.573 - - 1.573 Kortlopende schulden / Crediteuren 15.809 - - 15.809-1650 Nog te ontvangen facturen 1.382-362 1.744 1958 Accountantskosten (te betalen) 570 650 1.325 2.545 1965 Rente- en bankkosten - 31 72 103 Kortlopende schulden totaal (algemeen) - - - - 9.600 Nog te betalen 1.952 681 1.759 4.392 9.600 Totaal Passiva 50.650 8.808 41.537 84.724 306.345
20150401 Balans, V+W 2014.xlsx / Balans, V+W (Boon) 3 / 5 Balans en W+V Coöperatie (met Boon accountants besproken) 2014 2014 Winst- en Verliesrekening OMZET Omzet Energielevering 8001 Omzet Energielevering 16.665 - - 16.665 23.828 Omzet Energielevering 16.665 - - 16.665 23.828 Omzet Projecten 8005 Omzet Zonnepanelenactie 3.600 - - 3.600 3.000 8007 Omzet Zon op School 5.658 - - 5.658 2.500 8009 Omzet Zon voor Huur 530 - - 530 8.500 8011 Omzet Kerschoten Energie Neutraal 19.043 - - 19.043 8013 Omzet Heel Apeldoorn Groen 26.550 - - 26.550 8015 Omzet Zon Collectieve Opwek 6.500 - - 6.500 3.400 8017 Omzet Energiebesparing 5.084 - - 5.084 Omzet Projecten (algemeen) - - - - 25 Omzet Projecten 66.965 - - 66.965 17.425 Omzet Overig 8200 Contributie van leden - - 8.775 8.775 8.500 8210 Bijdragen van derden 500-1.184 1.684 30.000 Omzet Overig 500-9.959 10.459 38.500 Totaal Omzet 84.130-9.959 94.089 79.753 KOSTPRIJS VAN DE OMZET (Projecten) 7001 Inkopen Zonnepanelenactie 155 - - 155 7003 Inkopen Zon op School 7.360 - - 7.360 2.160 7007 Inkopen Zon voor Huur 569 - - 569 8.400 7011 Inkopen Kerschoten Energie Neutraal 19.043 - - 19.043 7013 Inkopen Heel Apeldoorn Groen 27.648 - - 27.648 7015 Inkopen Zon Collectieve Opwek - - - - 2.700 7017 Inkopen Energiebesparing 800 - - 800 Totaal Kostprijs van de Omzet 55.575 - - 55.575 13.260 Bruto Omzetresultaat 28.555-9.959 38.514 66.493
20150401 Balans, V+W 2014.xlsx / Balans, V+W (Boon) 4 / 5 Balans en W+V Coöperatie (met Boon accountants besproken) 2014 2014 KOSTEN 4000 Bestuursvergoeding - - - - 4001 ZZP Vergoeding 24.234 - - 24.234 39.420 Loonkosten 24.234 - - 24.234 39.420 4221 Afschrijving installatie ZoS PV panelen 692 - - 692 Afschrijvingen 692 - - 692-4410 Huisvestingskosten - - - - 4610 Contributies, abonnementen - - 131 131 4620 Printer, toner & kantoorbenodigdheden 583 - - 583 4650 Porti 256 - - 256 4660 Website en automatiseringskosten 2.047 - - 2.047 6.150 Huisvestings- en Kantoorkosten 2.886-131 3.017 6.150 4810 Communicatie & marketing / Ledenwerving 4.076 - - 4.076 5.230 4845 Externe bijeenkomsten / Ledenbijeenkomsten 111-458 569 4846 Interne bijeenkomsten 54 - - 54 4894 Lief en Leed potje 37 - - 37 Verkoopkosten 4.278-458 4.736 5.230 4910 Accountant 458 726 1.943 3.127 4920 Administratiekosten 661 - - 661 4930 Verzekeringspremies - - 985 985 Overige kosten (algemeen) - - - - 2.424 Algemene kosten 1.119 726 2.928 4.773 2.424 Totaal Kosten 33.209 726 3.517 37.452 53.224 Bedrijfsresultaat -4.654-726 6.442 1.062 13.269 FINANCIËLE BATEN / LASTEN, BELASTINGEN 9290 Rente en kosten bank -34-69 -74-177 360 9295 Rente zoncertificaten lening -303 - - -303 9300 Resultaat deelneming - -4.991-5.786 - Resultaat na belastingen -4.991-5.786 582 582 13.629
20150401 Balans, V+W 2014.xlsx / Balans, V+W (Boon) 5 / 5 Balans en W+V Coöperatie (met Boon accountants besproken) 2014 2014 Bijlage: Bruto resultaten per project 8005 Omzet Zonnepanelenactie 3.600 3.600 7001 Inkopen Zonnepanelenactie 155 155 Resultaat Zonnepanelenactie 3.445 3.445 8007 Omzet Zon op School 5.658 5.658 7003 Inkopen Zon op School 7.360 7.360 4221 Afschrijving installatie ZoS PV panelen 692 692 9295 Rente zoncertificaten lening 303 303 Resultaat Zon op School -2.697-2.697 8009 Omzet Zon voor Huur 530 530 7007 Inkopen Zon voor Huur 569 569 Resultaat Zon voor Huur -39-39 8011 Omzet Kerschoten Energie Neutraal 19.043 19.043 7011 Inkopen Kerschoten Energie Neutraal 19.043 19.043 Resultaat Kerschoten Energie Neutraal - - 8013 Omzet Heel Apeldoorn Groen 26.550 26.550 7013 Inkopen Heel Apeldoorn Groen 27.648 27.648 Resultaat Heel Apeldoorn Groen -1.098-1.098 8015 Omzet Zon Collectieve Opwek 6.500 6.500 7015 Inkopen Zon Collectieve Opwek - - Resultaat Zon Collectieve Opwek 6.500 6.500 8017 Omzet Energiebesparing 5.084 5.084 7017 Inkopen Energiebesparing 800 800 Resultaat Energiebesparing 4.284 4.284