Jaarrekening 2013 Nummer Kamer van Koophandel: 27318330 Datum: 25 maart 2014 Aantal exemplaren: 7
Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Financiële positie 4 Bespreking van de resultaten 5 Meerjarenoverzicht (inclusief prognose) 6 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2013 7 Staat van baten en lasten 2013 9 Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen 10 Toelichting op de balans 12 Toelichting op de staat van baten en lasten 16 Niet in de balans opgenomen verplichtingen 19 Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum 20 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 21
T.a.v. het bestuur Torenstraat 172 2513 BW DEN HAAG Den Haag, 25 maart 2014 Geachte bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2013 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2013 van gevestigd aan de Torenstraat 172 te DEN HAAG. Algemeen De organisatie is als stichting op 22 april 2008 opgericht en heeft met name als doelstelling: Het ontwikkelen van diensten en producten voor personen en groepen die voor gemeenschappelijk wonen kiezen of daarop zijn aangewezen en het verruimen en vernieuwen van het aanbod van groepswonen en andere vormen van gemeenschappelijk wonen. Informatie en advies over groepswonen, het adviseren en begeleiden van woongroepen tijdens de initiatieffase, de ontwerpfase en de bouwfase, advisering en interventies om het functioneren van woongemeenschappen en andere vormen van groepswonen te verbeteren en het ontwikkelen en uitvoeren van projecten om het aanbod van gemeenschapplijk wonen te verruimen en te innoveren. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder dossiernummer 27318330 en is op het adres Torenstraat 172. Bestuurssamenstelling per 31 december 2013 Raad van toezicht: mevrouw J.E. Bink 22-04-2008 de heer I. Chandoe 07-12-2010 de heer J.M.A. van Alphen 24-03-2010 Bestuurder: de heer A.D.R. Sandvliet 22-04-2008 3
Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: 31-12-2013 31-12-2012 Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen 33.170 11.227 Vorderingen en overlopende activa 45.594 19.538 Kortlopende schulden en overlopende passiva (35.336) (14.490) Werkkapitaal 43.428 16.275 Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 320 2.311 Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 43.748 18.586 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 43.748 18.586 Het werkkapitaal is gedurende 2013 gestegen met 27.153 ten opzichte van 2012, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: 43.748 18.586 Toename kortlopende schulden en overlopende passiva (20.846) Toename vorderingen en overlopende activa 26.056 Toename liquide middelen 21.943 2013 27.153 De liquide middelen zijn gedurende 2013 toegenomen met 21.943 ten opzichte van 2012. 4
Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2013 en 2012 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2013 2012 In % van de baten In % van de baten Baten 285.695 100,0 273.073 100,0 Directe lasten (38.952) (13,6) (25.080) (9,2) Overige bedrijfsopbrengsten (1.017) (0,4) (15.588) (5,7) Baten -/- directe lasten 245.726 86,0 232.405 85,1 Afschrijvingskosten 1.991 0,7 1.710 0,6 Overige bedrijfskosten 218.646 76,5 206.324 75,6 Som der exploitatielasten 220.637 77,2 208.034 76,2 Exploitatieresultaat 25.089 8,8 24.371 8,9 Financiële baten en lasten 73-121 - Resultaat uit gewone exploitatie 25.162 8,8 24.492 8,9 De specificatie van de stijging van het resultaat uit gewone exploitatie met 670 ten opzichte van 2012, is als volgt: Toename baten -/- directe lasten 13.321 Toename afschrijvingskosten 281 Toename overige bedrijfskosten 12.322 Per saldo toename som der exploitatielasten 12.603 Toename exploitatieresultaat 718 Afname financiële baten en lasten (48) Toename resultaat uit gewone exploitatie 670 2013 5
Jaarverslag Jaarverslag Begroting 2013 Prognose Begroting Werkelijk STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 2012 Baten - 273.073-285.695 Ledenactiviteiten (GDO en de HSBG) (10.000) - (10.000) - Directe lasten - (25.080) - (38.952) Baten -/- directe lasten (10.000) 247.993 (10.000) 246.743 Activiteiten woon- en initiatiefgroepen (10.000) (15.588) (10.000) (1.017) Baten -/- directe lasten (20.000) 232.405 (20.000) 245.726 Afschrijvingskosten - 1.710-1.991 Personeelskosten 154.000 149.430 154.000 161.883 Huisvestingskosten 39.000 32.430 39.000 28.284 Administratie- en advieskosten 20.000 4.607 20.000 7.886 Kantoorkosten 26.000 8.942 26.000 9.281 Verkoopkosten - 2.522-3.186 Algemene kosten 5.000 8.393 5.000 8.126 Som der exploitatielasten 244.000 208.034 244.000 220.637 Exploitatieresultaat (264.000) 24.371 (264.000) 25.089 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten - 121-73 Financiële baten en lasten - 121-73 Resultaat (264.000) 24.492 (264.000) 25.162 Het begrote resultaat is negatief, omdat bij het opstellen van de begroting de exploitatiesubsidie ad 265,123 niet is opgenomen. 6
Balans per 31 december 2013 ACTIEF Toelichting 31 december 2013 31 december 2012 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Inventaris 320 2.311 320 2.311 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 2 Overlopende activa 45.594 19.538 45.594 19.538 Liquide middelen 3 33.170 11.227 79.084 33.076 7
Balans per 31 december 2013 PASSIEF Eigen vermogen 4 Toelichting 31 december 2013 31 december 2012 Stichtingskapitaal 43.748 18.586 Kortlopende schulden en overlopende passiva 5 43.748 18.586 Crediteuren 3.320 - Overlopende passiva 32.016 14.490 35.336 14.490 79.084 33.076 8
Staat van baten en lasten 2013 Staat van baten en lasten 2013 Toelichting 2013 2012 Baten 6 285.695 273.073 Directe lasten 7 (38.952) (25.080) Baten -/- directe lasten 246.743 247.993 Overige bedrijfslasten 8 (1.017) (15.588) Baten -/- directe lasten 245.726 232.405 Afschrijvingskosten 9 1.991 1.710 Overige bedrijfskosten: 10 Overige personeelskosten 161.883 149.430 Huisvestingskosten 28.284 32.430 Administratie- en advieskosten 7.886 4.607 Kantoorkosten 9.281 8.942 Verkoopkosten 3.186 2.522 Algemene kosten 8.126 8.393 Som der exploitatielasten 220.637 208.034 Exploitatieresultaat 25.089 24.371 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 73 121 Financiële baten en lasten 11 73 121 Resultaat 25.162 24.492 9
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Aard van de activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Het ontwikkelen van diensten en producten voor personen en groepen die voor gemeenschappelijk wonen kiezen of daarop zijn aangewezen en het verruimen en vernieuwen van het aanbod van groepswonen en andere vormen van gemeenschappelijk wonen. Informatie en advies over groepswonen, het adviseren en begeleiden van woongroepen tijdens de initiatieffase, de ontwerpfase en de bouwfase, advisering en interventies om het functioneren van woongemeenschappen en andere vormen van groepswonen te verbeteren en het ontwikkelen en uitvoeren van projecten om het aanbod van gemeenschapplijk wonen te verruimen en te innoveren. Waarderingsgrondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 10 jaren). Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. 10
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Resultaatbepalingsgrondslagen Resultaat Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en die hiermee verbonden aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen en of diensten zijn geleverd en of verricht. De verliezen op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzien zijn. De subsidie van de gemeente Den Haag voor het boekjaar 2013 wordt definitief vastgesteld nadat de jaarrekening is overlegd. De subsidie van de gemeente Den Haag is vooruitlopend op de definitieve vaststelling geheel als bate verwerkt. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten op vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, respectievelijk bestede kosten, gebaseerd op de verwachte economische levensduur, conform de grondslagen, welke zijn opgenomen onder de waarderingsgrondslagen. 11
Toelichting op de balans Toelichting op de balans VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2012: Inventaris Aanschafwaarden - - - - - 11.618 Afschrijvingen - - - - - (9.307) Overzicht mutaties 2013: - - - - - 2.311 Stand 31 december 2012 - - - - - 2.311 Afschrijvingen - - - - - (1.991) Stand 31 december 2013 - - - - - 320 Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2013: Aanschafwaarden - - - - - 11.618 Afschrijvingen - - - - - (11.298) - - - - - 320 Afschrijvingspercentage: 20% VLOTTENDE ACTIVA 2) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: 31-12-2013 31-12-2012 Overlopende activa 45.594-45.594 19.538 Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Overlopende activa Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie 2013 26.512 - Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie 2012 17.233 17.233 Gemeente Den Haag, extra subsidie conferentie Anders Wonen 500 - Vooruitbetaalde bedragen 1.349 2.305 45.594 19.538 1 12
Toelichting op de balans Toelichting op de balans Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie 2013 31-12-2013 31-12-2012 Stand per 1 januari - - Verlening in boekjaar 265.123 - Ontvangen voorschotten 238.611 - Stand per 31 december 26.512 - Dit betreft 10% van de exploitatiesubsidie over het boekjaar 2013 met beschikkingsnummer ABBA/2029800/VGZ-586, welke na definitieve vaststelling en honorering van het verzoek om het exploitatieoverschot toe te voegen aan het stichtingskapitaal zal worden overgemaakt. Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie 2012 Stand per 1 januari 17.233 - Verlening in boekjaar - 258.492 Ontvangen voorschotten - 241.259 Stand per 31 december 17.233 17.233 Dit betreft 6,67% van de exploitatiesubsidie over het boekjaar 2012 met beschikkingsnummer ABBA/1017259/VGZ-54, welke na definitieve vaststelling en honorering van het verzoek om het exploitatieoverschot toe te voegen aan het stichtingskapitaal zal worden overgemaakt. Gemeente Den Haag, extra financiering conferentie Anders Wonen Stand per 1 januari - - Verlening in boekjaar 5.000 - Ontvangen voorschotten 4.500 - Stand per 31 december 500 - Dit betreft 10% van de subsidie extra financiering conferentie Anders Wonen betrekking hebbende op het boekjaar 2013 met beschikkingsnummer ABBA/3015971/VGZ-968, welke na definitieve vaststelling en honorering van het verzoek om het exploitatieoverschot toe te voegen aan het stichtingskapitaal zal worden overgemaakt. 3) Liquide middelen 31-12-2013 31-12-2012 ING bank 419262 17.944 7.074 ING bank spaarrekening 419262 15.226 4.153 Toelichting op de liquide middelen: 33.170 11.227 Op de ING spaarrekening is een garantiestelling afgegeven aan Haagsche Beleggingen C.V. voor een bedrag van 7.648,65. Dit heeft betrekking op de huur van het pand Torenstraat 172 te Den Haag. 13
Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 4) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: 31-12-2013 31-12-2012 Stichtingskapitaal 43.748 18.586 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01-2013 Opnames minus stortingen 2013 Beginkapitaal op 01-01-2013 Overige mutaties Resultaat over de periode 2013 Eindkapitaal op 31-12-2013 Vrij besteedbaar vermogen 18.586-18.586-25.162 43.748 5) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: 31-12-2013 31-12-2012 Crediteuren 3.320 - Overlopende passiva 32.016 14.490 Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Overlopende passiva 35.336 14.490 Nog te betalen accountantskosten 6.235 4.235 Terug te betalen subsidievoorschot conferentie 4.500 4.500 Nog te betalen bestuurskosten - 1.000 Nog te betalen kosten nieuwsbrief 6.737 - Nog te betalen kosten woongemeenschap Stanfasti 7.800 - Nog te betalen rente 31 - Nog te betalen overige bedragen 6.713 4.755 32.016 14.490 14
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 6) Baten 2013 2012 Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie 265.123 258.492 Opbrengsten met betrekking tot het boek "Groepswonen in al zijn vormen" 671 12.406 Opbrengsten conferentie 18.476 - Overige opbrengsten betreft gebruik vergaderruimte 1.425 2.175 285.695 273.073 7) Directe lasten Kosten boek "Groepswonen in al zijn vormen" 4.110 16.942 Kosten conferentie 18.430 6.520 Kosten woongemeenschap Stanfasti 7.800 - Kosten nieuwsbrief 6.918 - Kosten werk derden 1.694 1.618 8) Overige bedrijfslasten 38.952 25.080 Kosten woon- en initiatiefgroepen 1.017 15.588 9) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa 1.991 1.710 Nadere specificatie van de afschrijvingskosten: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingskosten inventaris 1.991 1.710 10) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten 161.883 149.430 Huisvestingskosten 28.284 32.430 Administratie- en advieskosten 7.886 4.607 Kantoorkosten 9.281 8.942 Verkoopkosten 3.186 2.522 Algemene kosten 8.126 8.393 218.646 206.324 15
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten 2013 2012 Gedetacheerd personeel 129.261 144.385 Reiskosten 28 427 Verzekeringen 898 1.744 Kantinekosten 3.497 1.856 Kostenvrijwilligers 1.002 1.787 Ontwikkeling en structurering 44.820 26.300 Subsidie Haeghe Groep (15.515) (18.733) Ontvangen ziekengeld (3.078) (10.009) Overige personeelskosten 970 1.673 161.883 149.430 Huisvestingskosten Huren 26.312 30.870 Schoonmaakkosten 1.972 1.560 Administratie- en advieskosten 28.284 32.430 Accountantskosten 6.477 4.412 Advies kosten 585 195 Notariskosten 824 - Kantoorkosten 7.886 4.607 Kantoorbenodigdheden 3.600 1.605 Telefoonkosten 1.083 1.128 Zegel/Portokosten 630 1.800 Computerkosten 357 325 Onderhoud inventaris 1.936 2.130 Contributies, abonnementen, KvK 1.675 1.954 Verkoopkosten 9.281 8.942 Reclame- en advertentiekosten 3.186 2.522 16
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Algemene kosten 2013 2012 Bestuurskosten 6.750 7.750 Assuranties 40 37 Bankkosten 167 199 Overige algemene kosten 1.169 407 8.126 8.393 11) Financiële baten en lasten Rentebaten 73 121 Per saldo een baat / baat 73 121 Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten bank 73 121 17
Niet in de balans opgenomen verplichtingen Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huur De stichting is per 1 januari 2013 een huurovereenkomst aangegaan met Haagsche Beleggingen CV voor de duur van 5 jaar. De stichting ontvangt van Haagsche Beleggingen CV een huurvrije periode van zes maanden, te weten 1 januari 2013 tot en met 31 maart 2013 en 1 januari 2014 tot en met 31 maart 2014. De huurprijs bedraagt 24.000 per jaar. 18
Overige gegevens Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die belangrijk zijn voor de interpretatie van de cijfers in de jaarrekening. DEN HAAG, 25 maart 2014 A.D.R. Sandvliet 19
Accoutantsverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 20