NAJAARSNOTA 2009
Bladzijde Inleiding 3 Hoofdstuk 1 Stand van zaken financiën per programma Algemeen bestuur 4 Openbare orde en veiligheid 4 Verkeer, vervoer en waterstaat 5 Economische zaken 5 Onderwijs 6 Cultuur en recreatie 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening 7 Volksgezondheid en milieu 7 Ruimtelijke ordening en volksgezondheid 8 Financiën 8 Kostenplaatsen 9 Hoofdstuk 2 Stand van zaken: Algemene dekkingsmiddelen 12 Reserves en voorzieningen 13 Onvoorzien 13 Stelposten 13 Hoofdstuk 3 Samenvatting financiële gevolgen najaarsnota 2008 14 2
Inleiding Op grond van de financiële verordening informeert het college de raad twee keer tussentijds over de stand van zaken met betrekking tot de begroting. Voor de zomervakantie door middel van een voorjaarsnota en in de raad van december door middel van de najaarsnota. Door de raad is er voor gekozen om in de najaarsnota alleen te rapporteren over de stand van de begroting. Dit heeft te maken met het feit dat nagenoeg gelijktijdig ook wordt gesproken over de begroting voor het volgende jaar. In de begroting voor het volgende jaar wordt de raad al uitgebreid geïnformeerd over de inhoud van het raadsprogramma, de stand van zaken, de ontwikkelingen en nieuwe zaken. Het is niet zinvol om hierover ook nog iets op te nemen in de najaarsnota. Door bovenstaande keuze heeft de najaarsnota de status van een financiële tussenrapportage. Alleen waar sprake is van een financiële afwijking is dit per programma en per kostenplaats gerangschikt en toegelicht. Indien een afwijking structureel is en nog niet is meegenomen in de begroting 2010 dan is dit aangegeven. De najaarsnota 2009 geeft een nadelig saldo van 312.222,-. Dit nadeel wordt met name veroorzaakt door bijstelling van de financiële effecten van de verkoop van de aandelen Essent. Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve. Daarnaast is er sprake van vijf vrij te geven kredieten met een totaal investeringsbedrag van 31.181,-. De specificatie van de kredieten treft u in hoofdstuk 4 van deze nota aan. Voorgesteld wordt om deze kredieten beschikbaar te stellen. Wij leggen deze najaarsnota 2009 aan u ter bespreking en vaststelling voor. Bedum, 17 november 2009. Loco-burgemeester en wethouders van Bedum, E. Zwart, loco-burgemeester. R. Wiltjer, gemeentesecretaris. 3
Hoofdstuk 1 Stand van zaken financiën per programma Programma: 0 Algemeen bestuur Uitgaaf (U) / 600200 Deelname VNG congres U 700 n 601400 Koninklijke onderscheidingen U 1.257 j op de afwijkingen Deelname VNG congres Koninklijke onderscheidingen Betreft deelname VNG - congres en kosten van scholing. De uitreiking van de koninklijke onderscheidingen is qua opzet in 2008 gewijzigd. Stimulering van het aantal aanvragen en uitreiking in een meer representatieve ambiance noodzaken tot optrekking van het budget. Ingaande 2010 is om die reden het budget opgetrokken. Afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten Door de raad zijn diverse kredieten beschikbaar gesteld. In onderstaand overzicht wordt aangegeven waar afwijkingen t.o.v. de vastgestelde kredieten worden verwacht. Programma: 1 Openbare orde en veiligheid Uitgaaf (U)/ 604100 Chemiepakken U - 1.200 n 604100 Explosiemeter U - 1.100 n 604100 Uitgaanstenue U 1.200 n 604100 Onderhoud brandweerauto's U 2.418 j 604400 Gem. vertegenwoordiger Veiligheidshuis U - 1.811 n 606500 Gem. vertegenwoordiger Veiligheidshuis U 1.811 n op de afwijkingen Chemiepakken Explosiemeter Uitgaanstenue Onderhoud brandweerauto's Gem. vertegenwoordiger Veiligheidshuis Gem. vertegenwoordiger Veiligheidshuis Chemiepakken zijn reeds in 2008 aangeschaft. Explosiemeter is reeds in 2008 aangeschaft. Aanschaf uitgaanstenue vindt plaats in 2009 maar door instroom van nieuwe medewerkers valt de feitelijke vervanging hoger uit ( 1.200). Overschrijding wordt veroorzaakt door verantwoording van kosten voor crash recovery en regulier onderhoud en brandstof c.a. Bedrag is abusievelijk niet in de begroting opgenomen. Betreft de bijdrage gemeentelijke vertegenwoordiger in het Veiligheidshuis. Dient verantwoord te worden onder openbare orde en veiligheid. Zie 604400/34500 4
Programma: 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Uitgaaf (U)/ 607100 Beschoeïngen Boterdiep OZ U 252 j 607500 Brug Gele Klap U 11.757 n 607500 Brug Gele Klap I 11.757 n 607500 Brug Molentil U 10.000 n 607500 Brug Molentil I 10.000 n 607500 Brug Molentil U 3.000 n 607500 Brug Zuidwolde U 155 j 607600 Grondspots U 960 n 608100 Hekwerk ijsbaan U 2.150 n op de afwijkingen Beschoeïngen Boterdiep OZ Brug Gele Klap Brug Gele Klap Brug Molentil Brug Molentil Brug Molentil Brug Zuidwolde Grondspots Hekwerk ijsbaan Zie toelichting afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten. Schade brug Gele Klap. Uitkering verzekering in verband met schade Gele Klap. Schade brug Molentil. Uitkering verzekering i.v.m. schade brug Molentil. Schade brug Molentil. De eerste schade werd vergoed door de verzekering. De tweede ad. 3000 echter niet Zie toelichting afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten. Als gevolg van vandalisme is er reparatie uitgevoerd aan grondspots. Reparatie van het hekwerk bij de ijsbaan. Afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten Door de raad zijn diverse kredieten beschikbaar gesteld. In onderstaand overzicht wordt aangegeven waar afwijkingen t.o.v. de vastgestelde kredieten worden verwacht. Beschoeïngen Boterdiep OZ, Zuidwolde Brug Zuidwolde Aanvullende werkzaamheden aan de beschoeïngen Boterdiep OZ te Zuidwolde hebben geleid tot een kleine overschrijding ( 2.879). De kapitaallasten worden daarom verhoogd met 252. De werkzaamheden aan de brug in Zuidwolde zijn inmiddels afgerond en hebben geleid tot een kleine overschrijding ( 2.138). De raming betreft de kapitaallasten daarvan. Programma: 3 Economische zaken Uitgaaf (U)/ 612100 Schoolstraat 3 I - 6.000 n op de afwijkingen Huur Schoolstraat 3 Door financiële problemen was de huurder van Schoolstraat 3 genoodzaakt om de huur op te zeggen. Met de nieuwe huurder is per 5
Programma: 4 Onderwijs 1 januari 2010 een nieuw huurcontract gesloten. De niet-inbare huurachterstand (na verrekening van de bankgarantie) bedraagt ca 3.000,-, daarnaast wordt er twee maanden geen huur ontvangen (totaal ca 3.000,-). Uitgaaf (U)/ 619300 De Regenboog U 4.061 n op de afwijkingen De Regenboog Kosten naar aanleiding van vandalisme aan De Regenboog. Deze kunnen niet verhaald worden op de verzekering. Programma: 5 Cultuur en recreatie Uitgaaf (U)/ 625000 Provinciale bijdrage I 5.338 n 625101 Graszoden U 6.900 n 625101 Kunstgrashockeyveld U 683 j 625201 Sportveld Onderdendam I - 1.208 j 625700 Sporthal De Beemden, energie U 20.000 n 625700 Sporthal De Beemden, ozb U 3.000 j 625900 Midgetgolfbaan U - 2.416 j 627000 Kunstwerk De Horst U 1.323 n 630000 Onkruidbestrijding U 15.000 j 630000 Beplanting U 6.300 n 630000 Essen Groningerweg U 7.142 n 630300 Kunstwerk Opmaat U 10.000 n 632000 Speeltoestellen U 1.675 n op de afwijkingen Provinciale bijdrage Graszoden Kunstgrashockeyveld Sportveld Onderdendam De Beemden, energie Van de provincie is een bijdrage ontvangen voor het BOS impuls, deze inkomst was niet geraamd. De graszoden op het sportcomplex in Bedum zijn door de KNVB afgekeurd. Naar aanleiding daarvan zijn deze vervangen. Bij het vervangen van het kunstgrashockeyveld zijn een aantal extra werkzaamheden uitgevoerd. Deze waren niet voorzien en uitvoering was onontkoombaar. Dit heeft geresulteerd in een overschrijding van 7.000. Rekenend met een afschrijvingstermijn van 20 jaar komen de extra kapitaallasten op een bedrag van 683,-. Inkomsten uit verhuur gehalveerd vanwege teruggang in teams In de raming is rekening gehouden met investeringen in een energiezuinige CV-ketel. Deze investering heeft nog niet plaats gevonden, 6
De Beemden, ozb Midgetgolfbaan Kunstwerk De Horst Onkruidbestrijding Beplanting Essen Groningerweg Kunstwerk Opmaat Speeltoestellen daarom wordt het budget voor energiekosten opgehoogd. Zowel de OZB als de waterschapsbelasting wordt ten laste van deze post gebracht. De raming is niet toereikend. De midgetgolfbaan wordt niet meer onderhouden, de raming kan worden afgevoerd. Betreft reparatie kunstwerk De Horst. Vanwege verbod gebruik bestrijdingsmiddelen is in de voorjaarsnota rekening gehouden met meerkosten voor de bestrijding van onkruid. Dit door inhuur van derden. Deze inhuur werd ingeschat op 20.000. De ervaring leert nu dat een extra verhoging nodig is van 15.000, om hetzelfde onderhoudsniveau te garanderen. Beplanting omgeving Goede Herderkerk en meerkosten 't Holtstek. Vanwege gevaar moesten de essen aan de Groningerweg gesnoeid worden. Kosten voor kunstwerk Opmaat, opruimen van de midgetgolfbaan en nieuwe invulling van het terrein, leiden tot een tekort van 10.000. Extra vervanging speeltoestellen De Populieren. Afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten Door de raad zijn diverse kredieten beschikbaar gesteld. In onderstaand overzicht wordt aangegeven waar afwijkingen t.o.v. de vastgestelde kredieten worden verwacht. Kunstgrashockeyveld Bij het vervangen van het kunstgrashockeyveld zijn een aantal extra werkzaamheden uitgevoerd. Deze waren niet voorzien en uitvoering was onontkoombaar. Dit heeft geresulteerd in een overschrijding van het krediet ter hoogte van 7.000. Rekenend met een afschrijvingstermijn van 20 jaar komen de extra kapitaallasten op een bedrag van 683,-. Programma: 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Uitgaaf (U)/ 634000 WWB: algemeen U 150.000 n 638000 Preventief jeugdbeleid I - 5.533 j op de afwijkingen WWB Preventief jeugdbeleid In 2009 wordt een overschrijding verwacht van 150.000. Dit kan gedekt worden uit de bestemmingsreserve WWB-uitkeringen (raming opgenomen bij programma 9). Met deze mutatie is de bestemmingsreserve nagenoeg leeg. Voor 2010 is er een extra uitkering toegezegd door het Rijk en zal waarschijnlijk het cliëntenbestand weer teruglopen, de verwachting is dat we dan weer uitkomen met het budget. Bedrag zal niet meer afzonderlijk worden ontvangen. Zit begrepen in de brede doeluitkering voor jeugd en gezin Programma: 7 Volksgezondheid en milieu 7
Uitgaaf (U)/ 645100 Ondergrondse containers U 1.107 j 647700 Uitkering afvalfonds I 9.500 n 649000 Onkruidbestrijding U 4.755 j 649000 Grind U 1.100 n 649400 Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten I - 15.000 n 649500 Rioolrechten I - 10.000 n op de afwijkingen Ondergrondse containers Uitkering afvalfonds Onkruidbestrijding Grind Afvalstoffenheffing Rioolrechten Zie toelichting afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten. De uitkering afvalfonds 2008 is aangevraagd en zal waarschijnlijk in het laatste kwartaal van 2009 worden ontvangen. Onkruidbestrijding wordt nu uitgevoerd volgens de DOB methode, omdat gebruik van korrels niet meer is toegestaan. De lasten vallen daardoor hoger uit. Eenmalig is extra grind aangeschaft. De inkomsten vallen lager uit dan geraamd, omdat er in 2009 een correctie i.v.m. kwijtschelding van 2008 is geboekt. Daarnaast is er sprake van meer leegstand en is het aantal aansluitingen te hoog geraamd, doordat het aantal geplande extra woningen niet is gerealiseerd. De inkomsten vallen lager uit dan geraamd, omdat er in 2009 een correctie i.v.m. kwijtschelding van 2008 is geboekt. Afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten Door de raad zijn diverse kredieten beschikbaar gesteld. In onderstaand overzicht wordt aangegeven waar afwijkingen t.o.v. de vastgestelde kredieten worden verwacht. Ondergrondse containers Extra container ( 16.105) aan Langs de Lijn, deze wordt deels betaald door Wierden en Borgen ( 8.600). Per saldo een extra kapitaallast van 1.107. Programma: 8 Ruimtelijke ordening en volksgezondheid Voor dit programma worden geen wijzigingen voorgesteld. Programma: 9 Financiering en algemene dekkingsmiddelen Uitgaaf (U)/ 657000 Dividendbelasting I 122.052 n 657000 Inkomsten aandelenverkoop Essent I -385.000 n 657000 Rente Essent I 40.000 n 660100 Stelpost kostprijsstijging U - 65.283 n 660100 Stelpost effecten FUWA U -60.000 n 660100 Stelpost behoedzaamheidsreserve I -50.000 n 662000 Leerplichttaken I 1.250 n 662000 WWB I 150.000 n 8
op de afwijkingen Dividendbelasting Inkomsten aandelenverkoop Essent Rente Essent Stelpost kostprijsstijging Stelpost effecten FUWA Stelpost behoedzaamheidsreserve Leerplichttaken WWB Op de uitkering van de aandelen in Publiek Belang Electriciteitsproductie (PBE) en de overdracht van de bruglening Enexis is dividendbelasting ingehouden. Deze wordt teruggevraagd door publiekrechterlijke lichamen. Doordat de overdracht van het economisch eigendom van de houdstermaatschappij van het belang in EPZ is uitgesteld, is de verkoopprijs van de aandelen Essent naar beneden bijgesteld. Op basis van het ontvangen bedrag is dit 385.000. Aan rente is in verband met de aandelenverkoop Essent een bedrag van ongeveer 40.000 ontvangen. De stelpost kostprijsstijgingen valt vrij. Middels de voorjaarsnota en najaarsnota zijn de budgetten, daar waar nodig, opgehoogd. Betreft de stelpost voor structurele en incidentele effecten van de FUWA. Aangezien de nabetalingen uitbetaald zijn, kan deze stelpost overheveld worden naar de post salarissen. De uitkering van de behoedzaamheidsreserve is als stelpost opgenomen in de begroting 2009. Aangezien de behoedzaamheidsreserve buiten werking is gesteld, wordt dit bedrag niet meer ontvangen. De overschrijding op leerplichttaken ( 1.250) wordt gedekt uit de bestemmingsreserve Frictie personeelskosten In 2009 wordt een overschrijding verwacht van 150.000 op de WWB. Deze kan gedekt worden uit de bestemmingsreserve. Kostenplaatsen Uitgaaf (U)/ 5700 Salarissen U 60.000 n 5700 BTW buitensport U 4.000 n 5700 Bijdrage VGG U 2.833 n 5702 Kantoorbenodigdheden, contributies U 5.000 n 5702 Kantoorbenodigdheden, bureaubehoeften U - 5.000 n 5702 Kantoorbenodigdheden, onderhoud koffiemachines U 1.000 n 5704 Wijziging telefoonnet U 2.000 n 5705 Huisvesting binnendienst, belastingen U 2.100 j 5705 Onderhoud computerruimte U 2.000 n 5705 Div. reparaties huisvesting U 15.000 n 5707 Portokosten U - 2.000 n 5752 Onderhoud sport- en spelmateriaal U -1.550 n 5753 De Vlijt, belastingen U 850 j 5753 De Vlijt, overige kosten U - 2.124 n 5753 De Vlijt, onderhoud sport- en spelmateriaal U 1.550 n 5763 Tractie - vrachtauto's U 350 j 5764 Tractie - busjes MRB U 1.000 j 5764 Vervanging Pick-up U 2.497 j 5784 Bedrijfsfitness U 12.000 n 5784 Doorwerkbonus I 12.000 n 5784 Bijkomende personeelskosten, bijdragen U 800 j 5784 Bijkomende personeelskosten, representatie U 3.428 n 9
op de afwijkingen Salarissen Op de stelpost was een bedrag opgenomen voor de effecten van de FUWA. Hiermee wordt het bedrag toegevoegd aan de post salarissen. BTW buitensport Voor het terugvragen van de BTW buitensport worden we bijgestaan door een derde. Door aanvullende vragen/opmerkingen van de belastingdienst vallen de kosten van advies hoger uit dan geraamd. Bijdrage VGG Betreft de bijdrage aan de VGG voor het programma "Inhoud voor samenwerking". De leden hebben tijdens de ledenvergadering besloten tot deze bijdrage. Kantoorbenodigdheden, contributies Evenals vorig jaar is hier door kostprijsstijgingen meer budget nodig. Dit kan gedekt worden uit de stelpost kostprijsstijgingen. Kantoorbenodigdheden, bureaubehoeften Op basis van de realisatie tot nu toe kan dit budget worden verlaagd. Kantoorbenodigdheden, onderhoud koffiemachines Extra onderhoudskosten door meer storingen van de koffiemachines. Wijziging telefoonnet Vervanging voicekaart + hoofdtoestel telefooncentrale. Huisvesting binnendienst, belastingen De aanslag waterschapsbelastingen bedraagt ca 3.000, hiermee is onvoldoende rekening gehouden. Onderhoud computerruimte Extra kosten door defect van 1 buitendeel Caloris en enkele binnendelen (totaal ca 15.000,--) + kosten defect aan koelinstallatie archief en computerruimte (totaal ca 2.000,--). Div. reparaties huisvesting zie 5705/34737 Portokosten Op basis van de realisatie tot nu toe kan dit budget worden verlaagd. Gymnastieklokaal Schoolstraat, Bij gymnastieklokaal De Vlijt is een overschrijding op vervanging en onderhoud sport- en spelmateriaal onderhoud sport- en spelmateriaal. Deze kan worden gedekt uit het budget bij gymnastieklokaal aan de Schoolstraat. De Vlijt, belastingen Zowel de OZB als de waterschapsbelasting wordt ten laste van deze post gebracht. De raming is niet toereikend. De Vlijt, overige kosten Al meerdere jaren stond een nog te ontvangen post open van een dubbele rekening voor schoonmaakonderhoud (bij Stichting Marenland). Dit bedrag is nu 'afgeschreven'. De Vlijt, onderhoud sport- en Zie gymnastieklokaal Schoolstraat. spelmateriaal Tractie vrachtauto s Het tarief van de motorrijtuigenbelasting is verhoogd. Tractie busjes MRB Het tarief van de motorrijtuigenbelasting is verhoogd. Vervanging Pick-up Bedrijfsfitness Doorwerkbonus Bijkomende personeelskosten, bijdragen Bijkomende personeelskosten, representatie Zie toelichting bij afwijking beschikbaar gestelde kredieten. Het bedrag dat we ontvangen aan doorwerkbonus wordt ingezet voor leeftijdsbewust personeelsbeleid. Aan oudere medewerkers wordt, bij wijze van proef, bedrijfsfitness aangeboden. Met ingang van 2009 is er sprake van een doorwerkbonus, de werkgever ontvangt een bonus voor medewerkers die na hun 62ste doorwerken. De vereniging Bestuursacademie is bezig zichzelf op te heffen, derhalve valt de jaarlijkse bijdrage voordelig uit. Niet uit te sluiten valt da ingaande 2010 de bijdrage volledig vervalt. In 2009 is een aantal personeelsleden met FPU gegaan. Hen wordt daarbij, op basis van de 'lief en leed regeling', een afscheid aangeboden. Voor 2009 is daarom 3.500 extra budget nodig. Afwijkingen beschikbaar gestelde kredieten Door de raad zijn diverse kredieten beschikbaar gesteld. In onderstaand overzicht wordt aangegeven waar afwijkingen t.o.v. de vastgestelde kredieten worden verwacht. 10
Vervanging Pick-up Doordat er BPM betaald moet worden bij de vervanging van de pickup, is er een overschrijding ontstaan ( 11.659). Dit heeft als gevolg dat de kapitaallasten toenemen. 11
Hoofdstuk 2 Algemene dekkingsmiddelen Ontwikkeling algemene uitkering 2007 De definitieve uitkeringsfactor is nog niet vastgesteld. Dit wordt veroorzaakt doordat de definitieve cijfers over de OZB-waarden 2007 op dit moment nog niet door het CBS geleverd kunnen worden. In de decembercirculaire worden wij hierover geïnformeerd. Ontwikkeling algemene uitkering 2008 Het ministerie heeft de voorlopige uitkeringsfactor vastgesteld op 1,478. Dit is drie punten hoger dan de stand van de maartcirculaire van 2009. Dit wordt veroorzaakt door de verdeling van de verdeelreserve van 2007 die bij deze circulaire is uitgedeeld en de actualisatie van een aantal verdeelmaatstaven en afrondingen. Voor het uitkeringsjaar 2008 bedraagt de verdeelreserve op dit moment één punt. De reden waarom deze verdeelreserve wordt aangehouden is het wachten op de definitieve cijfers van het CBS omtrent aantal inwoners, woonruimten, etc. van gemeenten. Ontwikkeling algemene uitkering 2009 De algemene uitkering op basis van de septembercirculaire 2009 is ten opzichte van de meicirculaire 2009 gestegen met 62.178,84 naar 9.534.843,43: Algemene uitkering 2009 op basis van de septembercirculaire (najaarsnota) 9.534.843,43 Algemene uitkering 2009 op basis van de meicirculaire (voorjaarsnota) 9.472.664,58 Verschil (positief) 62.178,84 Het positieve verschil kan als volgt worden gerubriceerd: 1. Verdeelreserve 2007 5.768,82 (pos.) 2. Invoeringskosten WABO 17.527,75 (pos.) 3. budget Wmo 20.325,61 (pos.) 4. Indexatie overheveling WOZ kosten 2.084,67 (pos.) 5. Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven (SLOK) 16.472,00 (pos.) 1 Uitkeringsfactor 2009 Septembercirculaire 2009 1,478 Meicirculaire 2009 1,475 uitkeringspunten * 3 * een punt is eenduizendste deel van de uitkeringsfactor In april van dit jaar is een akkoord gesloten tussen het Kabinet en de VNG, daarin is onder andere afgesproken om de normeringsystematiek los te laten. Hierdoor hebben de maatregelen die het Kabinet heeft genomen ter bestrijding van de financiële crisis geen effect op de Algemene Uitkering (AU). Door deze afspraak is de hoogte van de AU voor de jaren 2009, 2010 en 2011 redelijk zeker. De accrespercentages voor de jaren 2012 en 2013 zijn pm geraamd. Het is zeer waarschijnlijk dat de bezuinigingen die het Kabinet door gaat voeren, voor de jaren 2012 en 2013 ook invloed gaan hebben op de hoogte van de AU in die jaren. Hoe groot dat effect gaat zijn is op dit moment nog niet in te schatten. 1. Verdeelreserve 2007 Nabetaling van de verdeelreserve 2007 leidt tot een stijging van de uitkeringsfactor met 1 punt. Dit komt in de praktijk neer op een bedrag van bijna 5.800. 12
2. Invoeringskosten WABO Besloten is om de eerder overeengekomen compensatie voor de invoeringskosten van de WABO niet via een specifieke uitkering, maar via de algemene uitkering beschikbaar te stellen. Op dit moment is moeilijk in te schatten wat de invoering van de WABO gaat kosten. De kosten zijn daarom ook nog niet meegenomen in deze nota. 3. Budget WMO Ter dekking van de gevolgen van de pakketmaatregel Awbz zijn er gelden toegevoegd aan het gemeentefonds. Voor de gemeente Bedum gaat het om een bedrag van ruim 14.850. Daarnaast ontvangen we extra een bedrag van bijna 5.470, dit komt door het feit dat de budgetten jaarlijks muteren. 4. Indexatie overheveling WOZ kosten De WOZkostenregeling is overgeheveld naar het gemeentefonds. Deze regeling wordt nog jaarlijks geïndexeerd. 5. SLOK Door de minister van VROM is geld beschikbaar gesteld voor structurele initiatieven voor duurzame en efficiënte energievoorziening en de reductie van broeikasgassen. De gemeente Bedum ontvangt in totaal bijna 40.000, verdeeld over de jaren 2009, 2010 en 2011. Reserves en voorzieningen Het beleid t.a.v. de reserves en voorzieningen is vastgelegd in de op 20 december 2007 vastgestelde Nota reserves en voorzieningen. Voor inzicht in de actuele omvang van de vrij aanwendbare algemene reserve plus de claims die er liggen wordt verwezen naar de Staat reserves en voorzieningen in de begroting 2010. Onvoorzien De primitieve begroting 2009 geeft een post onvoorzien van 24.364,00. Ten laste van deze post is 1 begrotingswijziging gekomen, voor een bedrag van 2.000. Stelposten Nog beschikbaar zijn de volgende posten: 2009 Stelposten lasten: Onderuitputting kapitaallasten (77.000) Budgetoverheveling structurele en incidentele effecten Fuwa naar salarispost Beloningsdifferentiatie (incl. 0,1% loonsom) 8.000 Rechtskundige bijstand (het optrekken van het budget tot 10.000) 10.000 Hogere toerekening aan uren kapitaalprojecten (13.000) Cie. voor bezwaarschriften 1.000 Dijkstal II (nieuwe beloningstructuur voor politieke ambtsdragers) 9.382 Kostprijsstijgingen (exclusief gesubsidieerde instellingen) vrijgevallen WMO: stelpost budget begroting 2008/2009 36.097 Uitbreiding personele formatie 45.500 Stelpost salarissen cf kaderstelling 2009 4,75% / 2 (voor een half jaar) 26.000 Totaal lasten 45.979 13
Stelposten baten: Vrijval kapitaallast stemmachines Overige: Onderuitputting kapitaallasten (50% van de geplande investeringen in begrotingsjaar) Onderuitputting kapitaallasten m.b.t. de Mauritshal Behoedzaamheidsreserve niet meer ramen 2009 2.976 91.132 14.459 Totaal baten 108.567 Hoofdstuk 4 Samenvatting financiële gevolgen najaarsnota 2009 De in deze najaarsnota 2009 aangegeven financiële afwijkingen geven een nadelig saldo voor 2009 van 312.222. In de begroting 2010 hebben wij, op een paar kleine uitzonderingen na, al rekening gehouden met de afwijkingen voorzover de afwijkingen een structureel karakter hebben. Indien niet opgenomen in de begroting 2009 dan worden de afwijkingen meegenomen in de voorjaarsnota 2010. Een samenvatting van de afwijkingen uit deze najaarsnota treft u op de volgende bladzijde aan. Voorstel is om het negatieve resultaat ad 312.222 aan de algemene reserve te onttrekken en vijf kredieten van in totaal 31.181,- beschikbaar te stellen. Deze kredieten betreffen: Geraamde afwijking Beschoeïngen Boterdiep OZ, Zuidwolde Overschrijding 2.879 Brug Zuidwolde Overschrijding 2.138 Kunstgrashockeyveld Overschrijding 7.000 Ondergrondse containers Overschrijding 7.505 Vervanging Pick-up Overschrijding 11.659 Totaal Overschrijding 31.181 14
Programma U/I 0 Algemeen bestuur 600200 Algemene bestuurs- en representatiekosten U 700 n 0 Algemeen bestuur 601400 Representatie U 1.257 j 1 Openbare orde en veiligheid 604100 Vervanging chemiepakken U - 1.200 n 1 Openbare orde en veiligheid 604100 Explosiemeter U - 1.100 n 1 Openbare orde en veiligheid 604100 Vervanging uitgaanstenue U 1.200 n 1 Openbare orde en veiligheid 604100 Brandstof/onderhoud/keuringen auto's brandweer U 2.418 j 1 Openbare orde en veiligheid 604400 Bijdragen, contributies en abonnementen U - 1.811 n 1 Openbare orde en veiligheid 606500 Bijdragen, contributies en abonnementen U 1.811 n 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 607100 Kapitaallasten (produkten) U 252 j 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 607500 Materiaalkosten U 11.757 n 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 607500 Overige goederen en diensten/aandeel in expl. I 11.757 n 0 Algemeen bestuur 607498 Materiaalkosten U 10.000 n 1 Openbare orde en veiligheid 607499 Overige goederen en diensten/aandeel in expl. I 10.000 n 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 607500 Werken door derden U 3.000 n 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 607500 Kapitaallasten (produkten) U 155 j 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 607600 Verlichting toren U 960 n 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 608100 Materiaalkosten U 2.150 n 3 Economische zaken 612100 Huren I - 6.000 n 4 Onderwijs 619300 Rekeningen van derden U 4.061 n 5 Cultuur en recreatie 625000 Ov. inkomensoverdrachten v/d overheid (niet-rijk) I 5.338 n 5 Cultuur en recreatie 625101 Werken door derden U 6.900 n 5 Cultuur en recreatie 625101 Kapitaallasten (produkten) U 683 j 5 Cultuur en recreatie 625201 Huren I - 1.208 j 5 Cultuur en recreatie 625700 Energie U 20.000 n 5 Cultuur en recreatie 625700 Betaalde belastingen U 3.000 j 5 Cultuur en recreatie 625900 Onderhoud midgetgolfbanen U - 2.416 j 5 Cultuur en recreatie 627000 Onderhoud kunstwerken U 1.323 n 5 Cultuur en recreatie 630000 Werken door derden U 15.000 j 5 Cultuur en recreatie 630000 Beplanting U 6.300 n 5 Cultuur en recreatie 630000 Onderhoud bomen U 7.142 n 5 Cultuur en recreatie 630300 Plannen terrein kunstwerk Opmaat U 10.000 n 5 Cultuur en recreatie 632000 Overige aankopen en uitbesteding duurzame goederen U 1.675 n 6 Sociale voorz. en maatsch. dienstverl. 634000 Bijstandsuitgaven/diversen inburg nieuwkomers U 150.000 n 6 Sociale voorz. en maatsch. dienstverl. 638000 Inkomensoverdrachten van het Rijk I - 5.533 j 7 Volksgezondheid en milieu 645100 Kapitaallasten (produkten) U 1.107 j 7 Volksgezondheid en milieu 647700 Ontvangsten afvalfonds I 9.500 n 7 Volksgezondheid en milieu 649000 Bestrijdingsmiddelen U 4.755 j 7 Volksgezondheid en milieu 649000 Grind U 1.100 n 7 Volksgezondheid en milieu 649400 Rechten en leges I - 15.000 n 7 Volksgezondheid en milieu 649500 Belasting op inkomen van gezinnen I - 10.000 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 657000 Dividend I 122.052 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 657000 Lagere opbrengst verkoop aandelen Essent I - 385.000 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 657000 Rente aandelenverkoop Essent I 40.000 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 660100 Niet in te delen uitgaven U - 65.283 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 660100 Niet in te delen uitgaven U - 60.000 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 660100 Niet in te delen inkomsten I - 50.000 j 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 660100 Niet in te delen uitgaven U - 45.500 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 662000 Reserveringen I 1.250 n 9 Financiering en alg. dekkingsmiddelen 662000 Reserveringen I 150.000 n 10 Kostenplaatsen 5700 Salarissen en sociale lasten U 60.000 n 10 Kostenplaatsen 5700 Deloitte fiscaal advies U 4.000 n 10 Kostenplaatsen 5700 Bijdragen, contributies en abonnementen U 2.833 n 10 Kostenplaatsen 5702 Bijdragen, contributies en abonnementen U 5.000 n 10 Kostenplaatsen 5702 Bureaubehoeften: overig U - 5.000 n 10 Kostenplaatsen 5702 Onderhoud kantoormachines U 1.000 n 10 Kostenplaatsen 5704 Wijziging telefoonnet/aanschaf (mobiele) telefoons U 2.000 n 10 Kostenplaatsen 5705 Betaalde belastingen U 2.100 j 10 Kostenplaatsen 5705 Onderh.contract deuren/lift/inbraakbev. huisv. U 2.000 n 10 Kostenplaatsen 5705 Onderhoud daken, div. reparaties huisvesting U 15.000 n 10 Kostenplaatsen 5707 Portokosten U - 2.000 n 10 Kostenplaatsen 5752 Vervanging en onderhoud sport- en spelmateriaal U - 1.550 j 10 Kostenplaatsen 5753 Betaalde belastingen U 850 j 10 Kostenplaatsen 5753 Schoonmaakmiddelen/huishoudelijke artikelen U 2.124 n 10 Kostenplaatsen 5753 Vervanging en onderhoud sport- en spelmateriaal U 1.550 n 10 Kostenplaatsen 5763 Betaalde belastingen U 350 j 10 Kostenplaatsen 5764 Betaalde belastingen U 1.000 j 10 Kostenplaatsen 5764 Kapitaallasten (produkten) U 2.497 j 10 Kostenplaatsen 5784 Overige inkomensoverdrachten U 12.000 n 10 Kostenplaatsen 5784 Bijdragen, contributies en abonnementen U 800 j 10 Kostenplaatsen 5784 Representatiekosten gemeentepersoneel U 3.428 n 10 Kostenplaatsen 5784 Overige inkomensoverdrachten I 12.000 n Nr. 15