Pagina 1 van 6 Bijlage 4: reg. Nr. Z.09776 INT.09619.5 Naam Gemeenschappelijke Regeling Doel van GR Verantwoordelijke portefeuillehouder AB-leden gemeente Nuth Jaarstukken 2014/ begrotingswijziging 2015/ (meerjaren-) begroting 2016 2019 (Gerealiseerde) beleidsvoornemens jaarrekening en -verslag 2014 Kompas Kompas voert de taken uit voor de werkvelden werk, inkomen en zorg. J.J.C. van den Berg J.J.C. van den Berg, A.A.B. Pluijmaekers en P. van Eert Jaarstukken 2014 + begrotingswijziging 2015 + (meerjaren-) begroting 2016-2019 Het beleidsplan 2015 2016 wordt via een afzonderlijk voorstel aan uw Raad ter vaststelling aangeboden. Product arbeidsparticipatie Het project de inhaalslag loopt volop waardoor we de werkzoekenden nog beter in beeld krijgen en kunnen activeren. Er is veel tijd besteed aan training van de medewerkers, zeker ook met het oog op de komst van de participatiewet en de nieuwe doelgroepen die op ons afkomen. De groepstrainingen werpen hun vruchten af. In het vierde kwartaal van 2014 is het project zichtbaar maatschappelijk rendement gestart; doel is om per gemeente uiteindelijk 4 à 6 werkzoekenden in traject te hebben die door deelname aan het project door kunnen stromen naar regulier vrijwilligerswerk of zelfs naar betaalde werkzaamheden. Door beperking instroom en bevordering uitstroom is het gelukt om, in plaats van de verwachte stijging van het aantal WWB- uitkeringen in 2014 met 10%, het bestand op hetzelfde niveau te houden. Product inkomen De poort tot de bijstand dichthouden en streng controleren op rechtmatigheid blijkt de meest effectieve manier om de instroom te beperken. Mensen die een bijstandsuitkering aanvragen, krijgen een zorgvuldige screening om te checken of zij daadwerkelijk recht hebben op een bijstandsuitkering. Door deze werkwijze leidde maar liefst 59% van de aanvragen in 2014 niet tot een uitkering. Nog steeds werden er ruim 198 uitkeringen verstrekt; daar staat echter tegenover dat er 96 uitkeringen werden beëindigd door uitstroom naar werk en dat 85 personen inkomsten uit deeltijdwerk hadden. Product zorg De zorg- en participatie-coaches hebben opnieuw veel aandacht besteed aan de zogenaamde intermediairs in de gemeenten; personen of organisaties die contact hebben met de doelgroep en die de mensen die dat nodig hebben kunnen verwijzen naar Kompas. Door intensivering van dit netwerk is het bereik opnieuw vergroot. In 2014 vertoont het bereik van minima Kompas-breed een toename van 25% ten opzichte van het bereik in 2013. Product bedrijfsvoering De cultuurwaarden vanuit de transitie werden verder verankerd in de organisatie. Veel stond in het teken van het tijdig aanpassen en inrichten van de organisatie en de noodzakelijke processen om vanaf 1 januari 2015 klaar te zijn voor de invoering van de participatiewet, wijzigingen
Pagina 2 van 6 van de WWB-maatregelen en hervorming kindregelingen (ingebed in het te herijken minimabeleid). Verder participeerden wij het hele jaar in lokale en regionale netwerkstructuren, zowel op beleidsmatig als op uitvoerend niveau. Gedurende 2014 hebben we gekeken naar wat nodig is, aan zowel structurele als tijdelijke aanpassingen. Er was een opleidingsbehoefte, een huisvestingsbehoefte, een capaciteitsvraag voor eenmalige acties (zoals het invoeren van de kostendelersnorm), er vielen mensen uit door (ernstige) ziekte, een beleidsmedewerker ging met pensioen, een medewerker is plotsklaps overleden, de pilots ter voorbereiding op de participatiewet liepen volop en er werd geïnvesteerd in het leren kennen van de nieuwe doelgroepen. In 2014 hebben we de zes dimensies van onze primaire processen geanalyseerd met daarin vooral aandacht voor het effect dat de participatiewet op deze processen zal hebben. Deze dimensies zijn in 2014 projectmatig ingericht. Begrotingswijziging 2015, begroting 2016 en meerjarenbegroting 2016-2019 Arbeidsparticipatie Voor de activering en re-integratie zijn de benodigde bezetting en de daarmee samenhangende kosten per functie beoordeeld. Ook zijn de kosten voor de verwachte externe inkoop beoordeeld. Het beeld dat hierdoor ontstaat is gebruikt als basis voor de te verwachte uitgaven in 2015 (en 2016). Voor de verwachte uitgaven in 2015 worden als dekking ingezet: - Geoormerkte budgetten - terug te ontvangen BTW-gelden over 2010 en 2011 In 2014 heeft het dagelijks bestuur keuzes gemaakt om voor enkele projecten aanvullende formatie in te zetten. Deze beslissingen uit 2014 werken door in 2015. Het tekort over 2014 van 180.000 zal in 2015 worden verwerkt, waardoor dit vanaf 2016 geen invloed meer heeft. Ook zullen in 2015 de projecten (o.m. transitie, invoering participatiewet) worden afgerond, waardoor deze vanaf 2016 geen effect meer zullen hebben. Door de inzet in 2015 van te ontvangen BTW-gelden wordt een budgetneutraal resultaat verwacht. Vanaf 2016 wordt geen inzet van BTW-gelden nodig geacht; de resterende BTW-gelden kunnen dan eventueel worden gebruikt om te anticiperen op ontwikkeling in onze bestanden en/of onze omgeving. Inkomen Op basis van onze ervaringscijfers hebben wij voor de ontwikkeling van het aantal WWB-uitkeringen voor 2015 en 2016 een toename van 3% per jaar begroot. Daarnaast voorzien wij, op basis van de zichtbare trend uit het verleden, een lichte toename van de gemiddelde WWBuitkering voor 2015 en 2016. De hoogte van de Bbz-uitkeringen (niet-gebundeld deel) is lastig voorspelbaar omdat dit incidentele bedrijfskredieten betreft. De hoogte van de betalingen uit het verleden zijn als basis gebruikt voor de verwachte uitgaven in de komende jaren. Met ingang van 2015 worden loonkostensubsidies ten laste van het inkomensdeel verstrekt aan werkgevers. Ook zijn de berekeningswijze van de te verstrekken subsidies en de betalingstermijnen drastisch gewijzigd. Hierdoor is het niet mogelijk om een reële inschatting te maken van de bedragen die aan loonkostensubsidie in de komende jaren zullen worden uitgegeven. Wij gaan er echter wel van uit dat hier een compenserend
Pagina 3 van 6 effect zal optreden: verstrekking van loonkostensubsidie vindt alleen plaats als iemand inkomsten uit arbeid heeft en daardoor geen of minder aan uitkering ontvangt. We handhaven de huidige berekeningsmethode voor onze begroting. Zorg De uitgaven voor het product zorg zijn opgebouwd uit de volgende elementen: de individuele studietoeslag; de individuele inkomenstoeslag; de leenbijstand en krediethypotheken; de extra-geld-regeling; de ondersteuning voor maatschappelijke initiatieven ten behoeve van het kindpakket (kinderkledingbank, voedselbank en stichting leergeld); schuldhulpverlening en vluchtelingen. Overigens zijn vanwege gewijzigde landelijke regelgeving bij de bijzondere bijstand de uitgaven voor de czgo vervallen, alsmede de uitgaven voor maatschappelijke participatie voor kinderen. Maatschappelijke begeleiding door Stichting Vluchtelingenwerk Om de doelstellingen te realiseren stelt het rijk extra middelen beschikbaar aan de gemeenten. Deze extra middelen worden door gemeenten bij het rijk aangevraagd en de gemeenten ontvangen deze middelen rechtsreeks. Dit gaat buiten Kompas om. Bij de begroting 2014 zijn wij er van uitgegaan dat de dekking die de gemeenten van het rijk ontvangen voor de begeleiding van vluchtelingen voldoende hoog waren om de uitgaven van Kompas hiervoor te dekken en dat deze uitgaven middels de jaarrekening aan de gemeenten in rekening werd gebracht. Teneinde de transparantie, verantwoording en inzichtelijkheid van deze geldstromen te vergroten en te kunnen volgen is er voor gekozen om vanaf de gewijzigde begroting 2015 deze uitgaven in de begroting van Kompas op te nemen, waarbij de uitgaven middels de begroting en jaarrekening aan de gemeenten in rekening worden gebracht. De realisatie van de taakstelling op dit gebied valt buiten de invloedssfeer van Kompas; deze hangt af van de huisvestingsmogelijkheden van de gemeente zelf. Wij hebben er voor gekozen om inzichtelijk te maken wat het maximale risico is. Voor Nuth bestaat dit maximale risico voor 2015 uit 31 taakstellingen (2015 en een achterstand van 4 uit 2014) Gelet op de potentiële huisvestingsmogelijkheden binnen de Kompasgemeenten verwachten wij niet dat dit aantal in 2015 zal worden gerealiseerd. Bij de begrote uitgaven voor de begeleiding van vluchtelingen zijn wij uitgegaan van lagere aantallen dan het maximale risico. Het zichtbaar maken van de financiële gevolgen van het risico in de begroting leidt tot een significante verhoging van de begrote uitgaven voor het product zorg in 2015. Bedrijfsvoering Op basis van de huidige bezetting van eigen personeel, aangegane contracten met extern personeel en overeenkomsten ten aanzien van huisvesting, automatisering, etc. is een begroting opgebouwd van de ver-
Pagina 4 van 6 wachte uitgaven over 2015 (en 2016). Gezien het feit dat zowel in 2013 als in 2014 er sprake is geweest van uitzonderlijke situaties in de bedrijfsvoering is een analyse gemaakt van de uitgaven over de jaren 2010 tot en met 2014. Uit deze analyse is gebleken dat vergelijking van de verwachte uitgaven over 2015 ten opzichte van de uitgaven over 2012 een realistisch beeld geeft. Beleidsplan 2015-2016 Ten aanzien van de hierboven genoemde financiële stukken (jaarrekening, gewijzigde begroting, primitieve begroting en meerjarenbegroting) zal de Auditcommissie advies uitbrengen aan de raad. Vervolgens kan/zal de raad zienswijze geven. Vaststelling van de financiële stukken is een bevoegdheid van het AB. Het beleidsplan - dat onderdeel is van de jaarstukken Kompas - is echter niet financieel van aard. Het geeft de beleidsmatige koers aan die gevolgd gaat worden. Het is de gemeente die dat beleid bepaalt (Kompas is de uitvoerder) en daarom wordt het vastgesteld door de gemeenteraad. Dat gaat dus verder dan enkel het geven van zienswijze zoals bij de financiële stukken het geval is. Voor het beleidsplan 2015-2016 wordt daarom het gebruikelijke proces gevolgd; college, RTG (9 juni) en raad (23 juni). Financiële aspecten: Jaarstukken 2014 Jaarrekening Kompas 2014 Per saldo levert de jaarrekening van Kompas voor de gemeente Nuth een voordeel van 272.000 op en wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende componenten: Bedrijfsvoering: 94.000 voordeel op bedrijfsvoeringskosten van Kompas, hetgeen veroorzaakt wordt door een hogere compensabele BTW ad 48.000 en een voordeel ad 46.000 door de met ingang van 2014 gewijzigde systematiek van toerekening kosten bij Kompas (hogere doorbelasting van product bedrijfsvoering naar product arbeidsparticipatie); Inkomen: Per saldo een voordeel van 198.000 ten opzichte van de raming. Dit voordeel wordt in hoofdzaak veroorzaakt door minder dan geraamde verstrekkingen aan uitkeringen. Zorg: 20.000 nadeel op het product Zorg, hetgeen wordt veroorzaakt door extra uitgaven voor het product schuldhulpverlening, bijzondere bijstand, eenmalige koopkrachttegemoetkoming en vluchtelingenwerk. We stellen voor om het voordelige resultaat toe te voegen aan de egalisatiereserve Kompas. In de concept-jaarstukken 2014 van de gemeente Nuth is dit als zodanig reeds verwerkt. Begrotingswijziging 2015 Op basis van de werkelijke uitgaven over 2014 en een inschatting van de kosten over 2015, heeft Kompas de begroting voor 2015 aangepast. De gemeentelijke bijdrage dient daardoor in onze begroting als volgt aangepast te worden:
Pagina 5 van 6 Programma Begroting 2015 Arbeidsparticipatie: Participatiebudget BTW-gelden 76.101 Bij testellen begroting Nuth 343.101 146.858 Voor- /nadelige bijstelling Inkomen 207.952 122.754 Zorg 347.966 374.100 Bedrijfsvoering 831.534 936.227 1.463.553 1.923.040-459.487 Te ontvangen BTWgelnden 76.101 146.858 70.757 arbeidspar- ticipatie 2009/2010 BTW-compensatie 2015 57.787 77.495 19.708 TOTAAL 1.329.665 1.698.687-369.022 De gemeentelijke lasten nemen toe met afgerond 369.000. Deze toename is grotendeels te verklaren doordat de uitgaven voor arbeidsparticipatie (vanuit participatiebudget m.i.v. 2015) nog niet in de primaire begroting waren opgenomen. Bij het opstellen van de begroting waren deze cijfers nog niet bekend. Deze verhoging kan grotendeels gecompenseerd worden door de inzet van een 2-tal budgetten die structureel in onze begroting zijn opgenomen: middelen t.b.v. armoede- en schuldenbeleid (voorjaarsnota 2014) 48.000 restant participatiebudget 249.000 297.000 Per saldo dienen de lasten met 72.000 verhoogd te worden ( 369.000 -/- 297.000). Als dekking vindt voor een gelijk bedrag een onttrekking aan de egalisatiereserve Kompas plaats. Begroting 2016 2019 Onderstaand een overzicht van de gemeentelijke bijdragen zoals die zijn opgenomen door Kompas in haar (meerjaren-) begroting en de bijdragen zoals die zijn opgenomen in onze meerjarenbegroting 2015-2018: 2016 2017 2018 2019 Begroting Kompas 1.782.574 1.755.079 1.756.401 1.765.526 (A) Comp. BTW (B) 93.298 60.267 60.267 60.267 Totaal Kompas 1.689.276 1.694.812 1.696.134 1.705.259 MJB 2015 2018 1.642.576 1.659.223 1.689.404 1.689.404 Gemeente Verschil (- = nadeel) -46.700-35.589-6.730-15.855 We stellen voor om de negatieve verschillen (hogere gemeentelijke bijdragen) jaarlijks te dekken uit de Egalisatiereserve Kompas.
Pagina 6 van 6 Verloop bestemmingsreserve In deze Egalisatiereserve Kompas storten wij (eventuele) jaarlijkse overschotten van Kompas, en putten wij (eventuele) tekorten. Op deze manier kunnen wij de schommelingen opvangen. Het saldo per 01.01.2015 is inclusief de toevoeging van het resultaat 2014 van Kompas. Onderstaand het verloop van de egalisatiereserve (x 1.000): 2015 2016 2017 2018 2019 01.01. 750 525 399 329 258 onttrekking - 153-79 - 34-64 -64 reeds geraamd onttrekking nog - 72-47 - 36-7 -16 te ramen 31.12. 525 399 329 258 178 in onze meerjarenraming 2015 2018 hebben wij reeds een onttrekking/beschikking over de reserve Kompas geraamd. Risicoparagraaf Als belangrijkste risico s zijn te benoemen: Het betreft open einde regelingen. Het aantal aanvragen voor de uitkeringen is niet te beïnvloeden en wordt beheerst door externe factoren. Het is de wettelijke plicht van de gemeenten om de uitkeringen en verstrekkingen te doen in de gevallen dat daarop recht bestaat Ontwikkeling van de rijksbudgetten voor o.a. WWB en participatiebudget. Bijlagen 1. Jaarverslag & jaarrekening 2014 Kompas 2. Gewijzigde begroting 2015, primitieve begroting 2016 en meerjarenraming 2016 2019 3. Overzicht jaarrekening 2014 Kompas 4. Overzicht begroting 2015 Kompas 5. Overzicht begrotingen 2016 t/m 2019 Kompas Advies auditcommissie De auditcie. adviseert de raad om het jaarverslag en de jaarstukken 2014 van Kompas voor kennisgeving aan te nemen. De auditcie. adviseert de raad om een positieve zienswijze uit te brengen ten aanzien van de begrotingswijziging 2015, de primitieve begroting 2016 en meerjarenraming 2016-2019 van Kompas. Zienswijze van de Raad Besluit Raad De raad wordt geadviseerd een positieve zienswijze te geven ten aanzien van de gewijzigde begroting 2015, de primitieve begroting 2016 en meerjarenraming 2016 2019. De raad besluit een positieve zienswijze af te geven ten aanzien van de begrotingswijziging 2015, de primitieve begroting 2016 en meerjarenraming 2016-2019 van Kompas en kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2014.