Behoort bij punt 7b van de agenda van de 235 ste vergadering van het bestuur d.d. 27 november 2008 NOTA VOOR HET BESTUUR Betreft: Raming resultaten 2008 1. BATEN De totale inkomsten worden geraamd op 1.802.000 en zijn 52.000 hoger dan begroot. 1.1 Administratieve heffing De heffingstarieven zijn ten opzichte van 2007 niet gewijzigd. Het basistarief bedroeg 0,32 per 1000 kg. De heffingen worden ongeveer 6 weken na afloop van een maand opgelegd. De inkomsten van de eerste 8 maanden bedroegen 1.108.312. Als gevolg van een faillissement is 12.703 als oninbaar afgeboekt. In 2008 zijn op een aantal locaties in Nederland biodieselfabrieken gestart met een zeer bescheiden productie. Dit heeft in 2008 nog nauwelijks geleid tot extra inkomsten. Verwacht wordt dat de heffingsinkomsten in 2008 zullen uitkomen op circa 1.750.000. Dit is 50.000 meer dan begroot. 1.2 Rente Deze post bestaat voornamelijk uit de rente-inkomsten op het saldo van de bestuursspaarrekening. De rente-inkomsten zullen uitkomen op ongeveer 37.000, dit is 2.000 meer dan begroot. 1.3 Overige baten De abonnementen op de publicaties van marktonderzoek en handelspolitiek zullen 12.000 aan inkomsten opleveren. Daarnaast is 1.500 aan arbeidsuren doorberekend aan het LEI en zal ongeveer 1.500 aan vacatiegeld worden ontvangen voor het bijwonen van vergaderingen van de Raad van Toezicht van het Pensioenfonds. De overige baten worden geraamd op 15.000. Dit bedrag is ook begroot. 2. LASTEN Het totaal van de lasten zal naar verwachting 2.209.000 bedragen en daarmee 56.000 lager uitkomen dan begroot. De hoofdrubrieken zijn hierna afzonderlijk toegelicht. 2.1. Voorzitters- en personeelskosten De voorzitters- en personeelskosten zullen naar verwachting uitkomen op 1.097.000. Dit is 38.000 lager dan begroot.
Begroting 2008 2 Vergoedingen voorzitter 60.000 38.840 57.000 Salariskosten 875.000 678.580 830.000 Sociale lasten 110.000 94.650 115.000 Pensioenpremies 30.000 15.321 15.000 Overige personeelskosten 60.000 73.490 80.000 Totaal 1.135.000 900.881 1.097.000 In de tweede helft van het jaar was de functie van Unitmanager Markt en Duurzaamheid tijdelijk niet opgevuld. De salariskosten zullen daardoor lager uitvallen dan begroot. De pensioenpremies zijn, in tegenstelling tot wat in de begroting was voorzien, in 2008 niet verhoogd. De overige personeelskosten zijn hoger door hogere studiekosten en kosten voor werving van personeel (wervingskosten externe bureau en advertentiekosten in verschillende media en jobsites). 2.2 Reis-, verblijfs- en representatiekosten De reis-, verblijfs- en representatiekosten worden geraamd op 53.000 en komen daarmee 7.000 lager uit dan begroot. 2.3 Huisvestingskosten De huisvestingskosten worden geraamd op 115.000 en komen daarmee 8.000 lager uit dan begroot. 2.4 Bureaukosten De uitgaven voor bureaukosten zullen uitkomen op circa 117.000, dit is 9.000 hoger dan begroot. Deze stijging is veroorzaakt door extra uitgaven in automatiseringskosten. In 2007 zijn investeringen in het computernetwerk uitgesteld en in de loop van 2008 zijn de netwerkservers en een deel van de werkstations vervangen. 2.5 Vergaderkosten De uitgaven voor vergaderingen van het bestuur en het dagelijks bestuur zullen uitkomen op ongeveer 16.000 (begroot was 17.000). 2.6 Financiële relaties Deze kostenrubriek is bestemd voor de verantwoording van geldstromen met externe financiële relaties. MVO verantwoordt onder deze rubriek de bijdrage aan het Voorlichtingsbureau MVO en de bijdrage aan het Nederlands Normalisatie instituut (NNi).
Begroting 2008 3 - exploitatiekosten 65.000 65.000 - intermediaire activiteiten 62.500 83.000 - campagne Verantwoord Frituren 50.000 50.000 - intensivering voorlichting over vetten 45.000 30.000 Bijdrage Voorlichtingsbureau MVO (*) 222.500 92.210 228.000 Bijdrage NNi 23.500 29.306 29.000 Totaal 246.000 121.516 257.000 (*) na herverdeling van de budgetten tussen het productschap en het Voorlichtingsbureau MVO Het productschap heeft voor de periode 2007 tot en met 2010 bijdragen toegezegd aan de activiteiten van het voorlichtingsbureau. De bijdrage aan het Voorlichtingsbureau MVO zal iets hoger uitvallen dan begroot. De bijdrage NNi valt hoger uit omdat over de NNi-nota voortaan BTW moet worden betaald. 2.7 Diensten door derden De uitgaven voor diensten door derden zijn begroot op 560.000. Naar verwachting zullen de uitgaven in 2008 uitkomen op 537.000. Begroting 2008 Uitgaven voor communicatie en beleid: 1. Algemene communicatie en PR 40.000 31.245 45.000 2. Kwaliteit en voedselveiligheid 40.000 8.824 15.000 3. Voeding en Gezondheid 40.000 11.089 15.000 4. Biotechnologie 2.000 207 1.000 5. Duurzaamheid incl. biobrandstoffen 100.000 77.843 100.000 6. Versterken kenniscentrumfunctie (*) 65.000 18.631 50.000 7. Informatiecampagne vette feiten (*) 90.000 8.579 80.000 Overige uitgaven: 8. Bijdrage PLW 33.000 28.032 28.000 9. Marktonderzoek en handelsinformatie 20.000 18.195 20.000 10. Arbeidgerelateerde activiteiten 70.000 86.256 88.000 11. Accountantskosten 25.000 0 20.000 12. Gezamenlijke productschapsactiviteiten 5.000 5.073 5.000 13. Electronische knipselkrant 5.000 3.846 5.000 14. Overige diensten door derden 25.000 29.060 65.000 Totaal 560.000 326.880 537.000 (*) dit zijn nieuwe begrotingsposten na de herverdeling van de budgetten i.v.m. gewijzigde taakverdeling tussen het productschap en het Voorlichtingsbureau MVO
4 Onder de subpost Arbeidgerelateerde activiteiten is verantwoord de uitgaven van de afdeling Arbeid ( 25.000), de bijdrage aan de Werkgroep Verankering Arbeid ( 27.000) en de eindafrekening van het MVO-lespakket ( 33.000). De post Overige diensten door derden heeft o.a. betrekking op de administratie en salarisadministratie (uitbesteed bij respectievelijk KPMG en Pensioenfonds Productschappen), externe juridische ondersteuning (o.a. bij het Hoofdproductschap Akkerbouw) en kosten van het Instituut Agrarisch Recht waar de Tuchtrechtspraak is ondergebracht. Een deel van de electronische knipselkrant wordt doorberekend aan de Projectgroep Biotechnologie Productschappen. Verder is rekening gehouden met extra uitgaven voor de inrichting van het kantoor. De verbouwing is gestart in oktober en zal in de eerste helft van december worden afgerond. De kosten van de verbouwing zelf komen vanaf 2009 in de exploitatierekening en zullen over een periode van 5 jaar worden afgeschreven. Overige lasten Ultimo 2008 wordt rekening gehouden met een dotatie van 11.000 aan de Voorziening Wachtgeldverplichtingen. Deze jaarlijkse dotatie is nodig om de voorziening, die op de balans is opgenomen tegen de contante waarde, op het gewenste peil te houden. De uitgaven voor verzekeringen en algemene bankkosten zullen ongeveer 6.000 bedragen (begroting 5.000).
EXPLOITATIE-OVERZICHT 5 Jaarrekening Begroting Realisatie Raming 2007 2008 (t/m 15.10) 2008 1. Baten 1.1 Administratieve heffing 1.781.885 1.700.000 1.108.312 1.750.000 1.2 Rente-inkomsten 49.044 35.000 28.488 37.000 1.3 Overige baten 16.478 15.000 13.184 15.000 Totaal Baten 1.847.407 1.750.000 1.149.984 1.802.000 2. Lasten 2.1 Voorzitters- en personeelskosten 1.060.097 1.135.000 900.881 1.097.000 2.2 Reis-, verblijfs- en repr.kosten 45.421 60.000 43.142 53.000 2.3 Huisvestingskosten 116.961 123.000 80.476 115.000 2.4 Bureaukosten 72.487 108.000 95.813 117.000 2.5 Vergaderkosten 9.658 17.000 12.414 16.000 2.6 Financiële relaties 210.856 246.000 121.516 257.000 2.6 Diensten door derden 440.477 560.000 326.880 537.000 2.7 Overige lasten 9.051 16.000 6.010 17.000 Totaal Lasten 1.965.008 2.265.000 1.587.132 2.209.000 3. Exploitatie-resultaat - 117.601-515.000-437.148-407.000 Op 31 december 2007 bedroeg het Eigen Vermogen 1.841.139. Het negatieve resultaat zal ongeveer 407.000 bedragen. In de begroting was rekening gehouden met een tekort van 515.000. Het negatieve resultaat zal ten laste worden gebracht van het Eigen Vermogen dat daarmee ultimo 2008 zal uitkomen op circa 1.434.000. -0-0-0-0-0- Rijswijk, 20 november 2008