FINANCIEEL VERSLAG
BESTUURSVERSLAG OVER Ingevolge artikel 396 lid 7 Titel 9 Boek 2 BW is afgezien van het opstellen van een bestuursverslag over. Ondertekening van de jaarrekening Schipluiden, 6 november 2013 A. van Oord-Wiessing A. van Tilburg Th.J.H. Droge E. Roeling D. Post M. Post-Kleijweg - 8 -
ENKELVOUDIGE JAARREKENING
1 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) 59.025 84.531 Vlottende activa Voorraden (2) 16.215 6.215 Vorderingen (3) 85.785 77.949 Liquide middelen (4) 39.012 36.197 141.012 120.361 200.037 204.892 PASSIVA Stichtingsvermogen (5) (298.138) (283.149) Kortlopende schulden (6) 498.175 488.041 200.037 204.892-10 -
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Begroting Baten Netto-omzet (7) 646.587 650.582 609.669 Baten uit fondsverwerving 250.000 250.000 250.000 Overige baten (8) 213.151 140.000 178.317 Som der baten 1.109.738 1.040.582 1.037.986 Lasten Kosten baten 248.635 175.000 207.316 Beheer en administratie Personeelslasten (9) 392.174 310.000 328.261 Afschrijvingen (10) 42.732 51.000 51.604 Overige bedrijfslasten (11) 422.872 425.000 416.007 Financiële baten en lasten (12) 18.314 20.000 22.808 876.092 806.000 818.680 1.124.727 981.000 1.025.996 Saldo (14.989) 59.582 11.990-11 -
3 KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat 3.325 Aanpassingen voor: Afschrijvingen 42.732 Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie voorraden (10.000) Mutatie vorderingen (7.836) Mutatie crediteuren 65.068 Mutatie belastingen en premies sociale verzekeringen 10.569 Mutatie overige schulden (92.022) Mutatie overlopende passiva 26.519 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 38.355 Rentelasten (18.314) Kasstroom uit operationele activiteiten 20.041 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa (17.226) 2.815 Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari 36.197 Mutatie liquide middelen 2.815 Geldmiddelen per 31 december 39.012-12 -
4 TOELICHTING OP DE JAARREKENING Algemeen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de in Titel 9 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek opgenomen voorschriften. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro's. Het regime voor de verslaggeving voor kleine rechtspersonen is toegepast. Personeelsleden Bij de vennootschap waren in gemiddeld 11 personeelsleden werkzaam (: 9). Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover noodzakelijk wordt bij de waardering van vlottende activa rekening gehouden met een voorziening voor dubieuze posten. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. - 13 -
5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 1. Materiële vaste activa Verbouwingen 33.145 41.340 Inventaris 25.880 41.981 Vervoermiddelen - 1.210 59.025 84.531 Verbouwingen Inventaris Vervoermiddelen Totaal Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingswaarde 67.785 178.956 14.500 261.241 Cumulatieve afschrijvingen -26.445-136.975-13.290-176.710 41.340 41.981 1.210 84.531 Mutaties Investeringen 6.375 10.851-17.226 Afschrijvingen -14.570-26.952-1.210-42.732-8.195-16.101-1.210-25.506 Boekwaarde per 31 december Aanschaffingswaarde 74.160 189.807 14.500 278.467 Cumulatieve afschrijvingen -41.015-163.927-14.500-219.442 Boekwaarde per 31 december 33.145 25.880-59.025 Afschrijvingspercentages % Verbouwingen 20 Inventaris 20 Vervoermiddelen 20-14 -
2. Voorraden Gereed product en handelsgoederen 16.215 6.215 Gereed product en handelsgoederen Voorraad drank 2.165 2.165 Voorraad eten 12.700 2.700 Voorraad kaarten/boeken/cd/dvd 1.350 1.350 16.215 6.215 3. Vorderingen Debiteuren 43.098 50.099 Belastingen en premies sociale verzekeringen 9.614 9.446 Overige vorderingen en overlopende activa 33.073 18.404 Tenzij anders vermeld bedraagt de looptijd van de vorderingen korter dan één jaar. Belastingen en premies sociale verzekeringen 85.785 77.949 Omzetbelasting 9.614 9.293 Pensioenen - 153 9.614 9.446 Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant Indigo 20.733 3.442 Overlopende activa 12.340 14.962 33.073 18.404 Overlopende activa Verzekeringen 9.080 6.943 Vooruitbetaalde kosten 3.260 2.030 Doorbelaste uren - 5.989 12.340 14.962-15 -
4. Liquide middelen Triodos.559 27.542 32.253 Kas 200 200 Gelden onderweg 11.270 3.744 39.012 36.197 Liquide middelen Gelden onderweg 11.270 3.744 5. Eigen vermogen Continuïteitsreserve (298.138) (283.149) Continuïteitsreserve Stand per 1 januari (283.149) (295.139) Resultaatbestemming (14.989) 11.990 Stand per 31 december (298.138) (283.149) 6. Kortlopende schulden Crediteuren 100.631 35.563 Belastingen en premies sociale verzekeringen 20.126 9.557 Overige schulden 284.586 376.608 Overlopende passiva 92.832 66.313 498.175 488.041 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing 11.264 9.557 Pensioenen 8.862-20.126 9.557-16 -
Overlopende passiva Vakantiegeld 15.794 13.210 Vakantiedagen 7.760 9.947 Accountantskosten 2.984 4.135 Rente- en bankkosten 307 280 Vooruitontvangen omzet 821 1.964 Kuychi bijdrage benefietavond 4.672 7.505 Vooruitgefactureerde bedragen - 1.418 Huisvestingskosten 50.000 25.000 Gelden onderweg cadeaubonnen 2.475 2.854 Te betalen optredens 8.019-92.832 66.313 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huurverplichtingen onroerende zaken Door de stichting zijn meerjarige financiële verplichtingen aangegaan tot en met 2017 terzake van huur van bedrijfsruimte ( 265.000 per jaar). - 17 -
6 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 7. Netto-omzet Omzet drank 268.905 256.380 Omzet eten 375.972 350.888 Omzet overige 1.710 2.401 8. Overige baten 646.587 609.669 Opbrengst winkel 22.851 34.812 Opbrengst verhuur 87.443 82.929 Opbrengst kaartverkoop 81.721 58.162 Opbrengst groentewinkel 19.854 - Overige opbrengsten 1.282 2.414 Kostprijs van de omzet 213.151 178.317 Inkoop drank 50.455 49.785 Inkoop eten 110.267 90.249 Kosten buitenplaats 26.042 14.422 Overige inkopen 8.869 6.654 Voorraadmutatie (10.000) - Lasten overige baten 185.633 161.110 Kosten optredens 48.919 38.898 Kostprijs "Peru" materialen 2.740 6.128 Kostprijs boeken/kaarten 2.082 1.180 Inkoop groentewinkel 9.261-63.002 46.206-18 -
9. Personeelslasten Lonen en salarissen 295.443 248.838 Sociale lasten 66.783 49.505 Overige personeelslasten 29.948 29.918 Lonen en salarissen 392.174 328.261 Bruto lonen 295.046 248.233 Mutatie vakantiegeldverplichting 397 605 Sociale lasten 295.443 248.838 Premies sociale verzekeringswetten 29.517 23.550 Vergoeding ZVW 19.932 17.824 Werkgevers lasten pensioenen 17.334 8.131 Overige personeelslasten 66.783 49.505 Uitzendkrachten 19.554 21.161 Reiskostenvergoeding 4.846 4.194 Opleidingslasten 3.788 3.432 Bedrijfskleding 1.282 284 Overige personeelslasten 478 847 10. Afschrijvingen 29.948 29.918 Materiële vaste activa 42.732 51.604 Afschrijvingen materiële vaste activa Verbouwingen 14.570 13.347 Inventaris 26.952 35.357 Vervoermiddelen 1.210 2.900 42.732 51.604-19 -
11. Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten 356.553 349.269 Kantoorlasten 19.864 19.016 Autolasten 3.508 4.373 Verkooplasten 19.670 18.152 Algemene lasten 23.277 25.197 Huisvestingslasten 422.872 416.007 Huur pand 267.000 265.000 Gas water licht 38.113 30.871 Onderhoud pand 32.200 40.770 Zakelijke lasten 6.440 47 Kosten Herberg 371 162 Schoonmaakkosten 8.206 8.131 Tuinonderhoud 488 2.057 Overige huisvestingslasten 3.735 2.231 Kantoorlasten 356.553 349.269 Kantoorbehoeften 3.035 3.182 Drukwerk 241 750 Onderhoud inventaris 2.600 2.421 Automatiseringslasten 7.114 4.375 Telefoon 1.362 1.473 Porti 1.301 838 Contributies en abonnementen 4.211 4.343 Aanschaf klein inventaris - 1.634 Autolasten 19.864 19.016 Brandstoffen 1.451 1.578 Onderhoud 1.355 1.442 Verzekering 310 816 Motorrijtuigenbelasting 392 483 Boetes en bekeuringen - 54 3.508 4.373-20 -
Verkooplasten Reclame- en advertentiekosten 19.790 17.899 Representatielasten 92 30 Sponsoring 1.775 945 Dotatie voorziening dubieuze debiteuren - (365) Overige verkooplasten 1.936-23.593 18.509 Doorbelaste verkooplasten (3.923) (357) Algemene lasten 19.670 18.152 Accountantslasten 5.848 6.965 Administratieve bijstand 4.810 6.497 Verzekeringen 8.303 10.433 Betalingsverschillen 12 (481) Overige algemene lasten 4.304 1.783 12. Financiële baten en lasten 23.277 25.197 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 781 1.078 Rentelasten en soortgelijke lasten (19.095) (23.886) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten (18.314) (22.808) Rente debiteuren 781 1.078 Rentelasten en soortgelijke lasten Rente bank 1.269 1.150 Rente rekening-courant 17.826 22.736 19.095 23.886-21 -
OVERIGE GEGEVENS
OVERIGE GEGEVENS 1 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring. - 23 -