JAARREKENING 2014 Vastgesteld in bestuursvergadering d.d. 21 januari 2015

JAARREKENING 2014 Vastgesteld in bestuursvergadering d.d. 21 januari 2015

BALANS x 1,00 Activa 31-12-2014 31-12-2013 Materiele vaste activa 1. Gebouw Venestraat 16 291.812 209.211 Vlottende activa 2. Debiteuren 0 101 Transitorische posten Nog te ontvangen 3. Belastingdienst 18.642 4.981 4. Overige 2.537 1.662 5. Vooruitbetaalde kosten 167 488 Totaal nog te ontvangen bedragen 21.346 7.131 0 Liquide middelen: 6. Rekening courant rekeningen banken 2.239 11.492 7. Kas 187 234 8. Spaarrekening 83.500 174.500 Totaal liquide middelen 85.926 186.226 Totaal activa 399.084 402.669 Passiva Eigen vermogen 9. Algemene reserve 6.056 7.858 10. Bestemmingsreserves 17.050 16.769 11. Bestemmingsfondsen 7.120 8.140 Totaal eigen vermogen 30.226 32.767 12. Lang vreemd vermogen Lening o/g 347.996 350.000 Vlottende passiva 13. Nog te betalen bedragen 7.251 5.621 14. Crediteuren 795 4.292 15. Vooruitontvangen bedragen 12.816 9.989 Totaal vlottende passiva 20.862 19.902 Totaal passiva 399.084 402.669

REKENING VAN BATEN EN LASTEN werkelijk begroot werkelijk BATEN 2014 2014 2013 16. Donaties 26.622 27.000 27.809 17. Subsidies 28.312 28.321 34.681 18. Sponsorgelden 5.701 15.000 5.353 19. Doel(giften) en legaten 4.199 1.750 2.897 20. Opbrengsten Activiteiten 4.052 10.500 19.886 21. Rente 2.027 500 1.312 Totaal baten 70.913 83.071 91.938 LASTEN 22. Activiteiten 8.836 16.250 31.106 23. Huisvestingslasten 27.747 35.000 24.582 24. Organisatiekosten 27.371 29.500 31.756 25. Onvoorzien 0 1.000 0 Totaal lasten 63.954 81.750 87.444 26. Saldo baten minus lasten (operationeel) 6.959 1.321 4.494 27. Dotatie bestemmingsreserves -10.281-3.000-10.500 28. Dotatie bestemmingsfondsen 0 0-610 29. Onttrekking bestemmingsreserves 500 500 878 30. Onttrekking bestemmingsfondsen 1.020 0 7.423 31. Saldo baten minus lasten -1.802-1.179 1.685 ( - =nadelig)

TOELICHTING ALGEMEEN Verslaggevingsvoorschriften De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine organisaties zonder winststreven. De uitgangspunten voor 2014 zijn gelijk aan die voor 2013. In tegenstelling tot de Richtlijnen zijn vanwege de inzichtelijkheid de doelgiften/ sponsorbijdragen/subsidies/eigen middelen betreffende het gebouw Venestraat 16 rechtstreeks in de balans verwerkt en op de uitgaven daarvoor in mindering gebracht. Begrotingscijfers De in de jaarrekening ter vergelijking opgenomen begrotingscijfers zijn overeenkomstig de door het bestuur vastgestelde begroting. Fiscale positie Vennootschapsbelasting (Vpb) De stichting is vrijgesteld van vennootschapsbelasting. Omzetbelasting De stichting is omzetbelastingplichtig. Algemeen nut beogende instelling (ANBI) De stichting is voor onbepaalde tijd door de belastingdienst erkend als culturele ANBI-instelling. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Materiele vaste activa. Het gebouw Venestraat 16 is gewaardeerd tegen historische uitgaafprijs onder aftrek van de afschrijvingen. Op de uitgaven zijn de doelgiften/sponsorbijdragen/subsidies/eigen middelen rechtstreeks in mindering gebracht. Afschrijving vindt vanaf 2014 plaats conform de aflossing van de langlopende lening. De inventarisaanschaffingen in voorgaande jaren zijn in die jaren via de rekening van baten en lasten afgeboekt van de daartoe gevormde bestemmingsreserve. Overige activa en passiva Deze zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. met uitzondering van de aanschaf van materialen winkel. Deze worden in het jaar van aanschaf verantwoord.

TOELICHTING BALANS ACTIVA Materiele vaste activa 1. Aankoop pand Venestraat 16 incl.aankoopkosten 664.047 Kosten verbouwing, inrichting, architect en projectleiding 389.340 Totaal uitgaven 1.053.387 Af: Subsidie Provincie 479.636 Schenkingen, sponsorbijdragen,eigen middelen 279.939 Afschrijving 2014 2.000 Totaal inkomsten 761.575 Boekwaarde 31-12-2014 291.812 Het pand is op 1 augustus 2013 in eigendom verkregen. De verbouwing en inrichting tot museum vindt momenteel nog plaats. Begin 2015 wordt de eerste expositie geopend. In najaar 2015 zal de officiele opening plaatsvinden. De uitgaven en inkomsten zijn verantwoord op kasbasis. Ultimo 2014 is nog aan Subsidie Provincie te ontvangen 47.000 Op het pand met ondergrond is een hypotheek gevestigd van 700.000. 2. Debiteuren 31-12-2014 31-12-2013 0 101 3. Nog te ontvangen bedragen: 31-12-2014 31-12-2013 * Belastingdienst: betreft aangifte omzetbelasting 4e kwartaal. 18.642 4.981 4. * Overige: Rabobank rente 2.027 1.312 NUON Venestraat 16 0 350 F. van den Berg 150 0 C. van 't Veld 360 0 2.537 1.662 5. Vooruitbetaalde bedragen: 167 488 Betreft de aflossing lening januari 2015. In 2014 betrof het vooruitbetaalde bestuurskosten. 6. Liquide middelen: 31-12-2014 31-12-2013 Rekening courant rekeningen banken: Rabobank 569 4.149 ING 1.670 7.343 2.239 11.492 7. Kas 187 234 8. Spaarrekening : 83.500 174.500 Betreft Rabobank Doel Reserverenrekening (internetspaarrekening). Over het saldo kan op elk moment worden beschikt.

PASSIVA 31-12-2014 31-12-2013 9. Algemene reserve Stand 1 januari 2013 resp. 2012 7.858 6.173 Resultaat exploitatiejaar -1.802 1.685 Stand 31 december 2013 resp. 2012 6.056 7.858 Deze reserve geldt als algemeen weerstandsvermogen. Op basis van de gemeentelijke subsidierichtlijnen mag deze reserve ultimo 2014 ca. 6.400 bedragen (10% van de lasten). 10. Bestemmingsreserves 1-1-2014 vermeerde- verminde- 31-12-2014 ringen ringen Personeelsvoorziening 10.000 0 0 10.000 Educatieactiviteiten 1.000 0 500 500 Kleine aankopen 5.769 781 0 6.550 Totaal 16.769 781 500 17.050 Personeelsvoorziening: de conservator is in dienst via Pflex (onderdeel Randstad). Van de mogelijkheid tot dekking van een mogelijke ontslagvergoeding is afgezien. Het bestuur heeft besloten hiervoor zelf een bestemmingsreserve te vormen. Educatieactiviteiten : Deze reserve is ontstaan vanuit doelgiften in voorgaande jaren en wordt aangewend voor het organiseren van activiteiten voor de jeugd(educatie). In 2014 heeft een onttrekking plaatsgevonden conform de begroting. Kleine aankopen: Deze reserve is bestemd voor het doen van kleine aankopen ter aanvuling van de collectie. Hieronder is tevens begrepen een in 2010 ontvangen doelgift van 1.000 ontvangen voor de digitalisering van oud filmmateriaal. In 2012 is een legaat ontvangen dat het moet worden aangewend voor iets blijvends (b.v.kussenkast). De vermeerdering 2014 betreft een doelgift voor de inrichting van het nieuwe museum. 11. Bestemmingsfondsen 1-1-2014 vermeerde- verminde- 31-12-2014 ringen ringen Nijkerkse Canon 2e fase 5.600 0 900 4.700 Project Struikelstenen 2.540 0 120 2.420 Totaal 8.140 0 1.020 7.120 Nijkerkse Canon 2e fase Van Rabo Stimuleringsfonds is in 2010 3.600 ontvangen. In 2012 is van De Rotary 2.500 ontvangen. De vermindering betreft de uren van de conservator. Project Struikelstenen In 2012 heeft een werkgroep zich ingezet om gelden te verkrijgen voor het plaatsen van zgn.struikelstenen ter nagedachtenis aan in de 2e Wereldoorlog omgekomen Nijkerkse joden en verzetstrijders. In 2012 is hiervoor 8.853 ontvangen. In 2013 is hiervan de aanschaf van de struikelstenen betaald. Het resterende bedrag zal onder meer worden aangewend voor de ontwikkeling van educatiemateriaal over de Nijkerkse Joodse oorlogsslachtoffers. De vermindering betreft de hiervoor in 2014 gemaakte kosten.

12. Lening o/g 31-12-2014 31-12-2013 Schuldrestant 1 januari 2014 resp. 2013 350.000 0 Ontvangen lening per 1 augustus 2013 350.000 Af: Aflossing 2014 2.004 0 Schuldrestant 31 december 2014c.q. 2013 347.996 350.000 Voor de aankoop van Venestraat 16 is een hypothecaire lening afgesloten bij de Rabobank. De ingangsdatum van de lening is 1 augustus 2013. De rente is 5 jaar vast 4,7% met betaling per maand achteraf. De aflossing vindt lineair plaats en bedraagt 167,00 per maand ingaande 1 januari 2014. 13. Nog te betalen bedragen: 31-12-2014 31-12-2013 Omzetbelasting 2.444 2.444 Van Dasselaar loodgieter 0 1.500 Rabo rente lening december 0 1.417 Van den Tweelgroep 0 260 H. Buitenwerf 130 0 Randstad 4.382 0 TNT portokosten tijdschrift 4e kwartaal 145 0 Consignatiegoederen 2014 150 0 7.251 5.621 De post Omzetbelasting is voor een definitieve afwikkeling met de belastingdienst over oude jaren. 14. Crediteuren: 31-12-2014 31-12-2013 GBLT inz. OZB 2014 795 0 Drukkerij Fokker 0 3.918 PostNL 0 143 H. Buitenwerf 0 77 USCN 0 0 Drukkerij van de Ridder 0 70 Roodbeen 0 84 Diversen, afrekening consignatieartikelen 0 0 795 4.292 15. Vooruitontvangen bedragen: 31-12-2014 31-12-2013 Damen Dredging Club van 100, bijdrage tot en met 2018 400 500 PCO Gelderse Vallei educatieprogramma 0 0 Schenkingen en sponsorbijdragen 12.250 3.000 Diverse personen donaties volgend jaar 166 6.489 12.816 9.989 De schenkingen en sponsorbijdragen betreffen de voor 2014 en deels ook voor 2015 ( 3.000) ontvangen bedragenvoor dekking van de hogere exploitatiekosten van het nieuwe museum. Daar het museum eerst in 2015 in gebruik wordt genomen en daarmee hogere exploitatielasten gaan ontstaan worden de voor 2014 bestemde bedragen aangewend voor de exploitatie 2015.

TOELICHTING REKENING VAN BATEN EN LASTEN BATEN werkelijk begroot werkelijk 2014 2014 2013 16. Donaties 26.622 27.000 27.809 17. Subsidies Subsidie gemeente 27.962 27.971 27.731 Subsidie Stichting Nijkerk 600 jaar 0 0 6.600 Gelders Erfgoed inzake Gelderse Museumdag 350 350 350 28.312 28.321 34.681 18. Sponsorgelden/Club van 100 5.701 15.000 5.353 Zie ook de toelichting bij Post 15. 19. Giften Giften algemeen 1.418 1.750 2.287 Doelgiften 781 0 610 Legaten/Schenkingen 2.000 0 0 4.199 1.750 2.897 De doelgiften zijn in de Reserve Kleine aankopen gestort (zie ook post 27.) 20. Opbrengsten activiteiten Opbrengsten entreegelden 37 1.000 408 Opbrengsten winkel 727 2.000 12.813 Opbrengsten activiteiten 114 3.500 1.983 Opbrengsten educatieactiviteiten 546 2.000 1.829 Opbrengsten stadswandelingen 1.182 0 874 Opbrengsten advertenties 1.446 2.000 1.980 4.052 10.500 19.886 De opbrengsten entree en activiteiten zijn in 2014 laag door minder activiteiten in 2014 vanwege de verbouwing en inrichting van het nieuwe museum. De opbrengsten advertenties zijn lager door het afhaken van diverse adverteerders. 21. Rente 2.027 500 1.312 Betreft rente RABO Doel Reserverenrekening

LASTEN 22. Activiteiten: werkelijk begroot werkelijk 2014 2014 2013 Tijdschrift 5.385 6.750 6.274 Exposities 285 2.500 4.416 Voor- en najaarsbijeenkomst 1.314 2.000 1.813 Public relations 274 1.500 1.322 Stadswandelingen 8 250 290 Educatieactiviteiten 12 250 208 Overige activiteiten 522 1.000 2.840 Kosten project struikelstenen 120 0 6.923 Artikelen winkel 328 1.000 6.027 Kleine aankopen 377 500 473 Onderhoud collectie 211 500 520 Totaal actviteiten 8.836 16.250 31.106 De kosten voor activiteiten zijn in 2014 laag door minder activiteiten vanwege de verbouwing en inrichting van het nieuwe museum in 2014. In 2013 waren de lasten hoog vanwege de viering van Nijkerk 600 jaar. De drukkosten voor het Tijdschrift zijn vanaf 2014 verlaagd. De Kosten project struikelstenen komen ten laste van het daartoe gevormde bestemmingsfonds (zie ook post 31). 23. Huisvestingslasten: Huur 0 0 10.500 Rente lening 16.627 16.000 6.991 Afschrijving activa 2.000 2.000 0 Gas/licht/water 4.011 6.000 3.492 Verzekeringen/belastingen/overige heffingen4.138 4.000 1.155 Klein onderhoud en schoonmaak 694 2.500 1.875 Dotatie onderhoudsfonds 0 4.000 0 Kleine inventarisaanschaffingen 277 500 569 Totaal huisvestingslasten 27.747 35.000 24.582 Per 1 augustus 2013 is het pand Holkerstraat 6 verkocht. Tot 1 augustus 2014 wordt het pand gehuurd. Deze huurkosten zijn ten laste van het project Venestraat 16 gebracht (zie post 1.). De rente betreft de de lening o/g voor het pand Venestraat 16. De kosten Gas/licht/water en Verzekeringen c.a. betreffen deels nog beide panden. De dotatie Onderhoudsfonds is achterwege gelaten omdat de verbouwing en inrichting van Venestraat 16 in 2014 nog niet was afgerond.

werkelijk begroot werkelijk 24. Organisatiekosten: 2014 2014 2013 Bestuurskosten 1.954 1.500 1.081 Kosten conservator/manager 20.166 25.300 24.679 Kosten vrijwilligers 1.661 2.500 2.191 Telefoon/communicatiekosten 797 750 759 Administratiekosten 208 1.000 958 Contributies/abonnementen 989 350 457 Kosten donateursadministratie 649 600 641 Kosten betalingsverkeer 378 300 368 Kosten beveiliging 569 600 622 Overige organisatiekosten 0 250 0 Totaal organisatiekosten 27.371 33.150 31.756 Bestuurskosten : het bestuur ontvangt geen vergoeding. Gemaakte kosten worden op declaratiebasis vergoed. Kosten conservator/manager: De conservator is het enige personeelslid in dienst van de stichting op basis van een contract met Randstad als payroll-organisatie. De vergoeding is gebaseerd op functiegroep 9 van de CAO Algemene Bond Uitzendorganisaties (ABU). Voor de overige arbeidsvoorwaarden wordt ook die CAO gehanteerd. De lagere kosten in 2014 houden verband met de minder inzet voor activiteiten (zie ook toelichting post 22.). Kosten vrijwilligers: hieronder zijn begrepen de kosten van het vrijwilligersuitje. 27. Dotatie bestemmingsreserves 10.281 3.000 10.500 Betreft de begrote dotaties aan de Reserve semi- permanente tentoonstelling ad 2.000 en de Reserve Inrichting museum ad 1.000. Deze bedragen zijn, in navolging van aanwending van deze reserves in 2013 ter dekking van de verbouwings- en inrichtingskosten Venestraat 16, in 2014 rechtstreeks ten gunste van de kosten van het project Venestraat 16 gebracht. Daarnaast is een dotatie van 6.500 ten laste van de exploitatie gebracht vanwege de lagere kosten in 2014 voor activiteiten en huisvesting. Een dotatie van 781 betreft een ontvangen doelgift die ten gunste van de Reserve kleine aankopen is gebracht (zie ook post 20.). 28. Dotatie bestemmingsfondsen 0 3.000 0 29. Onttrekking bestemmingsreserves 500 500 0 De onttrekking is conform de begroting en ten gunste van de exploitatie gebracht. 30. Onttrekking bestemmingsfondsen 1.020 0 7.423 Zie de toelichting bij post 11.

31. Saldo baten minus lasten -1.802 0 1.685 Het nadelige saldo 2014 is onttrokken aan de Algemene reserve.