BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING 2014 VAN HET NATIONALE BALLET FONDS AMSTERDAM
Inhoudsopgave 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming)... 3 2. REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2014... 4 3. TOELICHTING OP DE BALANS... 5 4. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN... 8 2
1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) In euro s 31 december 2014 31 december 2013 Financiële vaste activa Effecten 1 122.634 111.084 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren 0 13.546 Overige vorderingen en overlopende activa 2 3.712 5.020 totaal vorderingen 3.712 18.566 Liquide middelen 3 1.231.810 856.832 Totaal activa 1.358.156 986.482 Passiva Vermogen Algemene reserve 4 524.960 404.455 Bestemmingsreserves 5 767.352 564.729 Bestemmingsfonds 6 0 0 totaal eigen vermogen 1.292.312 969.184 Kortlopende schulden Crediteuren 9 778 Rekening-courant Stichting NO&B 7 52.179 1.699 Overige schulden en overlopende passiva 8 13.656 14.821 totaal kortlopende schulden 65.844 17.298 Totaal passiva 1.358.156 986.482 3
2. REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2014 In euro s Baten rekening begroting rekening Inkomsten activiteiten 9 26.437 15.000 19.336 Donateurs 489.695 449.000 368.496 totale baten 516.132 464.000 387.832 Lasten Bijdragen aan HNB 10 170.000 660.000 100.000 Algemene beheerlasten 11 13.043 20.000 16.614 Activiteitenlasten particuliere markt 12 32.150 39.000 15.793 totale lasten 215.193 719.000 132.407 Exploitatie saldo 300.939 -/- 255.000 255.425 Financiële baten en lasten 13 22.189 15.000 14.135 Resultaat 323.128 -/-240.000 269.560 4
3. TOELICHTING OP DE BALANS In euro s 1 Financiële vaste activa De effecten bestaan uit aandelen in obligatie- en aandelenfondsen, die zijn aangeschaft met het oogmerk van beleggingen van middelen op lange termijn. De samenstelling van de effectenportefeuille per 31 december 2014 is als volgt: 31-12-2014 31-12-2013 Global obligatiefonds 40.228 35.332 Hoog dividend obligatiefonds 40.298 39.650 Hoog dividend aandelenfonds 42.108 36.102 Totaal 122.634 111.084 2 Overige vorderingen overlopende activa 31-12-2014 31-12-2013 Spitzenverkoop 0 820 Lijfrente/donaties en contributies Vrienden 940 1.325 Rente 2.257 2.360 Overige 515 515 Totaal 3.712 5.020 3 Liquide middelen Het totaal van de direct opeisbare saldi bij bankinstellingen beloopt per balansdatum 1.231.810. 1.195.000 is onder gebracht op een deposito. Het saldo is vrij opneembaar. Ondernemers Top Deposito Basisrente 0.35% 825.000 Toprente 0.85% Ondernemers Deposito Basisrente 0,45% 370.000 Toprente 0.65% 5
4 Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve is als volgt: 31-12-2014 31-12-2013 Stand per 1 januari 404.455 281.429 Toevoeging /onttrekking bestemming resultaat 120.504 123.026 Stand per 31 december 2014 524.959 404.455 5 Bestemmingsreserves Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per 01-01-2014 31-12-2014 Bestemmingsreserve Reed/Elsevier 87.989 11.549-2.500 97.038 Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen 406.096 253.744-61.704 598.136 Bestemmingsreserve klassiek ballet 17.102 10.735 0 27.837 Bestemmingsreserve modern ballet 32.388 34.356-66.744 0 Bestemmingsreserve educatie 4.906 10.925 0 15.831 Bestemmingsreserve bijzondere projecten 5.812 0-5.812 0 Bestemmingsreserve talentontwikkeling 1.017 28.074-10.000 19.091 Bestemmingsreserve spitzen 9.419 15.740-15.740 9.419 Totaal 564.729 365.123-162.500 767.352 Bestemmingsreserve Reed/Elsevier Reis- en studiebijdragen voor dansers. Per jaar is het rendement beschikbaar. Voor 2014 is op basis van een gemiddeld ongerealiseerd rendement van 10% op de effecten portefeuille gedoteerd en er is een bijdrage aan opleiding ad 2.500 onttrokken. Per saldo resteert een dotatie van 9.049. Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen tot 1.000 en lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden die de gift bestemmen voor Het Nationale Ballet in het algemeen, dan wel die geen specifieke doelstelling hebben aangegeven. Bestemmingsreserve klassiek ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van klassiek ballet. Bestemmingsreserve modern ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van modern ballet. In 2014 is het volledig opgebouwde bedrag onttrokken voor de realisatie van de productie Dutch Doubles. Bestemmingsreserve educatie Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor educatieve activiteiten van Het Nationale Ballet. 6
Bestemmingsreserve bijzondere projecten Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere projecten binnen Het Nationale Ballet. In 2014 is het volledig opgebouwde bedrag onttrokken voor de realisatie van de productie Dutch Doubles. Bestemmingsreserve talentontwikkeling Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor talentontwikkeling binnen Het Nationale Ballet. In 2014 is er 10.000 gedoneerd t.b.v. een studiebeurs voor de dansers van de Junior Company. Bestemmingsreserve spitzen Deze reserve is bestemd voor de aanschaf van spitzen voor de dansers. De dotatie betreft het verschil tussen het resultaat behaald op de verkoop van spitzen ad 15.740 en de bijdrage aan Het Nationale Ballet ad 15.740 uit hoofd van deze activiteit. 6 Bestemmingsfonds Dit betreft fondsen met een door derden bepaalde bestemming. De vermogens van deze fondsen op naam zijn niet vrij beschikbaar omdat ze eigen doelstellingen hebben, die overeenkomstig de wensen van de schenkers zijn bepaald. Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per 01-01-2014 31-12-2014 Fonds op Naam 0 10.000-10.000 0 Totaal 0 10.000-10.000 0 In 2012 is er een Fonds op Naam opgericht namens Merel Laseur voor een jaarlijks bedrag van 10.000 voor een totale periode van vijf jaar. In 2014 is een bedrag van 10.000 onttrokken voor de nieuwe productie The Tempest. 7 Rekening-courant Stichting Nationale Opera & Ballet Betreft met de stichting te verrekenen saldo. Er vindt geen rente vergoeding plaats over de rekening-courant. Het totale saldo betreft de nog te ontvangen donaties en contributies van 117.821 welke door Nationale Opera & Ballet namens Het Nationale Ballet Fonds zijn geïncasseerd minus de jaarlijkse bijdrage van 170.000. 8 Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2014 31-12-2013 Advieskosten 0 799 Accountant 8.000 7.800 Vooruitbetaald donaties productie gerelateerd 3.000 4.500 Overig 2.656 1.722 Totaal 13.655 14.821 7
4. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 9 Inkomsten activiteiten rekening begroting rekening Inkomsten uit activiteiten 26.437 15.000 19.336 Totaal 26.437 15.000 19.336 10 Bijdragen aan Het Nationale Ballet rekening begroting rekening Totaal 170.000 660.000 100.000 In de loop van 2014 heeft het bestuur van Het Nationale Ballet Fonds in overleg met Het Nationale Ballet besloten niet de volledig begrote 660.000 bij te dragen aan Het Nationale Ballet, maar 490.000 te reserveren voor een bijdrage aan de grootschalige, nieuwe productie Mata Hari die in 2016 in wereldpremière gaat. In totaal heeft Het Nationale Ballet Fonds in het verslagjaar 170.000 gedoneerd aan Het Nationale Ballet. Voor Dutch Doubles is 134.260 bijgedragen voor het vervaardigen van nieuwe kostuums. Vanuit het Fonds op Naam is 10.000 bijgedragen voor het nieuwe ballet The Tempest dat tijdens het Holland Festival in juni 2014 geprogrammeerd was. Daarnaast is een bijdrage verstrekt van 10.000 t.b.v. een studiebeurs voor een danser van de Junior Company. Tenslotte werden de opbrengsten van gesigneerde spitzen gebruikt voor een bijdrage voor de aanschaf van nieuwe spitzen. De bijdrage aan Het Nationale Ballet is als volgt gefinancierd uit de bestemmingsreserves en het bestemmingsfonds: Dutch The Junior Spitzen Totaal Doubles Tempest Company Bestemmingsreserve HNB Algemeen 61.704 61.704 Bestemmingsreserve modern ballet 5.812 5.812 Bestemmingsreserve bijzondere projecten 66.744 66.744 Bestemmingsreserve talentontwikkeling 10.000 10.000 Bestemmingsreserve spitzen 15.740 15.740 Fonds op naam 10.000 10.000 Totaal 134.260 10.000 10.000 15.740 170.000 8
11 Algemene beheerlasten rekening begroting rekening Kantoorbenodigdheden 0 500 0 Automatisering 0 1.500 1.056 Porti, telefoon e.d. 352 500 241 Accountantskosten 8.000 8.000 7.800 Kosten geldverkeer 870 700 989 Verzekeringen 0 600 0 Lidmaatschappen en bijdragen 0 100 0 Bestuurskosten 3.486 5.000 4.106 Reis- en verblijfkosten 0 100 0 Representatiekosten 309 1.000 45 Advieskosten 0 2.000 2.196 Nagekomen kosten 26 0 120 Diversen en onvoorzien 0 0 61 Totaal 13.043 20.000 16.614 Met ingang van 2013 is er geen notariële akte meer nodig voor het afsluiten van periodieke schenkingen. Daardoor lieten de advieskosten een daling zien in vergelijking met 2013. 9
12 Activiteitenlasten particuliere markt rekening begroting rekening Diverse vriendenactiviteiten 3.076 2.000 1.941 Kerstcadeaus dansers 0 1.000 0 Kosten Themacampagne 599 2.000 0 Studietoelagen (Reed/Elsevier) 2.500 2.500 1.500 Vriendenbulletin 6.332 8.000 6.636 Werving vrienden 294 500 4 Werving donateurs 2.012 7.500 1.784 Lidmaatschapskaarten vrienden 256 500 0 Kosten activiteiten Geefkringen 10.684 10.000 913 Restylen Huisstijl Vrienden HNB 907 2.000 913 Alexandra Radiusprijs 5.490 3.000 3.015 Totaal 32.150 39.000 15.793 Het jaarlijkse diner met dansers voor Geefkringleden (waarmee zowel kosten als opbrengsten gemoeid zijn) vond niet plaats in 2013, maar in januari 2014. In november 2014 vond wederom een diner met dansers plaats. Vandaar dat de kosten voor Geefkringactiviteiten in 2014 aanzienlijk hoger zijn dan 2013. 13 Financiële baten en lasten rekening begroting rekening Rente baten 10.640 15.000 9.447 Ongerealiseerde waardeverandering effecten 5.994 0 1.114 Gerealiseerde waardeverandering effecten 5.555 0 3.574 Totaal 22.189 15.000 14.135 10