Verkorte jaarrekening 2015 Rotterdamse Schouwburg

Transcriptie

1 Verkorte jaarrekening Rotterdamse Schouwburg

2 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) Bedragen x december 31 december 2014 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Gelieerde instellingen 85 Belastingen 29 Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL ACTIVA PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve BESTEMMINGSRESERVES Onderhoud en Vervanging MVA Egalisatiereserve investeringen O&V TOTAAL EIGEN VERMOGEN VOORZIENINGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Gelieerde instellingen 134 Belastingen en sociale lasten Overige schulden en overlopende passiva TOTAAL SCHULDEN TOTAAL PASSIVA Verkorte jaarrekening Rotterdamse Schouwburg, blz. 2

3 Staat van Baten en Lasten Bedragen x Plan 2014 Verschil plan Verschil in % Baten A. OPBRENGSTEN A1. Directe opbrengsten uit publiek A2. Sponsorinkomsten A3. Overige opbrengsten A.3.2 Horeca exploitatie A.3.3 Educatie /- 8 -/- 73 A4. Indirecte opbrengsten A.4.1 Verhuur /- 11 -/- 9 A.4.4 Uitleen personeel A.4.5 Expl. Artiestenfoyer/doorbel. kstn OPBRENGSTEN (subtotaal) B. BIJDRAGEN B3. Subsidie Gemeente Rotterdam B4. Overige bijdragen uit publieke middelen B5. Overige bijdragen uit private middelen / /- 47 BIJDRAGEN (subtotaal) SOM DER BATEN Lasten C. BEHEERSLASTEN C1. Personeelslasten C2. Materiële lasten C.2.1 Huisvesting C.2.2 Kantoorkosten BEHEERSLASTEN (subtotaal) D. ACTIVITEITENLASTEN D1 Personeelslasten D.1.1 Vast personeel D.1.2. Gast personeel D.1.3 Overige personeelslasten /- 3 -/- 5 D2 Materiële lasten D.2.2 Uitvoeringslasten D.2.3 Specifieke communicatie /-35 -/- 13 D.2.4 Onderhoud/vervanging apparatuur / /- 73 ACTIVITEITENLASTEN (subtotaal) / /- 7 SOM DER LASTEN Saldo Rentebaten/-lasten /- 3 -/- 25 SALDO / Verkorte jaarrekening Rotterdamse Schouwburg, blz. 3

4 Resultaatbestemming Bedragen x Plan 2014 TOTAAL /- 114 Mutatie Bestemmingsreserve Onderhoud en -/- 296 Vervanging MVA 0 -/- 44 Mutatie Egalisatiereserve O&V Resultaat uit exploitatie (Mutatie Algemene Reserve) Verkorte jaarrekening Rotterdamse Schouwburg, blz. 4

5 ACTIVA Materieel vaste activa Er wordt onderscheid gemaakt in de volgende rubrieken. Inventaris en Inrichting, Theatertechniek en Automatisering. Debiteuren Per jaareinde nog te ontvangen bedragen van afnemers. Overige vorderingen en Overlopende activa Inclusief vooruitbetaalde kosten (waaronder huur januari van het volgend boekjaar) en nog te ontvangen bijdragen van fondsen. Liquide middelen De Stichting kan vrij beschikken over het banksaldo. PASSIVA Eigen vermogen Vastgelegd vermogen ten behoeve van uit te voeren groot onderhoud gebaseerd op Meerjaren Onderhouds Plan en ter dekking van toekomstige afschrijvingen. Algemene reserve gevormd uit resultaten voorgaande jaren. Voorzieningen Inclusief een voorziening reorganisatie in verband met de vanaf 2013 gekorte gemeentelijke subsidie. Crediteuren Per jaareinde nog te betalen facturen. Gelieerde instellingen Het betreft de Stichtingen De (Internationale) Keuze, Productiehuis Rotterdam, Acteurscollectief Wunderbaum en Sponsorfonds Rotterdamse Schouwburg. Belastingen en sociale lasten Per jaareinde nog af te dragen Loonbelasting. Overige schulden en overlopende passiva Deze post bevat reserveringen voor uit te betalen wettelijk vakantiegeld, nog te genieten vakantiedagen en vooruit ontvangen recettes voor voorstellingen en vooruit ontvangen bijdragen van fondsen. Verkorte jaarrekening Rotterdamse Schouwburg, blz. 5

6 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Algemeen De gepresenteerde bedragen zijn inclusief de Baten en Lasten van Festival De Keuze. BATEN Directe opbrengsten Opbrengsten uit kaartverkoop, horeca en zaalverhuur. In geval van zaalhuur of partage afspraak is (een deel van) de recette inkomsten voor het gezelschap. De gepresenteerde waarde is na verwerking van deze afdracht. Sponsoring De Stichting Sponsorfonds Rotterdamse Schouwburg ondersteunt Festival De Keuze en betaalt mee aan de salarislasten van medewerkers (belast met fondsenwerving, relatiebeheer en organisatie evenementen). Tevens bevat deze post een bijdrage vanuit sponsor Robeco gekoppeld aan de programmering in de Robeco Kleine Zaal. Overige opbrengsten Inkomsten uit verhuringen in de hal, zowel de horeca opbrengst als de verhuur van de mediawand tijdens evenementen. De inkomsten uit educatie worden gehaald uit cursusgelden, rondleidingen en betaalde inleidingen. Indirecte opbrengsten Inkomsten uit verhuur van horeca- en kantoorruimte, uitleen van personeel en de exploitatie van de Artiestenfoyer. Voor pandeigenaar Stadsontwikkeling Rotterdam coördineren we groot onderhoud aan het pand. De hiermee gepaard gaande kosten vallen bij de lasten onder rubriek Huisvesting. Bijdragen Naast de subsidie vanuit de gemeente Rotterdam ontvangen we bijdragen van diverse fondsen. O.a. ten behoeve van de programmering van ons festival De Keuze. LASTEN Activiteitenlasten versus Beheerslasten Hiervoor wordt de volgende definitie gehanteerd: Activiteitenlasten zijn rechtstreeks toe te rekenen aan voorstellingen. Het gaat hier om de salarislasten van de afdelingen Programmering, Productie, Kassa, Horeca, Communicatie, Marketing & Educatie en Technische Dienst. Ook de overige kosten van deze afdelingen worden meegenomen. Voor de afdeling Technische Dienst worden alleen de onderhoudslasten voor de theater technische installaties meegenomen. Kosten gemoeid met het in eigen beheer exploiteren van de Artiestenfoyer worden onder de activiteitenlasten geschaard. Als Beheerslasten worden dus aangemerkt salaris en overige lasten van Directie en Staf, Financiële administratie, Receptie, Systeembeheer, P&O en Gebouwenbeheer. Grootste materiële lasten zijn huisvestingslasten en onderhoud en schoonmaaklasten. Beheerslasten: Personeel De personele lasten zijn inclusief inhuur. Gemiddeld was 14,83 fte in dienst. Verkorte jaarrekening Rotterdamse Schouwburg, blz. 6

7 Beheerslasten: Materieel Huisvesting Inclusief huurlast en bijbehorende servicelasten. Plus afschrijvingslast voor inrichting/inventaris, toneeltechnische installaties en automatisering. Tevens vallen in deze rubriek kosten van schoonmaak, verbruik van elektra, stadsverwarming en water. Tenslotte vallen ook de kosten van het groot onderhoud van het pand hieronder. Kantoorkosten Belastingen, verzekeringen, ingehuurd advies en voorziening dubieuze debiteuren. Activiteitenlasten: Personeel De personele lasten zijn inclusief inhuur. Gemiddeld was 41,63 fte in dienst. Activiteitenlasten: Materiële lasten Uitvoeringslasten Te onderscheiden zijn de lasten ten behoeve van de programmering en tbv de mediawand. Specifieke communicatie Marketing kosten. Zowel voorstelling gebonden als generieke marketing. Tevens kosten voor educatie. Onderhoud/vervanging apparatuur Het betreft niet alleen onderhoud aan theater technische installaties, maar ook de inkoop tbv de Artiestenfoyer. Ook reis- en verblijfkosten (oa prospectie van voorstellingen) vallen hieronder. Rente baten en lasten Opbrengst op uitstaande gelden en kosten voor bankverkeer. Resultaatbestemming Ten behoeve van het onderhoud van pand en installaties is een Meerjarenonderhoudsplan opgesteld. In de gemeentelijke subsidie is een geoormerkt bedrag van Groot Onderhoud opgenomen. Aangezien de financiële waarde van het onderhoud jaarlijks fluctueert wordt jaarlijks een bedrag gedoteerd en onttrokken aan de Bestemmingsreserve Onderhoud en Vervanging. In dit boekjaar is sprake van een dotatie. Verkorte jaarrekening Rotterdamse Schouwburg, blz. 7