Allereerst wordt in onderstaande tabel de ontwikkeling vanuit de vastgestelde begroting naar de voorliggende begrotingswijziging weergegeven.

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Allereerst wordt in onderstaande tabel de ontwikkeling vanuit de vastgestelde begroting naar de voorliggende begrotingswijziging weergegeven."

Brecht ter Linde
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

Memo Aan: College van Dijkgraven en Heemraden Dagelijks Bestuur Van: Dagelijks Bestuur AQUON Steller: Monique van der Valk/ concerncontroller AQUON Betreft: Eerste begrotingswijziging AQUON 2013

1 Memo Aan: College van Dijkgraven en Heemraden Dagelijks Bestuur Van: Dagelijks Bestuur AQUON Steller: Monique van der Valk/ concerncontroller AQUON Betreft: Eerste begrotingswijziging AQUON 2013 Datum: 4 april 2013 Op 6 juli 2012 heeft het Algemeen Bestuur van AQUON de begroting 2013 vastgesteld op 19,7 mln. Dit bedrag is in lijn met het in de Business case AQUON+ opgenomen bedrag. Op deze begroting zijn een aantal wijzigingen van kracht. Een aantal van deze wijzigingen is reeds geaccordeerd door het AB (meerkosten transitie en herijking in Plan van Aanpak Sturen op Rendement), maar hebben nog niet geleid tot een formele begrotingswijziging. Bij het opstellen van het PvA Sturen op Rendement is afgesproken om de begrotingswijziging 2013 in het voorjaar in te dienen, gelijktijdig met de programmabegroting Daardoor werd het mogeljk om op basis van de dan geldende inzichten de begrotingswijziging indien nodig bij te stellen. Inmiddels is deze excercitie uitgevoerd en is duidelijk dat naast de reeds bekende 1,7 mln een aanvullende wijziging van 2,3 mln. vereist is. De totale begrotingswijziging komt daarmee op 4,049 mln. Hiervan heeft 2 miljoen een incidenteel karakter. In het vervolg van de notitie wordt de ontwikkeling en opbouw nader toegelicht. Allereerst wordt in onderstaande tabel de ontwikkeling vanuit de vastgestelde begroting naar de voorliggende begrotingswijziging weergegeven. Herschikking over kostensoorten Ten behoeve van het opstellen van de programmabegroting is op basis van de reele verwachtingen op detailniveau de begroting 2013 opgebouwd. Uit deze excercitie kwam een herverdeling van de posten over de verschillende kostensoorten naar voren. Deze herschikking wordt, ten behoeve van de monitoring en bewaking gedurende het jaar meegenomen bij het doorvoeren van de begrotingswijziging De herschikking heeft met name betrekking op de indirecte lasten, de kapitaallasten en de materiele kosten. In onderstaande overzicht wordt vervolgens de opbouw van het bedrag weergegeven. Naast de bekende posten is aangegeven welke additionele middelen benodigd zijn, inclusief een beknopte 1

Op deze begroting zijn een aantal wijzigingen van kracht.

toelichting. Daarnaast is per post aangegeven of deze een incidenteel (I) of structureel (S) karakter heeft. Herhuisvesting Twee posten hebben betrekking op de herhuisvesting.

2 toelichting. Daarnaast is per post aangegeven of deze een incidenteel (I) of structureel (S) karakter heeft. Herhuisvesting Twee posten hebben betrekking op de herhuisvesting. In het voorbereidingstraject in 2012, gericht op verbouw en uitbreiding op de drie locaties zijn de voorbereidingskosten, onder meer bestaande uit gemeentelijke leges en advieskosten (aanbesteding, tekeningen), geactiveerd als projectkosten (totaal ). In het eerste kwartaal van 2013 is er een andere keuze gemaakt ten aanzien van de herhuisvesting, waardoor de geactiveerde kosten in 2013 in één keer ten laste van de exploitatie komen. In de berekeningen zijn in het kader van het voorstel herhuisvesting 2013 incidentele kosten opgenomen voor de activiteiten die gerelateerd zijn aan het verlaten van de panden in Boxtel en Rotterdam (verhuiskosten, opleverkosten) en de projectleiding ( ). De herhuisvesting heeft een sterk kostenverhogend effect in Doordat in de huidige plannen een fors lager investeringsniveau is dan geraamd, zijn de structurele kosten na 2013 lager dan eerder voorzien. Structurele mutaties Met uitzondering van de toename op uitbesteed werk met en het effect van de herijking van de personeelslasten die behoren bij de vastgestelde formatie (salariskosten en sociale lasten, effect ) hebben de mutaties een incidenteel karakter en hangen ze samen met de transitiefase van AQUON, welke eind 2013 nagenoeg afgerond zal zijn. Daarbij moet opgemerkt worden dat voor de kostenstijging die samenhangt met het uitbesteed werk (+ 1,3 mln) geldt dat de kosten richting 2017 weer stapsgewijs zullen afnemen met 1,3 miljoen naar een omvang van 1,1 mln. Lagere opbrengsten derden In de bijlage is de verdeling van de kosten naar de deelnemers opgenomen. In deze verdeling is rekening gehouden met opbrengsten vanuit werk door derden van 300K Ten opzichte van de vastgestelde begroting ( 825K) een verschil van 525K, welke leidt tot navenant hogere kosten voor de deelnemers. Kostenverdeling In de vastgestelde programmabegroting werd 18,9 mln toegerekend naar de deelnemers. Op basis van de voorliggende begroting wordt 23,5 mln toegerekend. Het verschil (+4,6 mln) wordt verklaard vanuit de begrotingswijziging van ruim 4 mln. en vanuit het effect vanuit de lagere opbrengsten derden van ruim 0,5 mln. In de bijlage is de aangepaste kostenverdeling opgenomen. Naast de absolute omvang is ook de onderlinge verdeling, ten gevolge van wijzigingen in de meetvraag, veranderd. 2

tekeningen), geactiveerd als projectkosten (totaal 587.000).

3 Bijlage 1 Kostenverdeling In onderstaande tabellen is de kostenverdeling van herziene begroting opgenomen. In 2013 wordt de verdeling voor een deel nog gebaseerd op de verevening. Bij a) zijn verschillende opgaven van de meetvraag opgenomen. Bij b) en c) wordt vervolgens de verdeling weergegeven o.b.v. de meetvraag zoals deze een jaar geleden is opgenomen in de begroting en o.b.v. de huidige stand van zaken ten aanzien van de uitgebracht offertes. a) Meetvraag 2013, BC AQUON+, Begroting 2013, Offertes 2013 Meetvraag 2013 ILOW punten 2013 Deelnemer o.b.v. BC AQUON+ o.b.v.begroting 2013 o.b.v. Offertes Schieland en de Krimpenerw aard Stichtse en totaal AQUON

b.v. de huidige stand van zaken ten aanzien van de uitgebracht offertes. a) Meetvraag 2013, BC AQUON+, Begroting 2013, Offertes 2013 Meetvraag 2013 ILOW punten 2013 Deelnemer o.b.v. BC AQUON+ o.b.v.begroting 2013 o.

4 b) Kostenverdeling, inclusief verevening op basis van meetvraag uit begroting 2013 Kostenverdeling o.b.v. Begroting 2013 Sleutel verevening 2013 o.b.v. begroting 2013 Sleutel jaarrekening (omzet) Omschrijving Gecorrigeerde Gecorrigeerde o.b.v. meetvraag en o.b.v. meetvraag en prijspeil 2011 prijspeil 2013 aandeel % BC AQUON ILOW punten Begroting AQUON 2013 Omzetsleutel ,49% , ,20% , ,65% , ,86% , ,86% , ,30% , ,04% , ,99% ,78 Stichtse en ,62% Stichtse en , ,00% TOTAAL Sleutel meetvraag inclusief garantieregeling o.b.v. begroting 2013 BC AQUON Begroting 2013 Toepassing garantie Toepassing garantie Meetvraag inclusief regeling individueel regeling collectief garantie regeling Kostenverdeel sleutel 2013 Stichtse en Sleutel 2013 Totaal o.b.v. begroting ,87% ,48% ,69% ,16% ,21% ,08% ,09% ,45% ,98% ,00% - - Omzetsleutel (25%) Meetvraag sleutel (75%) Sleutel 2013 Toepassing garantie regeling collectief Stichtse en 5,49% 5,87% 5,78% ,20% 12,48% 11,66% ,65% 21,69% 21,43% ,86% 7,16% 7,83% ,86% 8,21% 8,37% ,30% 17,08% 17,63% ,04% 5,09% 5,08% ,99% 17,45% 17,08% ,62% 4,98% 5,14% ,00% 100,00% 100,00%

739.740 9,20% 1.839.000 1.151.287 0,63 4.086.482 3.904.817 20,65% 2.786.000 2.584.045 0,93 2.112.601 1.864.452 9,86% 1.010.544 865.679 0,86 1.851.230 1.675.633 8,86% 1.037.628 911.650 0,88 4.085.

5 c) Kostenverdeling, inclusief verevening op basis van meetvraag uit offertes 2013 Kostenverdeling o.b.v. Offertes 2013 Sleutel verevening o.b.v. offertes 2013 Sleutel jaarrekening (omzet) ILOW punten Omschrijving Gecorrigeerde Gecorrigeerde o.b.v. meetvraag en o.b.v. meetvraag en prijspeil 2011 prijspeil 2013 aandeel % BC AQUON Offertes 2013 Omzetsleutel ,03% , ,08% , ,48% , ,40% , ,82% , ,58% , ,25% , ,48% ,66 Stichtse en ,88% Stichtse en , ,00% TOTAAL Sleutel meetvraag inclusief garantieregeling o.b.v. offertes 2013 BC AQUON Offertes 2013 Toepassing garantie Toepassing garantie Meetvraag inclusief regeling individueel regeling collectief garantie regeling Kostenverdeel sleutel 2013 Stichtse en Sleutel 2013 Totaal o.b.v. offertes ,00% ,23% ,27% ,60% ,13% ,24% ,05% ,83% ,65% ,00% - Omzetsleutel (25%) Meetvraag sleutel (75%) Sleutel 2013 Toepassing garantie regeling collectief Stichtse en 6,03% 6,00% 6,01% ,08% 13,23% 12,94% ,48% 19,27% 17,82% ,40% 7,60% 8,55% ,82% 8,13% 8,30% ,58% 17,24% 18,07% ,25% 5,05% 5,10% ,48% 16,83% 16,24% ,88% 6,65% 6,96% ,00% 100,00% 100,00%

839.000 1.419.616 0,77 4.086.482 2.394.013 13,48% 2.786.000 1.584.258 0,57 2.112.601 2.025.087 11,40% 1.010.544 940.263 0,93 1.851.230 1.566.399 8,82% 1.037.628 852.220 0,82 4.085.768 3.655.

6 Bijlage 2 Overzicht investeringen 2013 Hieronder is het overzicht van de investeringen waarvan de aanschaf en of afronding voor 2013 op de planning staat. De posten zijnopgenomen in de programmabegroting De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van het in de begroting 2013 opgenomen overzicht investeringen betreft de opname van de aankoop van de panden ( 5,4 mln), de verbouw van de panden ( 0,6 mln), de investeringen inzake het ICT netwerk en de werkplekapparatuur ( 0,5 mln) en de verwachte meerkosten voor het LIMS (welke samenhangen met de vertraging (extra personele inzet) ( 0,5 mln). Ten aanzien van de apparatuur geldt dat een deel van de voor 2012 voorziene investeringen naar 2013 doorgeschoven is, daarnaast is op basis van de uitkomsten van de harmonisatie de lijst nogmaals bekeken. Overigens is opname in de investeringslijst geen grond voor aanschaf, daarvoor is een DT besluit vereist. De investeringen in 2013 hebben effect op de exploitatie vanaf

De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van het in de begroting 2013 opgenomen overzicht investeringen betreft de opname van de aankoop van de panden ( 5,4 mln), de verbouw van de panden ( 0,6

7 Apparatuur Investeringen: 2013 Minerale Olie (GC-FID) PAK's (HPLC-FLU/UV) OCB/PCB slib (GC-ECD) Nieuwe methodes (GC-MS) Vluchtige (GC-MS purge&trap) N/P pesticiden (LC-MS/MS) TQMS OCBPCB waterbodem Microcoulometer TOC Kwikmonitor (2x) ICP-MS Microwave/digiprep Monstervoorbewerking-robot MVB (1 of 2x) Uitvulrobot CFA (2x) Cuvettentest gerobotiseerd Spectofotometer+ automatisering BZV SP1000 (3x) CZV SP1000 (2x) Deeltjesgrootte (2x) Weegrobot (2x) Temperatuur registratiesysteem Discrete analyser (1x) Titratie-eenheid (2x) Kjeltec Destructieblokken NKj Diverse apparatuur Hydrobiologie Diverse apparatuur Monstername Diverse apparatuur Chemie Realisatie en onderhanden werk vanuit 2012 CFA (gerealiseerd) Kwikanalyser CETAC systeem (gerealiseerd) Discreet Analyser (onderhanden werk) Fluorprobe (gerealiseerd) TSQ Vantage LC-MS (onderhanden werk) Huisvesting en ICT LIMS LIMS extra ICT werkplekapparatuur ICT software Huisvesting - aankoop Huisvesting - verbouw Huisvesting - inrichting ICT Infra LAN Totaal investeringen

000 Cuvettentest gerobotiseerd 120.000 Spectofotometer+ automatisering 100.000 BZV SP1000 (3x) 150.000 CZV SP1000 (2x) Deeltjesgrootte (2x) Weegrobot (2x) 160.000 Temperatuur registratiesysteem 60.

Vergelijkbare documenten

COMMISSIE 0 MBH (12 juni 2013) Zienswijzen op de begrotingswijziging 2013 en Programmabegroting 2014-2017 van Aquon

DATUM VERGADERING 27ĴUI1İ 2013 COMMISSIE 0 MBH (12 juni 2013) BĨJLAGE(N) 4 AGENDAPUNTNUMMER 6.î AAN DE VERENIGDE VERGADERING B1300270 waterschap Hollandse Delta INGEKOMEN STUKKEN: ZIENSWIJZEN BEGROTINGSWIJZIGING