W-3 Welstand en Monumenten

Transcriptie

1 L^ICX^Ö 1/ s'e^^is W- Welstand en Mnumenten Midden Nederland Aan de den van de deelnemende gemeenten van Welstand en Mnumenten Midden Nederland ns kenmerk : Bijlage : 1 nderwerp : Jaarverslagen jaarrekening 24 Bunnik, 1 april 25 Geahte ad, Bijgaand den wij u de jaarrekening 24 en het bijbehrend jaarverslag van nze gemeenshappelijke regeling tekmen. De jaarrekening is vrzien van een gedkeurende verklaring van de auntant. p grnd van artikel 28 van de gemeenshappelijke regeling stellen wij u in de gelegenheid uw gevelen mtrent de bij deze brief aan u vrgelegde stukken te den blijken. Wij verzeken u dat te den vr 15 juni 25. Hebben wij p genemde datum geen reatie van u ntvangen, dan nemen wij aan dat u zih kunt verenigen met de jaarrekening 24. Vr tehnishe vgen kunt u ntat pnemen met Mw. N.M. Versteeg-van Baaien, n.versteeg(5mistiht.nl. Hgahtend, Het Dagelijks Bestuur van Welstand en Mnumenten Midden Nederland, ir. A. Tm seretaris Adviseurs vr Ruimtelijke Kwaliteit Drpsstat 1 b - Pstbus CC Bunnik - T [email protected] IBAN NL4 BNGH KvK

2

3 Liig^öi ^8^=<=^8- -pt- Jaarrekening en finanieel verslag 24 Welstand en Mnumenten Midden Nederland

4

5 IHUDSPGAVE pagina Jaarverslag 1.1 Algemeen 1.2 Verslag van de diretie 5 1. Prgmmaventwrding Pagfen Grndslagen van de finaniële verslaglegging 14 Jaarrekening 2.1 Balans per 1 deember Telihting p de balans per 1 deember verziht van baten en lasten ver het bekjaar Resultaatbestemming Vergelijking begrting rekening Telihting p de staat van baten en lasten ver het bekjaar Finaniële nsequenties liquidatie atieplan 29 verige gegevens.1 pbrengsten welstandsadviezen 24.2 In rekening gebhte adviezen per gemeente 2. Staat van materiële vaste ativa met enmishe nut 24.4 Niet uit de balans blijkende rehten en verplihtingen 4 5 Cntrleverklaring 5.6 Vaststelling dr Algemeen Bestuur 7

6

7 1. JAARVERSLAG 1.1 Algemeen Algemene gegevens Welstand en Mnumenten Midden Nederland (WMMN) is een gemeenshappelijke regeling met 2 aangeslten gemeenten. De hfddelstellingvan de rganisatie is al sinds 1929 dezelfde: "de instandhuding van het buwkundig shn, het landshap- en stedenshn". Naast de aangeslten gemeenten zijn er ng twee gemeenten - Laren en Blarium- waaan p basis van een ntt adviezen wrden uitgebht. Het kantr is gevestigd aan de Drpsstat lb te Bunnik Crrespndentieadres: Pstbus 115, 98 CC BUNNIK Telefn : [email protected] Dagelijks Bestuur Samenstelling p 1 deember 24: De heer M. v.d. Grep De heer G.J. Spelt Mevruw J.F.M. Hllander Mevruw J. Verbeek-Nijhf burgemeester gemeente Bunshten, vrzitter wethuder gemeente Lpik wethuder gemeente Veenendaal wethuder gemeente Zeist Het Dagelijks Bestuur heeft in 24 vijf keer vergaderd.

8 Algemeen bestuur Samenstelling p 1 deember 24 Baarn De Bilt Bunnik Bunshten Eemnes Leusden Lpik Mntfrt Nieuwegein udewater Renswude Rhenen De Rnde Venen Stihtse Veht Utrehtse Heuvelrug Veenendaal Wudenberg Wijk bij Duurstede IJsselstein Zeist R. Vermeer drs. H.J.M.A. Mies R.A. Zakee M. v.d. Grep H. Zetman H.A.W. van Beurden G.J. Spelt CL Jnkers P.W.M. Sneren LW. Vermeij D. Vlastuin H. van den Berg D. Mlenburgh F. Zivkvi-Laurenta G. Bnzaaijer mw. J.F.M. Hllander D.P. de Kruif mw. W. Ksterman V.G.M, van de Berg mw. J. Verbeek-Nijhf Het Algemeen Bestuur heeft in 24 twee keer vergaderd. In 24 heeft het Algemeen Bestuur zih vl beziggehuden met de vlgende zaken: Aanwijzing leden Dagelijks Bestuur en vrzitter Vaststelling jaarverslag en jaarrekening 2i 11 Vaststelling begrting 25 en meerjarenming Vaststelling siaal plan In de bestuursvergadering die p 25 juni 24 gehuden is, is de jaarrekening 2 vastgesteld.

9 2 Verslag van de diretie Algemeen In de lp van 24 werd een liht herstel van de buwmarkt merkbaar. De enmishe risis leek p zijn retur. Cnreet hebben we dit kunnen nstateren dr de tename van het aantal adviesaanvgen in de laatste maanden van het jaar. In 21 1 is er veel tijd en energie gestken in de tekmst van de rganisatie. Nadat in 2 meer dan tweederde van de den van de deelnemende gemeenten had inge d met het liquidatie atieplan knden in 24 de vervlgstappen i/rden gezet rihting een nie tie. Van W Istand en Mnumenten Midden Nederland Mi :ht In 2 is genludeerd dat Landshap Erfged Utreht (LEU) als samenwerkingspartner de beste kansen zu bieden vr de tekmst van ns werk. De als gevlg van deze nlusie gefrmeerde stuurgrep WMMN/LEU is in 24 regelmatig bij elkaar geweest. In de stuurgrep hebben leden van het Dagelijks Bestuur van WMMN en leden uit de ad van teziht van LEU zi ng. De beide direteuren, Ter Maten en Tm, zijn als adviseurs daarbij aanwe :ig. nder a ere is e prken ver ni itstat uten en ver ei :n t dir tiestatuut. Een mgelijl Ie eenheid tussen LEU en nieuwe stihting is nderzht. In dit kadur is er veelvuldig verlegd met de fi: iseurvjney. bij is p en g( entkde Inspeteur van Bel; en bi en. De v ig f n nder v ;evai alee gevrmd i wrd* n me' LEU is ni geheel i aart< /redenheid beantwrd. Het management heeft ei al maal verleg ge ;rd met de medewerker van het bi au met als del m tt een siaal plan te kmen. Nadat er algehele instemming was bereikt kn eind ktber een nept siaal plan v* jen drgeznden naar de AB-leden. In de AB-vergaderir ; van deember' ; het r is w e den va gemeent in 2 ;egd WE inde F kan wrden va: ld. p deember 24 vnd er in De Nieuwe JteAn aats met als thema "Samen vr Ruimtelijl e Kwaliteit". Aanleiding vrmde het 85-jarij bestaan an nze adviesrganisatie, als Prviniale Utrehtse Welstandsmmissie p 25 nvember 1929 pgeriht. Een van de sprekers was dhr. Bart Krl gedeputeerde van de prvinie Utreht. Aan het einde van de bijeenkmst nthulde hij de nieuwe naam met lg van de pvlger van WMMN: MiStiht. Algemeen en Dagelijks Bestuur Als gevlg van de gemeenteadsverkiezingen begin maart is de samenstelling van het Algemeen Bestuur ingrijpend gewijzigd. Veel nieuwe wethuders namen de plaats in van hun vrgangers, Mede gezien de aanstaande pheffing van de GR werd beslten m de samenstelling van het DB z min mgelijk te wijzigen. Er mest afsheid genmen wrden van de niet in het AB teruggekeerde leden K.H. Wiersema (Stihtse Veht) en R. Peek (Wijk bij Duurstede). Beide vaante DB-zetels zijn niet meer pgevuld. Het Dagelijks Bestuur wrdt thans gevrmd dr de dames Hllander (Veenendaal) en Verbeek-Nijhf (Zeist) en de heren Van de Grep (Bunshten, tevens vrzitter) en Spelt (Lpik). Cmmissies Ruimtelijke Kwaliteit In de lp van 24 hebben met vrijwel alle mmissies vr ruimtelijke kwaliteit evaluatiegesprekken plaatsgevnden. In algemene zin werd genludeerd dat de nieuwe pzet met integle mmissies als een gede stap vruit met wrden gezien. Wel ahtten de meeste mmissieleden het van belang dat de integtie verder vrm zu meten krijgen nfrm de sinds enkele jaren naar vlle tevredenheid funtinerende BEL-mmissie Ruimtelijke kwaliteit

10 Andere adviesprduten Meerdere gemeenten vregen p het gebied van ruimtelijke kwaliteit breder advies dan alleen de wettelijke welstand- f mnumentenadviezen. Hie 1 hert ;n we de trend m breder, meer integal en i ger stadium te ad\ Ervennsulentshap Het in 2 samen mei LEL) tarte pi m sue s. In ereen tename var belangstelling v< )rdez jzevanad ering in een vre adium, z\ ger :en als bij parti lieren. We nstateren een verdere grei vr dit nieuwe adviesprdut, juist k vanwege het integle en laagdrempelige kakter, vreg i :en planvrmingspres. Steunpu menten trehtse Buit sen (PUB) In 24 wen net LEL samengewe iet Plat Utrehts* tenplaats PUB) en het Berderijen Platfrm Utreht (BPU) De samenwerking tussen LEU en Wl / binne AMU ge itinue iet kader van de steunpuntativiteiten is < a. p 2 ktber 24 de 'We ;r vr de tekmst' gepresentee d aar fend Feuille luders i jltuur. egwijzer' rmde hi resultaat van een i 'viewrnde we arbij alle U meer ht. I daa 'an was m dr middel van deze zgenaamde mnitr erfgedbeleid Utrehtse gemeent n (MEBUG), inziht te ki jgen in de stand var aken van het erfge Jbeleid bij deze gemeenten. Samenvattend We kijken wederm terug p bewgen jas "waarbi ip alle lei vlaken veel gev d we Ivan nze medewerkers. Het dï gvlak vr ruimtelijk kwaliteitsbeleid bij de aangeslten gemee grt gebleken en mede dr een aantrekkende enmie hebben we het verslagjaar k finanieel psitief kunnen afsluiten. Dankbaar kan ik nluderen dat iedereen zih vl enthusiasme heeft kunnen blij'en ir ;tten jrd ntelijke teitvan [znd Ir. Anthny Tm, direteur

11 1. Prgmmaventwrding 24 WMMN heeft dr de speifieke gemeentelijke taak als verlengd lkaal bestuur één herkenbaar prgmma, 'Welstands- en mnumentenadvisering'. Dat prgmma ndersteunt de delstelling van de Gemeenshappelijke Regeling: de zrg vr de instandhuding en bevrdering van het buwkundig shn, de welstandszrg, het landshaps- en stedenshn, waarnder de mnumentenzrg, alsmede de zrg vr de ruimtelijke kwaliteit in zijn algemeenheid begrepen in de deelnemende gemeenten. WMMN heeft als taak de deelnemende gemeenten van advies te dienen ver alle zaken die met de delstelling in de breedste zin van het wrd in verband staan. Het prgmma 24 mvatte zwel de dienstverlening als de bedrijfsvering van de rganisatie. Delstellingen Het begde maatshappelijk effet van het jaarplan 24 was: Het leveren van hgwaardig advieswerk. Effiiënt en prfessineel, dus deskundig, ter zake dende en binnen de gestelde termijnen. Verkleinen afstand adviesmmissie - gemeentebestuur. Advisering helder en tnspant vr iedereen Vergrten maatshappelijk dagvlak vr ruimtelijk kwaliteitsbeleid De delgrep is: Gemeentebestuur en plitiek Ambtenaren Arhiteten en andere prfessinals in de buw Alle burgers, zwel pdhtgevers als alle gebruikers van de penbare ruimte Het beleid van WMMN is vastgelegd in: de Gemeenshappelijke Regeling Welstand en Mnumenten Midden Nederland 25, in werking getreden p 1 februari 26. In de regeling wrdt een rehtspersnlijkheid bezittend penbaar lihaam ingesteld, gevestigd in Bunnik. Het verzrgingsgebied wrdt thans gevrmd dr het grndgebied van de 22 deelnemende gemeenten Treasurystatuut 26 Nta Reserves en Vrzieningen 22 Verrdening ex artikel 212 en 21 gemeentewet, 25 Nta inkp- en aanbestedingsb id 26 WMMN dient in haar advisering nsistent en deskundig te zijn. ledere aangeslten gemeente afznderlijk mag verwahten dat WM / haar diensten verriht p basis van het dr die gemeente vastgestelde ruimtelijk kwaliteitsbeleid. Uitgangspunt is daarbij steeds geweest: het ptimaal bedienen van de besturen van de aangeslten gemeenten. WMMN dient in alle pzihten klantgeriht te werk te gaan en vlle partijen (bestuurders, ambtenaren en in verleg met hen, arhiteten en burgers) ged tegankelijk te zijn. WMMN met als Gemeenshappelijke Regeling in staat zijn m als zelfstandige rganisatie deze rl te vervullen. Daarte behrt een ged geëquipeerde rganisatie qua persneel en qua huisvesting. De ventwrding ver het geverde finaniële beleid vindt plaats dr middel van de jaarrekening, die ieder jaar in het vrjaar aan de den van de deelnemende gemeenten wrdt geznden en die in de junivergadering van het Algemeen Bestuur wrdt vastgesteld. De ventwrding vr de uitgebhte adviezen vindt plaats dr middel van jaarverslagen van de adviesmmissies aan de gemeenteden afznderlijk.

12 Pririteiten in dit jaarprgmma 24 waren: verleg met gemeenten Begeleiding mmissies Publi Relatins Uitvering geven aan het tnsfrmatiepres De pririteiten vr het prgmma, de delstellingen en de ativiteiten ter realisatie zijn samengevat in nderstaande tabel. Pririteit Kwantitatieve delstelling Kwalit "/eve delstellin verleg met gemeenten - intensivering ntaten tussen mmissie en gemeenten, zwel bestuurlijk als ambtelijk. Atief dient er van gedahten te wrden gewisseld ver de psitie van de adviesmmissie en de dagelijkse mmuniatie tussen gemeentebestuur en mmissies - atief infrmatie beshikbaar stellen met betrekking tt gemeentelijk ruimtelijk kwaliteitsbeleid - minimaal l x per jaar verleg tussen 'mmissie en ad/wethuder - uitbrengen gemeentelijk jaarverslag aan gemeentead - het rganiseren van minimaal één studiedag vr ambtenaren vergunning en handhaving Begeleiding mmissies - verdere prfessinalisering mmissiel dmaatshap bevrderen samenwerking en integtie andere rganisaties in prvinie - aanbieden kennismakingsursus vr nieuwe welstandsmmissieleden x per JE ar studiedag mmissieleden - minimaal 1 x per jaar visitatiebezek aan de diverse mmissies Publi Relatins - atieve infrmatieverstrekking gemeenten, prfessinals en burgers -inzil lijk maken regulier werk - minimaal driemaal per jaar uitbrengen Welmn.nl te; w ite enttv eema; /rden herzien Ventwrding van ativiteiten m de delstellingen te bereiken verleg met gemeenten In het kader van de samenwerking met het steunpunt arhelgie en mnumenten Utreht, Stamu, werd medegewerkt aan de rganisatie van een tweetal reginale bijeenkmsten vr mnumenten- en arhelgieambtenaren. p 2 ktber is een bijeenkmst vr wethuders gehuden waarp de Wegwijzer vr de tekmst is gepre :eerd. De Wegwijzer i: pges ld naar a< nleiding van een nderzek naar de stand van zaken en de kansen vr de tekmst van het erfgedbeleid van alle gemeenten in de prvinie Utreht, Veel tijd is gestken in de uitvering van het besluit m de GR p te heffen en de tnsfrmatie van de rganisatie naar een stihting. k veel tijd is besteed aan de pstelling van de statuten van de nieuwe stihting, het pstellen van een siaal plan en het in de steigers zetten van de nieuwe rganisatie.

13 Begeleiding mmissies De direteur heeft minimaal één keer alle mmissievergaderingen bezht. Elke mmissie heeft een evaluatiebespreking geverd, Samenwerking tussen WMMN en de Prvinie Utreht, Rijksdienst vr het Cultureel Erfged en Landshap en Erfged Utreht werd in het kader van het Stamu bestendigd en versterkt. Naast het reginaal buwplanverleg werd het ruimtelijk planverleg verder uitgewerkt. Beide plan verleggen blijken duidelijk in een behefte te vrzien. Publi Relatins Eind deember is de naam van de nieuwe stihting tijdens de viering van het 85 jarig bestaan van WMMN nthuld: MiStiht In samenwerking met.a. de Fedetie Welstand werden gemeenten gestimuleerd m hun welstandsnta p een standaardwijze p het internet te plaatsen (Welstand Tnspant). Welmn.nl is als gevlg van de risis niet uitgebht Prduten Reguliere welstandsadvisering w.. planbehandeling in mmissies, verleg bij gemeenten, verwerking adviezen e.d. Advisering ver bestemmingsplannen, beeldkwaliteitplannen e.d. pstellen ruimtelijke kaders bij zgn. pstzegelplannen. Send pinins Mnumentenadvisering met betrekking tt verbuw- en restautieplannen, subsidieverzeken, pstellen gemeentelijk mnumentenbeleid, het leveren van mnumentenbeshrijvingen e.d. Finaniële nsequenties Hiervr wrdt verwezen naar de staat van baten en lasten. In ttaal is ntvangen vr de vlgende prdute Welstandsadvisering (7% van de mzet) Mnumentenadvisering en pstellen mnumentenbeshrijvingen en -beleid Inkmsten steunpunt ntegi i\e advisering (welstands- en mnumentenadvies ineen) Ativiteit r het Platfrm Utreh litenplaatsen verige dk en als de berdeling van beeldkwaliteitplannen, send pinins, et. Het gerealiseerd sald bedagt vóór resultaatbestemming Na dtaties aan de algemene reserve en de tnsfrmatiereserve, is het behaalde resultaat nihil.

14 1.4 Pagfen Weerstandsvermgen en risibeheersing WMMN levert een aantal adviesprduten vereenkmstig de wettelijke taken welstand ^isering en mnumentenadvisering, alsmede enkele verwante dienstverleningen die in nurrentie wrden uitgeverd. Dat maakt de bedrijfsvering per definitie kwetsbaar. De heveelheid adviesaanvgen kan gemakkelijk flutueren en wrdt beïnvled dr: flutuaties in de enmie gemeentelijke herindelingen disussie ver welstand in het kader van deregulering p landelijk en gemeentelijk niveau weti lemgevings 'gunning m het ri zveel mgelijk te beperken he hetalg n Bestuur p 24 j ïi 1999 ten dat een algemene reserve aangehuden mag wrden met een maximum van Dit bedg is tt stand gekmen dr een advies van een auntantskantr. Het bedg is ten niet geïndexeerd. In nvember 21 is de nta reserves en vrzieningen 22 dr het Algemeen Bestuur vastges ld. p basis daarvan is de kpkht van de algemene reserve gerepareerd vr de jaren 1999 t/m 2, dr de maximumstand te verhgen met % samengestelde interest vanaf Vanaf 24 wrdt die indexering jaarlijks tegepast. In 29 is in verband met de ndzaak tt het treffen van een vrziening wegens ntslagvergeding/ww-gelden van 17., een bedg van 1 aan de algemene reserve nttrkken. Per 1 januari 24 beliep de algemene reserve een t Jg van In de vergaderingvan 2! juni 24 rrekening2 vastg eslten het nadelig sald var ad :e nttrek in de emene reser s. Daarent( is het vrdelig sald ver 24 van per sald aan de algemene reserve te sveg i. Per 1 deember 24 bedagt de algemene reserve Ingeval van uittredingen bepaalt de gemeenshappelijke regeling dat een uittree ijdge wrdl vastgesteld dr het algemeen bestuur. Die bijdge wrdt in een bestemmingsi erve gestrt m WMMN in staat te stellen gedur< ide een tijdvak van vijf jaar de bedrijfsvering aan te passen. In het vigerende liquidatie atieplan zijn vaste uittreedbijdgen per gemeente vastgesteld. Twee gemeenten zijn in 24 uitgetreden. De daarvr ntval agen zijn b istemming in de bestemmingsreserve tnsfrmatie gestrt. Tevens zijn diverse reserves en vrzieningen in het leven gerepen m ksten af te vlakken die verband huden met ziekte persn il, ne buw e aanging bedrijf leien, Aan de veding van de laai ;t genemde li{ tarisé en p nten ag. Wlvïï N signaleert een aantal ntwikkelingen die in de tekmst mgelijk risi's pleveren. Deze ntwikkelingen zijn: 1. Landelijke wetgeving met daaruit vrtvleiend een mgelijk afnemende vag van gei 2. Duur en lengte van de enmishe reessie. Het gevlg van genemde risi's leek dat de werkzaamheden zuden verminderen en dat daardr Ie vaste lasten niet meer vldende gedekt zuden kunnen wrden. De mgelijkheid bestnd dat er afsheid mest wrden genmen van ng een medewerker. Hewel hiermee rekening gehuden was in de aangepaste ming 24, is dit niet ndig gebleken. De inkmsten in 24 zijn behrlijk gestegen en gesprken kan wrden van een vrzihtig herstel. 1

15 Finanieringspagaf Treasury is het sturen en beheersen van, het ventwrding afleggen ver en het teziht huden p de finaniële vermgenswaarden, de finaniële geldstrmen, de finaniële psities en de hiean verbnden risi's. De treasuryfuntie staat in de Wet Fid ental. Het belangrijkste uitgangspunt is het beheersen van risi's. Dat uit zih in twee kwaliteitseisen. Het aangaan en verstrekken van geldleningen is alleen tegestaan vr de uitefening van de publieke taak. Daarnaast meten uitzettingen een prudent kakter hebben en mgen niet geriht zijn p het genereren van inkmen dr het lpen van vermatige risi's. Tt vr 24 had WMMN slehts één kapitaaluitgave geativeerd, te weten het kantrgebuw. Daar staat een extern finanieringsmiddel tegenver met eenzelfde shuldrestant als de bekwaarde van het kantr. Per 1 deember 24 bedagt de bekwaarde Vr de rest van de tekmstige investeringen vr bedrijfsmiddelen gld een zgn. spaarsysteem met reserves. Uitgaven werden rehtstreeks uit de reserves gedaan. Bij het per 1 januari 24 in werking getreden Besluit Begrting en Ventwrding (BBV) is nder meer bepaald, dat investeringen met een enmish nut niet meer uit de reserve mgen wrden gedekt. In 24 zijn geen bedrijfsmiddelen geativeerd. Zie k de pagaf nderhud kapitaalgederen. Het ttaal van de reserves en vrzieningen zrgt vr een finanieringsversht. Dat wrdt slehts gedeeltelijk gebruikt als intern finanieringsmiddel. Die interne finaniering is ndig mdat deelnemende gemeenten er gemiddeld VA maand ver den m de faturen te betalen. Het restant van het finanieringsversht wrdt uitgezet. Daarte is met een bank met een AAA-status een vereenkmst finaniële dienstverlening geslten, als gevlg waarvan dagelijks autmatish vertllige finanieringsmiddelen wrden weggezet. Renterisinrm Del van deze nrm is het beperken van de gevlgen van een stijgende kapitaalmarktrente p de rentelasten van de rganisatie. Dat wrdt bereikt dr een limiet te stellen aan dat deel van de vaste shuld waarver het renteperentage in een bepaald jaar met wrden aangepast aan de geldende markttarieven. De nrm stelt dat per jaar maximaal 2% van de vaste shuld in aanmerking mag kmen vr herfinaniering f renteherziening, zij het dat een minimum geldt van 2,5 miljen. ver dat minimumbedg mag dus altijd risi gelpen wrden. mdat WMMN slehts 1 lening heeft met een shuldrestant van 15.9 is duidelijk dat het minimum niet wrdt vershreden en dus wrdt vldaan aan de nrm. Kasgeldlimiet Del van de limiet is de vlttende shuld te beperken. De limiet wrdt berekend dr een perentage te nemen van de mvang van de begrting per 1 januari. Het perentage is gesteld p 8,5. Cnreet betekent het vr WMMN dat wanneer de vlttende shuld een stand van vershrijdt, er genslideerd (d.i. finanieringsmiddelen mzetten van krte naar langere termijn) met wrden. Er geldt ehter een minimum bedg van.. WMMN vldet aan de nrm mdat er een finanieringsversht is. 11

16 Bedrijfsveringpagaf WMMN had eind 24 een frmatie ingevuld van 6,1 f.t.e., verdeeld ver 7 persnen. Van de frmatie zijn 4 persnen van het mannelijke en persnen van het vruwelijke geslaht. Derhalve een verdeling van 55-45%. De ext frmatieplaats van,4 f.t.e. waarte bestuurlijk beslten was, is k in 2 niet ingevuld. Verder is in 22 het ntt van een yn-arhitet niet verlengd, waardr de frmatie met 1 f.t.e. is verkleind. k de frmatie p de administtie is gekrmpen met,5 f.t.e. Als gevlg van de eerder geshetste ntwikkelingen in de markt, is de frmatie van het kantr nu gekrmpen naar een minimumniveau. In het verslagjaar zijn de inkmsten vr het eerst sinds 2 weer gestegen. Dr genemde inkrimping van het persneel en de aantrekkende markt is de werkdruk vr het ige perse Dt en is de flexibiliteit behrlijk afgenmen. Bezuinigingen p persneelsgebied zijn met deze bezetting nmgelijk gewrden wil WMMN haar werk p hetzelfde kwalitatief hge niveau blijven verrihten. Eén van de medewerkers is tijdelijk 4 uur per week meer gaan werken m ext taken te kunnen verrihten en de beleidsmedewerker is strutureel 2 uur per week meer gaan werken. In het verslagjaar vnd er vijf keer werkverleg met de medewerkers plaats. mdat WMMN geen mee ezeggenshapsad heeft, is er tevens een aantal sessies geweest m met de medewerkers te spreken ver de inhud van het siaal plan. In 24 is gestart met het uitveren van het liquidatie atieplan zals dat vastgesteld is dr het Algemeen Bestuur en de den van de aangeslten gemeenten. Het plan behelst pheffing van de Gemeenshappelijke Regeling, uiterlijk per 1 januari 27 en vrtzetting van de dienstverlening vanuit een nieuw p te rihten stihting die nauw zal samenwerken met Landshap Erfged Utreht. Pagaf verbnden partijen WMMN is als gemeenshappelijke regeling een verbnden partij vr de deelnemende gemeenten. Andersm gaat hette ver vr WMMN m de deelnemende gemeenten als een verbnden partij te mshrijven. WMMN heeft geen samenwerkingsverbanden met derde partijen met een ventwrdelijkheid f beslissingsbevegdheid in een bestuur. Wel is WMMN lid van rganisaties zals de landelijke kepelrganisatie Fedetie Welstand waar ntributie vr vershuldigd is. Pagaf Lkale lasten De tarievenstrutuur van WMMN was vr 24 als vlgt (alle bedgen exlusief BTW): Vr buwplannen met buwksten tt en met 1. wrdt 9,2 per advies in rekening gebht. Bven 1. buwksten: 1,92 per 1. buwksten (f een gedeelte ervan), verhgd met 2, Bven de 225. buwksten, per 1. buwksten (f gedeelten ervan) 1,5 buwksten, ver! Dgd met 452. Bven de 45. buwksten, per 1. buwksten (f gedeelten ervan), verhgd met 789,5. Bven de buwksten, per 1. buwksten (f gedeelten ervan),11, verhgd met 1.8,5. De inkmsten uit dien hfde in 24 bedregen in ttaal Vr prinipe welstandsadviezen, relame- en handhavingadviezen werd 6,- per advies in rekening gebht. 12

17 Vr de mnumentenadvisering en verige dienstverlening werd een uurtarief van 11,- gehanteerd, vermeerderd met,5 reisksten per kilmeter. Pagaf grndbeleid WMMN vert geen grndbeleid, atief nh passief. De enige grnd die in eigendm is, is de grnd van het kantrpand in Bunnik. Pagaf nderhud kapitaalgederen Deze pagaf hudt verband met de pagaf weerstandsvermgen. WMMN heeft een nderhudsplan kantrgebuw. Dit plan is vastgesteld dr het algemeen bestuur in zijn vergadering van nvember 21. p basis van dit plan is een vrziening nderhud kantr gevrmd. Die vrziening wrdt geved ten laste van de jaarlijkse explitatie. Uitgaven wrden rehtstreeks ten laste van de vrziening gebht. In 24 is geen dtatie aan de vrziening gedaan, in verband met de tnsfrmatie van de rganisatie die in uitvering is; dit vereenkmstig de aangepaste begrting 24. In 24 is een bedg van aan de vrziening nttrkken i.v.m. regulier nderhud. Na verwerking van deze mutatie belpt het sald van de vrziening per 1 deember 24 een bedg van WMI N heeft een inventarisatieplan Vervanging Bedrijfsmiddelen m de ntinuïteit van de bedrijfsvering te waarbrgen. Dit plan is gekppeld aan de Nta Reserves en Vrzieningen 22. p basis van dit plan is een bestemmingsreserve vervanging bedrijfsmiddelen gevrmd. Die reserve wrdt geved ten laste van de jaarlijkse explitatie. Gezien het tnsfrmatiepres is in 24 is aan deze reserve geen bedg gedteerd. Dr de afshrijvingslasten, in 24 een ttaal bedg van 1.269, wrdt het resultaat nadelig beïnvled. Dat nadeel (de afshrijvingslasten) is, bij resultaatbestemming, gedekt uit de bestemmingsreserve vervanging bedrijfsmiddelen. De stand van de reserve vervanging bedrijfsmiddelen is per 1 deember

18 1.5 Grndslagen van de finaniële verslaggeving ALGEMEEN Met ingang van 1 januari 24 is het Besluit Begrting en Ventwrding in werking getreden. Dit Besluit vervangt de Cmptabiliteitsvrshriften Eventuele afrndingsvershillen wrden niet gerrigeerd in de jaarrekening. Deze vershillen zijn niet substantieel vr inziht in vermgen en resultaat. GRNDSLAGEN VR WAARDERG Ativa Vr zver niet anders vermeld, zijn ativa gewaardeerd tegen nmin de. Materiële vaste ativa De materiële vaste ativa zijn gewaa leerd tegen ; afwai lever d met afshrijvingen en/f bijdgen van derden (vr zver er een dir ;te i ie be taat met het atii f) en/f beshikkingen ver reserves (vr zver het investeringen in de penbare ruimte met een maatshappelijk nut betreft). Er wrdt geen rekening gehuden met een restwaarde. p grnd wrdt niet afgeshreven. Vrderingen De vrderingen zijn gewaardeerd tegen de nminale waarde. Vrzieningen wegens ninbaarheid wrden met de nminale waarde van de vrderingen verrekend. Liquide middelen De liq lide middelen zijn gewaardeer i tegen de nminale waarde.. Passiva Vr zver niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen nminale waarde. Eigen vermgen Het eigen vermgen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming vlgend uit de prgmmarekening. Vrzieningen Vrzieningen wrden gevrmd ter afdekking van: Verplihtingen/verliezen waarvan de mvang p de balansdatum nzeker is, dh redelijkerwijs is in te shatten. p de balansdatum bestaande risi's ter zake van bepaalde te verwahten verplihtingen f verli n waarva de mvang redelijkerwijs is in te shat sn. Ksten die in een vlgend begrtingsjaar zullen wrden gemaakt, mits het maken van die ksten zijn rsprng vindt in het begrting: aar f ineen vfgï i begi ingsjaarende vrziening streki ;elijkmatig /erdeling van lasten ver een aantal begrtingsjaren. Vrzieningen wrden niet gevrmd vr jaarlijks terugkerende arbeidsksten gerelateerde verplihtingen van vergelijkbaar vlume. Aan vrzieningen wrdt geen rente tegevegd. 14

19 Grndslagen vr resultaatbepaling nder baten wrden verstaan de baten die rehtstreeks aan het jaar zijn te te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen wrden beshuwd. Verwahte baten zijn vrzihtigheidshalve niet als baten ventwrd. De lasten wrden bepaald met inahtneming van de hiervr reeds vermelde grndslagen vr waardering en wrden tegerekend aan het verslagjaar waarp zij betrekking hebben. Baten wrden ventwrd in het jaar waarin de gederen zijn geleverd,.q. de diensten zijn verriht. Verliezen wrden in aanmerking genmen in het jaar waarin deze vrzienbaar zijn. De afshrijvingen geshieden tijdsevenredig p basis van de verwahte enmishe levensduur. p aanshaffingen in het verslagjaar wrdt evenredig afgeshreven. Afshrijvingen geshieden nafhankelijk van het resultaat van het bekjaar. 15

20 2.JAARREKENG 2.1 BALANS PER 1 DECEMBER 24 (na resultaatbestemming) Ativa 1 deember 24 1 deember 2 Vaste ativa Gebuwen Verbuw kantrgebuw 28 Grnd parkeerterrein 2 Bedrijfsmiddelen Vlt Vrderingen Liquide middelen Ttaal ativa

21 Passiva 1 deember 1 deember 24 2 Eigen vermgen Algemene reserve Ng te bestemmen sald Bestemmingsreserve vervanging bedrijfsmiddelen Bestemmingsreserve vervanging bij ziekte Bestemmingsreserve tnsfrmatie Vrzieningen Vrziening nderhud kantr Vrziening ww-gelden Langlpende shulden Geldlening Krtlpende shulden Shulden aan leveniers Belastingen en premies siale verzekeringen verige shulden en verlpende passiva Ttaal passiva

22 2.2 Telihting p de balans per 1 deember 24 At va Materiële vaste ativa met een enmish nut Bedrijfsgebuwen en terreinen Bekwaarde 1 januari 24 Afshrijvingen Bekwaarde 1 deember Verbuwing kantrgebuw 28/29 Bekwaarde 1 januari 24 Afshrijvingen Bekwaarde 1 deember Grnd parkeerterrein 2 Bekwaarde 1 januari 24 Teruggave verdhtsbelasting Bekwaarde 1 deember Andere vaste bedrijfsmiddelen Bekwaarde 1 januari 24 Investeringen Afshrijvingen Bekwaarde 1 deember Vrderingen Welstandsadviesksten aar slten gemeenten Adviesksten mnumentenadvisering Vrsht reisksten persneel verige debiteuren Ttaal

23 Liquide middelen BNG, vrmalig depsit, inl. banksald Rabbank Kas Ttaal In 25 zal shatkistbankieren wrden ingeverd. Passiva Algemene reserve Sald 1 januari 24 nttrekking: nadelig sald 2 Teveging: dtatie vrdelig sald 24 Sald 1 deember : In de vergadering van nvember 21 is de Nta reserves en vrzieningen 22 dr het Algemeen Bestuur vastgesteld in pvlging van de Nta reserves en vrzieningen 24. p basis van de laatste is de kpkht van de algemene reserve gerepareerd vr de jaren 1999 t/m 2 dr de maximumstand te verhgen met % samengestelde interest vanaf Vanaf 24 wrdt die indexering jaarlijks tegepast. Het Algemeen Bestuur heeft in 24 tevens beslten de maximumstand te verhgen met het sald van de p te heffen vrziening ww-gelden ad 2. en de maximumstand vervlgens jaarlijks met 1. te verhgen wegens het afdekken van risi's dienaangaande. Cnfrm de Nta reserves en vrzieningen 22, is het vrdelig resultaat ver 24 van per sald tegevegd aan de algemene reserve. Bestemmingsreserve vervanging bedrijfsmiddelen Sald 1 januari 24 Teveging: Jaarlijkse dtatie nttrekking: Afshrijving 24 Sald 1 deember Bestemmingsreserve vervanging bij ziekte Sald 1 januari 24 Teveging: Jaarlijkse dtatie nttrekking Sald 1 deember

24 Bestemmingsreserve tnsfrmatie Sald ljanuari24 Teveging: Uittreedbijdgen Huten en Werden nttrekking: Tnsfrmatieksten Sald 1 deember Vrziening nderhud kantr Sald 1 januari 24 Teveging: Jaarlijkse dtatie nttrekkingen: regulier nderhud Id 1 deember Vrziening ww-gelden Sald 1 januari 24 Teveging: 9. nttrekking: Sald 1 deember In 28 is een vrziening ww-gelden gevrmd, mdat een ww-verplihting was ntstaan ten een medewerker ntslag is verleend p grnd van artikel 8:1 van het ARU (ntslag p andere grnden). Betrkken medewerker heeft zih p de eerste dag van het ntslag ziek gemeld en ntvangt p dit mment een WIA-uitkering tt februari 24. Wanneer betrkkene bij herkeuring (gedeeltelijk) arbeidsgeshi <t wrdt verklaard, geldt alsng het reht p (een gedeelte van) de ww-gelden die WMMN heeft gereserveerd (art. 79 van de werklsheidswet). 2

25 Geldlening Sald 1 januari Aflssing Sald 1 deember De geldlening is p 14 juni 2 afgeslten ten beheve van finaniering van het kantrpand te Bunnik. De lening heeft een lptijd van 2 jaar en een renteperentage van 5,45%. Belastingen en premies siale verzekeringen Lnheffingen en siale verzekeringen deember BTW aangifte deember Ttaal

26 22

27 2. verziht van baten en lasten 24 Baten Gerealiseerd 2 Geamd 24 Gerealiseerd 24 Welstandsadviezen Mnumentenadvisering, verige inkmsten Uittreedbijdgen Rentebaten inl. steunpunt Ttaal baten Lasten Bureau- en administtieksten Persneelsksten Bestuursksten Submmissies + bijeenkmsten "taal lasten Gerealiseerd ttaal van sald van baten en lasten Resultaatbestemming 24 Gerealiseerd ttaal van sald van baten en lasten Werkelijke tevegingen (+) en nttrekkingen (-/-) aan reserves Bestemmingsreserve vaste bedrijfsmiddelen Afshrijving vervanging bedrijfsmiddelen, nttrekking -/ Jaarlijkse dtatie Bestemmingsreserve tnsfrmatie Dtatie uittreedbijdgen nttrekking tnsfrmatieksten Algemene reserve Dtatie sald / Gerealiseerd resultaat (na bestemming) 2

28 2.5 Vergelijking begrting rekening 24 VERGELIJKG BEGRTG-REKENG in LASTEN vlg nr mshrijving rekening 2 BUR- EN ADMISTRATIEKSTEN prti telefn, mmuniatie/internet a. verlihting en verwarming kantr b. nderhud kantr, dtatie aan vrziening. afshrijving kantrgebuw afshrijving grnd parkeerterrein (2) afshrijving aanpassing kantr (28) d. rente geldlening 5 ksten kantr + inrihting inkp t.b.v. Steunpunt en Utr. buitenpl. 6 verzekeringen bankksten 7 belastingen 1 ntributies 11 a. aanshaf/nderhud appatuur en SW b. afshrijving vaste bedr iniddelen 12 lnadministtie 1 extern advies 14 tnsfrmatieksten 41 PERSNEELSKSTEN 1 salarissen kantrpersneel inhuur tijdelijk persneel t.b.v. advisering werkzaamheden derden t.b.v. steunpunt rekening ' , , ' ' ! kantrbeheften 9 ksten ntrle begr. begrting 24 na 24 wijziging.2, ; ' 2.' ' ! , SUB-CMMISSIES 1 presentiegelden 2 reis- en vergaderksten mmissie ex art. 21 G.R. 4 bijeenkmsten 45 nvrzien vrmalig persneel reisksten persneel arbdienst vervanging bij ziekte/vakantie vrmingen pleiding 42 BESTU URS (STEN 1 ksten AB en DB 2 ksten publi relatins afrnding 9 rekeningsald vr bestemming

29 VERGELIJKG BEGRTG-REKENG BATEN vlg nr. mshrijving rekening 2 begrting 24 begr. 24 na wijziging rekening 24 4 nttrekking bestemmingsreserve vervanging bedrijfsmiddelen i.v.m. afshrijvingen 8 leges uitgebhte welstandsadviezen leges uitgebhte prinipeadviezen mnumenteninkmsten steunpunt verige inkmsten integle advisering rentebaten 7 9 Uittreedbijdgen

30 2.6 Telihting p de staat van baten en lasten ver het bekjaar 24 Lasten Geamd 24 Gerealiseerd Bureau- en administtieksten Persneelsksten Bestuursksten Submmissies Vershi Telihting Bui ;au- en administtieksten In de gewijzigde begrting 24 is een bedg pgenmen vr verw nsfrma en van 5.. Dit bedg is ehter niet in de staat van baten en lasten pgenmen. In vrliggend jaarverslag zijn zwel de uittreedbijdgen als de tnsfrmatieksten wel ventwrd in de staat van baten en lasten. De werkelijke tnsfrmatieksten bedregen ruim I6.1 '4. Drdat er vee werk d r de rgar atiezelfv rriht is, en de ksten vrtvleien tne :k naar mgelijke samenwerking met LEU, dr WMMN en LEU samen gedgen zijn, zijn er minder tnsfrmatieksten gemaakt dan geamd. Persneelsksten Het nadeel wrdt deels verrzaakt dr hgere uitgaven als gevlg van de nieuwe CA vr gemeenteambtenaren die met terugwerkende kht p 1 januari 2 is ingegaan. De vrnaamste afwijking is ehter gelegen in het feit dat in de ming rekening is gehuden met de terekening van 19. van de salarisksten aan tnsfrmatieksten. Gezien het feit dat de inkmsten van WMMN de ming frs hebben vershreden, is een dergelijke terekening niet ndzakelijk. Verder heeft een van de persneelsleden strutureel 4 uur per week meer gewerkt. Tegenver dit ext werk, stnden k ext inkmsten. Telihting p nderstaande tabel: - De direteur was gedurende heel 24 in dienst. - Er hebben diverse bestuurswisselingen plaatsgevnden in 24, zwel de afgetreden als de nieuwe leden zijn genemd. - Er heeft geen vershrijding van de nrm plaatsgevnden. Dientengevlge beheft er k geen mtivering dienaangaande plaats te vinden. - WMMN staat vr Welstand en Mnumenten Midden Nederland. - AB is algemeen bestuur - DB is dagelijks bestuur - Alle bestuur =rs zijn wethuders uit de deelnemende gemeenten die p vrijwillige basis deel uitmaken van het bestuur - Bestuurders ntvangen geen vergedingen vr hun taak. In inidentele gevallen, wanneer een bestuurder veel kilmeters ext gemaakt heeft vr de uitefening van zijn bestuurstaak, krijgt betrkkene een kilmetervergeding. - Bestuursleden met * ahter hun naam, waren bestuurslid van 1 januari tt 25 juni 24 - pvlger: bestuurslid van 25 juni 24 t/m 1 deember 26

31 l l l l l l ) l l l l l : l l l ) tz l J ) l Belastbare vaste en variabele nksten vergeding Werkgeversdeel van vrzieningen t.b.v. belningen betaalbaar p termijn mvang dienst verband FTE <H tz 1^ l B E rz 'E CD z i/i 7 i_ L_ l CQ Naam pvlger 1_ l E < l l l ) d E 4-» l ISI < : d x E re re z r ( C I '+* u 4-» l Q. u ) LL! «+ Q. l u l " =5 7 ai 7 u M l M l CD T CQ Q 7 l l/l l l 5 d l 1 j z g L_ < CL LL TZÏ a 5 ' ns _l 7 2 l " l T CD l f z a l/l 7 CQ < 'E E u fm M l <J N l 7 ' 4-» ) T < X ü d en 5 Z L. 4- l t_ 7 l 7 l r Q. l 19 J E < l 7 rz 4-J CL T N l # l LL l E E 's *: L a. l x -u X ) < t/i 'i_ q E l l -Q i_ l 'ÏD E l CQ z r "Ö z 'Öj : 7 Q l 1_ M l _aj "Ö X i t/l ' 7 l " U NI l l l T u u u IM l fm l IM T d T LL IM l T d X 7 J2 i_ T d t: T TZ«M l M l u M IM l " u N l l_ IM E T u rm # * * * CQ CQ * < < < < < 7< 7< 7< 7< T< < < T< CQ CQ # CQ Q Q T " 7 Z Z z z z z z - T T " CQ CQ CQ CQ CD CQ " " # * a < < < < < < < < T T T CQ CQ CQ CQ T " (D 2 z z z Z z Z Z Z z z z z z Z z z z E z

32 Geamd 2 aten Welstandsadviezen Mnumentenadvisering inlusief steunpui verige inkmsten Uittreedb dgen Gerealiseerd Vershil Telihting ntvangsten uit welsl Jsadviezen De markt v buwplannen trk in 24 weer een beetje aan, hetgeen terug te zien is in de inkmsten uit de advisering vr welstand. De pbrengsten uit welstandsadviezen is bijna 84. hger dan geamd. Ng steeds is te zien dat er een vershuiving plaats vindt van de standaard aanvgen vr welstandsadviezen, naar meer speifieke advisering zals het berdelen van bee Idkwaliteitplai en, rr in het vr Ie ad ezen, et. ntvangsten uit mnumentenadviezen Tegelijkertijd is integle advisering tegenmen, zie verige inkmsten, waardr een gedeelte van de inkmsten vershuiven naar andere psten. De inkmsten uit mnumenteninkmsten waren in 24 hger dan de aangepa: :e ming. De trend die in 2 ingezet is dat mnumentenadviezen in één advies met een welstandsadvies gegeven wrden (integle advisering) is in 24 drgezet, zie verige inkmsten. Steunpunt Mnumenten In 2C7 is het Steunpunt Mnumenten en Arhelgie ffiieel tt stand gekmen. In het verleden werden veel van de werkzaamheden die behren bij < :n dergelijk steunpunt -al dan niet betaaldreeds dr V V I MN verriht. De ksten v ïetsteun it die taan uit dr WMMN gemaakte uren en inkpen wrden b taald uit subsidie van de Prvinie Utn ht. Deze subsidie is gegandeei tt en met 25. De verwahting is dat i < na 25 het Steunpunt gesubsidieerd zal blijven wrden. In 24 waren de inkmsten hger dan geamd, dit heeft te make uitveren van een ext prjet dat in dat jaar gedaan is (waar tegenver k ext lnksten staan, zie Persneelsksten). verige advisering De inkmsten uit verige advisering zijn ruim 1. hger dan begrt. Dit is te verklaren drdat de integl stverlening (gei ineerlewel en mnu itena 21. Dbhtd gee nd. Daart i/er staan ruim 11. mindt inkmsten vr verige di lied vi n bei plannen en bestemmingsplannen, ervennsulentshap, inzet arhiteten in I Htsteams, sen pir ins, et.. Uittreedt Zie 2.7 Fi en nsei ities liqui 28

33 2.7 Finaniële nsequenties liquidatie atieplan In 2 is het liquidatieatieplan dat is pgesteld dr Ernst & Yung vastgesteld dr het Algemeen Bestuur en is ermee ingestemd dr een ruime meerderheid van de den van de aangeslten gemeenten. Het plan behelst pheffing van de Gemeenshappelijke Regeling, uiterlijk per 1 januari 27 en vrtzetting van de dienstverlening vanuit de nieuw p te rihten stihting MiStiht, die nauw zal samenwerken met Landshap Erfged Utreht. In 24 heeft de uitvering van het plan een aanvang gemaakt. Gemeenten die vlgens het liquidatie atieplan uittreden uit de gemeenshappelijke regeling, betalen een uittreedbijdge die bestemd is vr de finaniering van de liquidatieksten. Per 1 januari 24 zijn de gemeenten Huten en Werden uitgetreden. Daarvr zijn uittreedbijdgen ntvangen van in ttaal verziht baten en lasten liquidatie atie plan Tnsfrmatieksten 24 Baten Lasten Uittreedbijdgen Juridish advies 4.64 Fisaal advies inzake btw verrekening 4.5 Siaal plan Ksten i.v.m. publiiteit MiStiht 2/. _ Sald per 1 deember Ksten die verband huden met de samenwerking tussen Landshap Erfged Utreht zijn evenredig verdeeld tussen beide partijen. Baten en lasten vr tnsfrmatie van WMMN naar MiStiht zijn ventwrd in de staat van baten en lasten en de balans van

34 . VERIGE GEGEVENS.1 PBRENGSTEN WELSTAN DSAL + prinipe Aantal welstands aanvgen 2 Aantal welstands aanvgen 24 Werkelijk 2 Geamd 24 Werkelijk 24 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep kt Nv De PBRENGSTEN WELSTANDSADVIEZEN CUMULATIEF Aantal welstands aanvgen 2 Aantal nds aanvgen 24 Werkelijk 2 Geamd 24 Werkelijk 24 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep kt Nv De

35 Maandmzet 7. r r / w 5. K 4. ) Ü. I.Q Q. j Bi 1 Werkelijk 2 Geamd 24 Werkelijk Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Maanden Aug Sep kt Nv De 7nn nrw Maandmzet umulatief ; 4. es y^ ys/t jf^^ ^ ^ r ~jty ss^^r / J ^ ^ ^ Werkelijk 2 Geamd 24 Werkelijk 24 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep kt Nv De 1

36 .2 In rekening gebhte adviezen per gemeente van 1 januari t/m 1 deember 24 welstand mnumenten verige integle Gemeente adviezen adviezen adviezen adviezen 1/1-1/12 1/1-1/12 1/1-1/12 1/1-1/12 ex btw ex btw ex btw inl btw Baarn De Bilt Blarium iunnik Bunshten Eemnes Huten Laren Leusden Lpik Mntfrt Nieuwegein ,4 1.65,8 77, 51, ,8 udewater Renswude Rhenen De Rnde Venen Stihtse Veht ,.26, 1.29,17 Utrehtse Heuvelrug Veenendaal Werden , 77, Wudenberg Wijk bij Duurstede IJsselstein , Zeist Platfrm Utrehtse Buitenplaatsen verige debiteuren = 6.859,16 2

37 N *J C.C u UI "Ë u <u Q) 4 i E ai * :QJ ) 4 E m rn i_ r u ^ CU J2 ' '^ C u VI «+ CU r u J i en ï^1 _ QJ i u i_ r e aj 't <H m CN ir4 H E D 'C * u 4» tl/ï QJ <N ^r ai (N (N <N ^t <H 't ih 4 J,+J ' t_ n m (N ai ai Q. _ J ^ " LD rvi rt LD 't/l i/l D. J CU L_ 4 J JXL rn m" r^ LD m [^ LD <N m H C 'u 1_ CU 4 J 1_ CU CU Q. CU + Q. «t at Cl «* «* m LD * «ï in l< ai 't m ^, ai. "5 * < _j Ë J2 t«cu TJ C re L CN LT1 CD <H L LD m m m ff 1 LT1 L n i i L CU 1 E CU CU 4 CN 't (N L m ^ L CM 2 E ' L_ CU <tf r^ 't (N L ^S 1 (5^ r-^ CU 4» d CU 4 u 4» L CN q q r-i ^p 't rsi i/i Q. 1^ ^ L 1^ r-i LD (N 't [ ; <-i m [^ I i 1/1 CC. r^ (N Lfl K Lfl 't ai 't ai rn ai 't ai m <N I CU in H a. CU r~ m 5 in «* in fó m L C <T 'Ë CU. 4» l/l re ) ^ ai re re re 4 I 4»

38 .4 Niet uit de balans blijkende rehten en verplihtingen WMMN heeft een aantal verplihtingen lpen, te weten: Verplihting: Ksten < 1 jaar Shnmaak van het pand in leaseaut's leasekpieeppaten 6.42 WGA-verzekering Ziekteverzuimverzekering 2.4 Ksten 1-5 jaar 2 leasekpieeppaten tt nv WGA-verzekering tt juli Ziekteverzuimverzekering tt juli

39 .5 Cntrleverklaring Cntrleverklaring van de nafhankelijke auntant Aan:de Gemeenshappelijke Regeling Welstand en Mnumenten Midden Nederland Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag pgenmen jaarrekening 24 van de Gemeenshappelijke Regïling W( nd en Mnu nenten Midden Nederland te Bunnik gentrleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 1 deember 24 en het verziht van baten en lasten ver 24 met de telihtingen, waarin zijn pgenmen een verziht van de gehanteerde grndslagen vr finaniële versl; ving en andere telihtingen. Ventwrdelijkheid van het dagelijks bestuur Iet dagelijks bestuur van de Gemeenshappelijke Regeling Welstand en Mnumenten Midden Nederland is ventwrdelijk vr het pmaken van de jaarrekening alsmede vr het p len van het jaarverslag, beide in vereenstemming met het in Nederland geldende Besluit begrting en ventwrding prvinies en gemeenten. Deze ventwrdelijkheid hudt nder meer in dat de jaarrekening zwel de baten en lasten als de < tiva en passiva getruw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening ventwrde baten, lasten en balansmutaties rehtmatig tt stand zijn gekmen. Rehtmatige ttstandkming betekent in vereenstemming met de begrting en met de relevante wet- en regelgeving, waarnder verrdeningen. Het dagelijks bestuur is tevens ventwrdelijk vr een zdanige interne beheersing als het ndzakelijk aht m het pmaken van de jaarrekening en de rehtmatige ttstandkming van baten, lasten en balansmutaties mgelijk te maken znder afwijkingen van materieel belang als gevlg van fude f futen. Ventwrdelijkheid van de auntant nze ventwrdelijkheid is het geven van een rdeel ver de jaarrekening p basis van nze ntrle. Wij hebben nze ntrle verriht in vereenstemming met Nederlands reht, waarnder de Nederlandse ntrlestandaarden, het Besluit auntantsntrle deentle verheden (Bad) en het Cntrleprtl WNT. Dit vereist dat wij vlden aan de vr ns geldende ethishe vrshriften en dat wij nze ntrle zdanig plannen en uitveren dat een redelijke mate van zekerheid wrdt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een ntrle mvat het uitveren van werkzaamheden ter verkrijging van ntrle-infrmatie ver de bedgen en de telihtingen in de jaarrekening. De geseleteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de dr de auntant tegepaste rdeelsvrming, met inbegrip van het inshatten van de risi's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevlg van fude f futen. Bij het maken van deze risi-inshattingen neemt de auntant de interne beheersing in aanmerking die relevant is vr het pmaken van de jaarrekening en vr het getruwe beeld daarvan, alsmede vr de rehtmatige ttstandkming van baten, lasten en balansmutaties, geriht p het pzetten van ntrlewerkzaamheden die passend zijn in de mstandigheden. Deze risi-inshattingen hebben ehter niet tt del een rdeel tt uitdrukking te brengen ver de effetiviteit van de interne beheersing van de gemeenshappelijke regeling. Een 5

40 ntrle mvat tevens het evalueren van de geshiktheid van de gebruikte grndslagen vr finaniële verslaggeving en de gebruikte finaniële rehtmatigheidsriteria en van de redelijkheid van de dr het bestuur van de gemeenshappelijke regeling gemaakte shattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij nze ntrle tegepaste gedkeuringstlentie bedagt vr futen 1% en vr nzekerheden % van de ttale lasten inlusief tevegingen aan reserves. p basis van Artikel 2 lid 7 BAD is deze gedkeuringstlentie dr het algemeen bestuur vastgesteld. Wij huden k rekening met afwijkingen en/f mgel vijkingen die naar nze lening vr d gebruikers van d aarrekening m kwalitatieve redenen materieel zijn. Daarbij vr de trle van de in de jaarrekening pgen nen ^ [T-infrmatie de tlei ge :eerd / jals vastgelt n he Cn rleprt ft. Wij zijn van mening dal de dr ns verki gen nl le-ii ïatie v ; en geshikt is m een nderbuwing vr ns rdeel te bieden. rdeel be Jende de larrekening Naar ns rdeel geeft de jaarrekening van de Gemeenshappelijke Regeling,\ elstand en Mnumenten Mid ederland een getr beeld van de grtl en de samenstel ng van zwel de baten en lasten ver 24 als van de ativa en passiva per 1 deember 14 in vereenstemming met het Besluit begrting en ventwrding prvinies en gemeenten. Vi ts zijn wij van rdeel dat de in deze jaarrekening entwrde baten en lasten alsmede de b ilansmutaties ver 2 )14 in alle van materieel belang zijnde aspeten rehtmatig tt stand zijn g men in vereen emming met d ting en met de levante v ;t- en r< elgeving, waarnder verrdeningen. Verklaring betreffende verige bij f khtens de wet geste \e eisen Ingevlge artikel 21 lid nder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, vr zve unnen ;n, v srenij iaar is met de jaarrek ning. Utreht 2 april 25 Ernst & Yung Auntants LLP w.g. drs. J.M.A. Drst RA 6

41 JAARREKENG 24 Vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 24 juni 25 M. v.d. Grep, vrzitter Ir. A.Tm, seretaris 7

42