Jaarrekening 2016 Aan de Slinger 40, Houten Telefoon: Houten, 22 mei 2017

Transcriptie

1 Jaarrekening Aan de Slinger 40, Houten Telefoon: Houten, 22 mei

2 INHOUDSOPGAVE Jaarrekening 1 Balans per 31 december 4 2 Staat van Baten en Lasten over 6 3 Kasstroomoverzicht 7 4 Algemene toelichting 8 5 Toelichting op de balans 9 6 Toelichting op de Staat van Baten en lasten 14 7 Ondertekening jaarrekening door Raad van Toezicht 19 8 Accountantsverklaring 20 Totaal aantal pagina s in dit rapport: 21 2

3 Bestuursverslag Stichting Achtergronden De stichting is op 23 februari 1990 opgericht en in 2007 is de statutaire naam gewijzigd in Stichting Aan de Slinger. De naam waarop de stichting zich naar buiten presenteert is Aan de Slinger. De statutaire vestigingsplaats is Houten. Het doel van de stichting is het bevorderen van culturele activiteiten voor inwoners van de Gemeente Houten en de exploitatie van het cultuurcentrum, zulks in de ruimste zin. 3

4 BALANS PER 31 DECEMBER (in hele euro's) (na resultaatbestemming) A C T I V A Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

5 P A S S I V A Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Egalisatie reserves Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Belastingen en premies Overige schulden en overlopende passiva

6 Staat van Baten en Lasten over Exploitatie Begroting Exploitatie 2015 Brutomarge Overige bedrijfsopbrengsten Salarissen en sociale lasten Overige bedrijfskosten Som der kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat deelnemingen Exploitatiesaldo Bijdrage exploitatieresultaat Gemeente Houten Mutatie bestemmingsreserve Resultaat boekjaar

7 Kasstroomoverzicht -in hele euro's Resultaat boekjaar Mutatie reserves Kasstroom (Afname)/toename kortlop.schulden (Toename)/afname vorderingen Operationele kasstroom Investeringen Resultaten deelnemingen Investeringskasstroom Toename/(afname) liquide middelen Beginstand liquide middelen Eindstand liquide middelen

8 Toelichting Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Grondslagen van waardering Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. Ontvangen bijdragen worden op de verkrijgingsprijs in mindering gebracht. Financiële vaste activa De deelnemingen in groepmaatschappijen worden gewaardeerd tegen nettovermogenswaarde Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva Deze worden opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van vorderingen. Eigen vermogen De hieronder opgenomen reserves zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen worden, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling Vaststelling subsidie De subsidie wordt achteraf vastgesteld na beoordeling door de Gemeente Houten, aan de hand van het financieel jaarverslag met daarin opgenomen de resultaatverdeling en de geleverde diensten (verantwoord in het jaarverslag ) Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de reeds hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. (Bij onderhanden werk: op het moment dat het werk gereed is). Verliezen welke hun oorsprong vinden in het verslagjaar worden in aanmerking genomen zodra zij voorzienbaar zijn. Netto omzet Netto-omzet is de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten exclusief omzetbelasting. 8

9 TOELICHTING OP DE BALANS 9

10 Activa 2015 Materiële vaste activa Filmzaal boekwaarde 1 januari Investeringen boekjaar Af : Ontvangen subsidies gemeente Houten Af : Ontvangen overige subsidies Af : Ontvangen gelden crowd funding Af : ontrrekkingen bestemmingsreserve Boekwaarde 31 december Financiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Mutaties boekjaar Uitgekeerd dividend - - Resultaat deelneming Boekwaarde per 31 december Dit betreft een 100% deelneming in Het Houtens Melkmeisje B.V., gevestigd te Houten. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Te vorderen omzetbelasting Nog te ontvangen subsidie overigen Nog te ontvangen overige bedragen Vooruitbetaalde kosten Voorschotten personeel Waarborgsom Totaal Op het uitstaande debiteurensaldo per 31 december ad (2015; ) is een voorziening van (2015: ) voor oninbaarheid in mindering gebracht. Liquide middelen Kassen ABN-AMRO betaalrekening RABO RABO Spaarrekening Triodos Totaal De liquide middelen staat ter vrije beschikking aan de stichting. Totaal Activa

11 Passiva 2015 Algemene reserve Saldo per 1 januari Mutatie exploitatieresultaat boekjaar Educatie Mutatie exploitatieresultaat boekjaar Theater Mutatie exploitatieresultaat boekjaar Cultuurcentrum Mutatie exploitatieresultaat boekjaar Houtens Muziek Collectief Mutatie exploitatieresultaat boekjaar Cultuur aan de Slinger Stand per 31 december Bestemmingsreserve vervanging theaterinventaris Saldo per 1 januari Dotatie volgens subsidiebeschikking Onttrekking boekjaar Stand per 31 december De verdeling van de bestemmingsreserve is als volgt; Digitalisering Filmhuis Vervanging theaterinventaris Stand per 31 december Bestemmingsreserve de Trap Saldo per 1 januari - - Dotatie uit exploitatie Stand per 31 december Overige Bestemmingsreserves Educatie Saldo per 1 januari Mutatie exploitatie boekjaar - - Stand per 31 december Bestemmingsreserve nieuwe theaterzaal Saldo per 1 januari Dotatie uit exploitatie Onttrekking tbv investeringen nieuwe filmzaal Stand per 31 december - - Bestemmingsreserve scholing Saldo per 1 januari Dotatie uit exploitatie Onttrekking boekjaar Stand per 31 december Bestemmingsreserve Bureau Houten Saldo per 1 januari Dotatie uit exploitatie Onttrekking boekjaar Stand per 31 december

12 2015 Bestemmingsreserve bestuur Saldo per 1 januari - - Dotatie uit exploitatie Stand per 31 december Bestemmingsreserve activiteiten aanbod Saldo per 1 januari Dotatie uit exploitatie Onttrekking boekjaar Stand per 31 december TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES Egalistatiereserve frictiekosten Saldo per 1 januari Onttrekking opleidingskosten Stand per 31 december Egalisatiereserve cultuurkosten Saldo per 1 januari Dotatie exploitatie Onttrekking Stand per 31 december Egalisatiereserve Educatie Saldo per 1 januari Mutatie exploitatieresultaat boekjaar Educatie - - Stand per 31 december TOTAAL EGALISATIERESERVES Eigen vermogen Crediteuren Belastingen en premies Te betalen loonheffing Te betalen pensioenpremies Kortlopende schulden en overlopende passiva Te betalen OWMT Te betalen vakantiegeld Vooruitontvangen entreegelden Vooruitontvangen subsidie gemeente Vooruitontvangen subsidie overige Vooruitontvangen theaterschool Te verrekenen Houtens Melkmeisje Educatie statushouders Overige overlopende passiva Totaal De schulden hebben een looptijd van minder dan 1 jaar. Totaal Passiva

13 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Huurovereenkomst. De Stichting heeft een huurovereenkomst met de Gemeente Houten ten aanzien van het Cultuurcentrum, Aan de Slinger 40 te Houten vanaf 1 september 2008 tot en met 31 december De huurprijs per 1 januari bedraagt Deze is stilzwijgend verlengd tot en met 31 december Beheer- en exploitatieovereenkomst. De stichting is een beheer- en exploitatie overeenkomst aangegaan met de Gemeente Houten voor de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december. Deze is inmiddels stilzwijgend verlengd naar 31 december Jaarlijks ontvangt de stichting Aan de Slinger een exploitatiebijdrage ad ,00 van de Gemeente Houten. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. Op balansdatum reeds aangegane verplichtingen voor het theater De stichting heeft in verband met de planning van de voorstellingen voor het seizoen /2017 op balansdatum reeds voor een bedrag van aan uitkoop- en garantiebedragen afgegeven. 13

14 Toelichting op de staat van baten en lasten Brutomarge Exploitatie Begroting Exploitatie 2015 t.o.v. begroting Omzet Entreegelden theater Entreegelden film Entreegelden Jeugd Theater School Betalingskorting verkoop kaartjes Deelnemersgelden Budgetsubsidie gem. Houten Subsidie combinatiefunctie Overige ontvangen subsidies Sponsorbijdragen Donaties vrienden Bijdragen uit fondsen Opbrengst advertenties Deelnemersgelden theaterschool Opbrengst Theater & Concertbonnen Opbrengst administratiekosten Overige opbrengsten Opbrengsten Houtens Muziek Collectief Opbrengsten projecten Totale omzet Kostprijs van de omzet Uitkoopsommen artiesten Auteursrechten Kosten programmering films Reis- en verblijfkosten artiesten Representatiekosten voorstelling Huur extra geluidsmateriaal Transport/stemmen vleugel Huur overig materiaal Workshopkosten Kosten theaterschool Kosten filmhuis Transport films Inkopen horeca Educatiekosten Betalingskortingen Bureau Houten Kosten voorstellingen overige Totaal kostprijs van de omzet Brutomarge

15 Overige bedrijfsopbrengsten Exploitatie Begroting Exploitatie 2015 t.o.v. begroting Opbrengst verhuur pand Opbrengst verhuur foyer Opbrengst verhuur overige Betalingskorting verhuur Totaal ontvangen huur Huur theaterzaal Huur Foyer, horeca, nevenruimtes Huur overige ruimtes Totaal betaalde huur Saldo der huurbaten en lasten Lonen, salarissen en sociale lasten Brutolonen Vakantiegeld Uitkeringen ziekengeld Sociale lasten Pensioenlasten Totaal lonen en salarissen

16 Exploitatie Begroting Exploitatie 2015 t.o.v. begroting Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Activiteiten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Bijdrage exploitatie Cultuurcentrum gemeente Houten Financiële baten en lasten Rente- en bankkosten ideal/creditcard kosten Betalingsverschillen Resultaat deelneming Resultaat Houtens Melkmeisje BV Bijdrage exploitatieresultaat Gemeente Houten Bijdrage exploitatieresultaat Toevoeging egalisatiereserve cultuurcentrum Resultaat boekjaar

17 Specificatie overige bedrijfskosten Exploitatie Begroting Exploitatie 2015 t.o.v. begroting Overige personeelskosten Honoraria Financieel medewerker Honoraria overige Honoraria receptie medewerkers Honoraria technisch medewerkers Kosten afscheid personeel Kosten attenties personeel/vrijwilligers Kosten personeelsbijeenkomsten Kosten vrijwilligersbijeemkomsten Kosten werving personeel Personeelskosten overige Reiskosten overige Reiskosten woon-werk Scholingskosten Sejour Vrijwilligersvergoeding diverse Vrijwilligersvergoeding medewerkers kantoor Huisvestingskosten Afvalverwerking Beveiliging Energie en water Klein onderhoud gebouw Onderhoud technische instalaties Kleine aanschaffingen huisvesting Onderhoud lift Onderhoudscontracten Overige huisvestingskosten Schoonmaakkosten Bijdrage tbv bestemmings reserves Belastingen Activiteiten Activiteiten Educatie aan de Slinger Activiteiten Cultuur aan de Slinger

18 Exploitatie Begroting Exploitatie 2015 t.o.v. begroting Kantoorkosten Drukwerk Internetkosten Kantoorbenodigdheden Kleine aanschaffingen kantoor Kopieerkosten Onderhoud- en overige kosten automatisering Overige kantoorkosten Portikosten Software Software servicecontracten Telefoon- en faxkosten Verkoopkosten Acquisitiekosten Advertenties Druk- en kopieerkosten overige Ontwerpkosten Open Podium Publiciteit Cultuurcentrum Publiciteitsmateriaal Narrow casting Representatiekosten Seizoensbrochure Seizoensopening Website Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Assurantiën Bestuurskosten Contributies en abonnementen Kasverschillen Overige algemene kosten Dotatie bestemmingsreserves Bijdrage exploitatie Cultuurcentrum gemeente Houten Totaal overige bedrijfskosten Som der kosten

19 Ondertekening jaarrekening door Raad van Toezicht Aldus opgemaakt en vastgesteld te: Houten,.. mei 2017 Namens de Raad van Toezicht, Monique van Buren Voorzitter Jacinta Wetzer Secretaris 19