Format Ondernemingsplan Fonds Gelderse Cultuurleningen

Transcriptie

1 Format Ondernemingsplan Fonds Gelderse Cultuurleningen 2014 PPM Oost Participatiemaatschappij Oost Nederland NV Postbus EE Arnhem (026)

2 Toelichting bij Format ondernemingsplan Grote leningen FGC Dit format ondernemingsplan omvat alle onderdelen die binnen een ondernemingsplan aan bod kunnen komen om inzicht te krijgen in de financieringsbehoefte. Waarschijnlijk zal niet ieder item zal voor uw onderneming relevant zijn; daar waar nodig kunnen items vanzelfsprekend worden verwijderd. Het format is zo opgezet dat op zoveel mogelijk facetten wordt ingegaan. Het is zeker niet de bedoeling dat een ondernemingsplan een zeer omvangrijk formaat krijgt. Waar nodig kan er kort en bondig op zaken worden ingegaan. Een richtlijn is dat een ondernemingsplan ongeveer 10 a 20 pagina s zal bevatten. Op de website van kunt u over vrijwel elk onderwerp meer achtergrondinformatie vinden. Wij wensen u veel succes bij het maken van een doeltreffend ondernemingsplan! FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 5

3 Inhoudsopgave 0. SAMENVATTING ALGEMEEN ALGEMEEN HISTORIE MANAGEMENT EN AANDEELHOUDERS MANAGEMENT AANDEELHOUDERS (OPTIE) ACTIVITEITEN OF DIENSTEN VISIE ACTIVITEITEN OF DIENSTEN ACTIVITEITEN PLANNING MARKT MARKTPOTENTIEEL POSITIONERING DOELGROEPEN HUIDIGE AFNEMERS EN PROSPECTS CONCURRENTIE MARKETING (COMMERCIËLE STRATEGIE) PROMOTIE PRIJSBELEID SWOT-ANALYSE ORGANISATIE ORGANISATIE EN PERSONEEL BEDRIJFSVOERING KWALITEITSBELEID DUURZAAMHEID WETTELIJKE EISEN EN VERGUNNINGEN HUISVESTING EN OVERIGE UITRUSTING JURIDISCHE STRUCTUUR ACTIVITEITENPLANNING FINANCIËLE PARAGRAAF INLEIDING FINANCIËLE PROGNOSES FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 6

4 0. Samenvatting Beschrijving van uw onderneming en de doelgroep waarvoor deze actief is of wil worden; de unieke eigenschappen van uw activiteiten of diensten ten opzichte van de concurrentie en de behoefte die de activiteit of de dienst vervult; beschrijving van het management, de ervaring en specifieke vaardigheden van de managers; samenvatting van de financiële prognoses; samenvatting van de benodigde financiering en de besteding hiervan en de voorgestelde dealstructuur. FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 7

5 1. Algemeen 1.1 Algemeen Inleiding (wat is de aanleiding voor dit businessplan); omschrijving van de sector en de huidige en toekomstige activiteiten; beknopte omschrijving van dat wat het plan beoogt en welke stappen reeds gezet zijn en nog gezet dienen te worden. 1.2 Historie Beknopte omschrijving van de achtergrond en activiteiten/diensten; beknopte omschrijving van de ontwikkeling van de onderneming; levensfase van uw onderneming: prestart, start, overname, groei, doorstart (oprichtingsdatum); beschrijving van de vorm en structuur van de onderneming inclusief een volledig organogram inclusief aandeelhouders (zie ook 6.1) FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 8

6 2. Management en Aandeelhouders 2.1 Management Kwaliteiten, kennis en ervaring van de ondernemers of initiatiefnemers en andere sleutelfiguren; omschrijving van de sterke en zwakke punten van de ondernemer(s); functie of positie binnen de onderneming; arbeidsduur (dienstverband) en aandelenbelang in de onderneming; CV s van de ondernemer(s). 2.2 Aandeelhouders (optie) Aandeelhoudersverhoudingen (welke partijen hebben een belang in de onderneming); eventuele leningen, opties en andere aanspraken van de aandeelhouders. FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 9

7 3. Activiteiten of diensten 3.1 Visie Vanuit welke visie zijn de activiteiten en diensten tot stand gekomen? Waaruit blijkt de regionale verankering van uw onderneming? 3.2 Activiteiten of diensten Opsomming en omschrijving individuele activiteiten of diensten; omschrijving op welke behoeften deze inspelen; toelichting op het onderscheidend vermogen van de activiteiten of diensten; kernachtige omschrijving van de mogelijke aansprakelijkheid en algemene voorwaarden. 3.3 Activiteiten planning ontwikkeling eventuele nieuwe activiteiten of diensten; omschrijving en tijdsplanning nieuwe activiteiten en diensten; kernachtige omschrijving van de mogelijke aansprakelijkheid en algemene voorwaarden. FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 10

8 4. Markt 4.1 Marktpotentieel Beschrijving van uw doelgroep; hoe definieert u uw markt? geef een indicatie van uw marktpotentieel binnen deze definitie; het beoogde marktaandeel; de verwachte groei van de markt en overige ontwikkelingen; omschrijving hoe uw onderneming inspeelt op deze ontwikkelingen. 4.2 Positionering Hoe wilt u dat uw klanten uw onderneming zien? Hierbij kunt u rekening houden met het onderscheid ten opzichte van de concurrentie en USP's (Unique Selling Points) van uw onderneming; Wie zijn de overige stakeholders van uw onderneming? Wat doet u om deze stakeholders aan u te verbinden? 4.3 Doelgroepen Doelgroepkeuze: concentratie op één doelgroep of benadering van meerdere doelgroepen; omschrijving van de doelgroepen (bepaal daarbij eerst de belangrijkste kenmerken van de doelgroepen, zoals voor consumenten: geografisch (woonplaats, regio, nationaliteit), demografisch (inkomen, leeftijd, gezinssamenstelling, opleidingsniveau, functie) koopgedrag (prijsbewust, merkbewust, kwaliteit) levensstijl (milieubewust, gebruik techniek). Voorbeelden voor business-to-business: demografisch (bedrijfsgrootte, sector, locatie), koopgedrag (centraal of decentraal), situatiefactoren (ordergrootte, noodzaak voor gebruik); product/marktcombinatie: Door middel van een product/marktmatrix kan worden aangegeven welke producten (omschreven in hoofdstuk 3) aan welke doelgroepen worden geleverd. Deze matrix zou als volgt kunnen worden opgebouwd: Marktsegment Product Product 1 Product 2 Product 3.. Doelgroep 1 Doelgroep 2 Doelgroep.. FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 11

9 4.4 Huidige afnemers en prospects Omschrijving van de huidige resultaten zoals huidige klanten, omzet, belangrijke leads, offertes en dergelijke. 4.5 Concurrentie Omschrijving van de belangrijkste concurrenten; Hoe onderscheidt u zich van uw concurrenten; (hierbij is het belangrijk om een aantal eigenschappen te benoemen waarmee u de concurrentie met uw onderneming of activiteit vergelijkt, zoals: kwaliteit, marktaandeel, prijs, doelstelling, naamsbekendheid etc). Hiervoor kunt u het onderstaand voorbeeld gebruiken); Eigenschap Concurrent Concurrent 1 Concurrent 2.. Kwaliteit Prijs.. Omschrijving van bekende initiatieven van concurrenten die in voor bereiding zijn of te verwachten zijn; omschrijving van potentiële toetreders; omschrijving eventuele substituut-activiteiten of diensten of de dreiging daarvan; omschrijving van uw concurrentievoordeel? Bijvoorbeeld door toetredingsbarrières (hoge investeringen, klanten, patent/octrooi en dergelijke). FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 12

10 5. Marketing (commerciële strategie) 5.1 Promotie Uit welke onderdelen bestaat de promotiemix (bijvoorbeeld zoekmachine marketing, beurzen, radio en tv, gratis publiciteit, advertenties, direct marketing, website) en een omschrijving van hoe deze instrumenten worden ingezet en uitgevoerd (zelf of uitbesteden); welke boodschap wil de organisatie overbrengen? welke doelstellingen zijn er voor promotie? wordt de effectiviteit van de promotie gemeten, en zo ja hoe? Wat zijn de ervaringen tot nu toe? welke reclamebestedingen zijn er begroot? (zijn deze gekoppeld aan winst, omzet, marktaandeel of is er een vast budget). 5.2 Prijsbeleid Wat is de prijsstrategie? (op basis van de prijs in de markt of de prijs van de concurrentie, de laagste prijs willen neerzetten, nieuw product dus hoge prijs ); hoe is de prijs van het product opgebouwd met betrekking tot kostprijs, winstmarge, kortingen en verkoopprijs? welke factoren bepalen de prijsstelling? hoe verloopt de betaalprocedure en wat is de betalingstermijn? 5.3 SWOT-analyse Omschrijf de sterktes van uw onderneming; omschrijf de zwakke punten van uw onderneming; omschrijf de kansen voor uw onderneming; omschrijf de bedreigingen voor uw onderneming. FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 13

11 6. Organisatie 6.1 Organisatie en personeel Geef de organisatiestructuur weer aan de hand van een volledig organogram inclusief aandeelhouders; huidige en toekomstige personeelssamenstelling (wie vervult welke functie, is dit vast of flexibel, wat is het aantal medewerkers); beschrijving van uw (juridisch) adviseur of eventuele Raad van Commissarissen of Advies; huidige en toekomstige taken en verantwoordelijkheden oprichter(s), ondernemer(s) of personeel; eventueel aan te trekken personeel (profielschets); (toekomstige) opleiding en training key-personeel. 6.2 Bedrijfsvoering Kernachtige beschrijving bedrijfsprocessen (ontwikkeling, inkoop, dienstverleningsproces, verkoop); omschrijving belangrijkste leveranciers en de gemaakte hoofdafspraken; (betalingsvoorwaarden, exclusiviteit), schets ook de leveranciersafhankelijkheid; beschrijving activiteiten die door derden worden uitgevoerd (bank, boekhouding, facturering, service center, externe adviseurs); kernachtige beschrijving van de samenwerking (duur, exclusiviteit); beschrijving van het belang van uw onderneming voor de regio (bijvoorbeeld werkgelegenheid, scholing, ontwikkeling specifieke technologie, kennis, netwerk). 6.3 Kwaliteitsbeleid Geef een omschrijving van het eventuele kwaliteitsbeleid en certificering. 6.4 Duurzaamheid Kan uw onderneming of organisatie worden gekwalificeerd als duurzaam? Waar blijkt dit uit? Worden er specifiek op Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO) terrein activiteiten ontplooid? Zo ja, welke? 6.5 Wettelijke eisen en vergunningen Omschrijving van de vergunningen en diploma s die u nodig heeft om uw onderneming te voeren? (Vakdiploma s milieuvergunning, vestigingsvergunning en dergelijke); omschrijving van de status van bovengenoemde wettelijke eisen en vergunningen (vergunning toegekend, aangevraagd op, aangevraagd door); BTW-nummer, KvK-nummer; verzekeringen. 6.6 Huisvesting en overige uitrusting Omschrijving van o.a. de locatie, koop of huurpand, ontwerp en inrichting, faciliteiten en toekomstige wensen en eisen. 6.7 Juridische structuur Vennootschappelijke structuur; eventueel een tijdspad met beslismomenten voor de rechtsvormkeuze; verdeling inbreng, zeggenschap; speciale kenmerken, samenwerkingsverbanden. FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 14

12 6.8 Activiteitenplanning Activiteit Aanvang Afronding Realiseren businessplan Onderhandelingen Financiering Inschrijving KvK FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 15

13 7. Financiële paragraaf 7.1 Inleiding Als bijlage bij dit plan vragen wij u de financiële formats in te vullen. Er zijn drie financiële formats: de winst & verliesrekening (W&V), de balans en een liquiditeitsprognose voor de komende twaalf maanden. Zowel in de W&V als in de balans dient u de historische cijfers over de afgelopen twee jaar in te voeren (niet van toepassing bij startende ondernemingen), en de verwachtingen voor lopend jaar en de komende jaren. Ook geeft u aan hoe het jaar tot heden ( YtD ) financieel verloopt. Zowel bij de W&V als de balans vragen wij u het standaard scenario èn het worst case scenario in te vullen. In dit deel van het ondernemingsplan dient u een aantal aspecten van de financiën toe te lichten. 7.2 Financiële prognoses Toelichting op de winst- & verliesrekening Geef een onderbouwing van de omzetverwachting; geef een toelichting op de kosten, waaronder tenminste de huisvestingskosten, managementvergoeding, rentelasten en de personeelskosten; geef aan welke andere uitgangspunten u gebruikt bij het worst case scenario ten opzichte van het standaard scenario Toelichting op de balans Geef een toelichting op de verwachte debiteuren- en crediteurentermijnen; geef een toelichting op de vermogensstructuur, voeg zonodig bancaire overeenkomsten toe of geef de afspraken (waaronder aflossingsschema) met uw bank onderstaand weer; indien er sprake is van een pand in eigendom, voeg zonodig het laatste taxatierapport toe; indien er sprake is van een betalingsachterstand bij de fiscus, geef dit dan aan. Ook indien bijv. de crediteurentermijnen overschreden worden, dient u dit aan te geven; geef aan welke andere uitgangspunten u gebruikt bij het worst case scenario ten opzichte van het standaard scenario Toelichting op de liquiditeitsbegroting Geef een onderbouwing van de liquiditeitsverwachtingen voor de komende twaalf maanden Subsidies/overig Ontvangt u tevens subsidie of heeft u deze in het verleden ontvangen? Graag een uitsplitsing welke subsidie en welke bedragen Welke verplichtingen zijn er uit hoofde van ontvangen of eventueel nog te ontvangen subsidies? FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 16

14 7.2.5 Financieringsbehoefte Geef een uitgebreide toelichting op uw financieringsbehoefte; geef aan wanneer het break-even point bereikt wordt en wanneer u uit de reguliere cashflow de rente- en aflossing van de lening kunt voldoen; geef aan of er aanvullend eigen vermogen ingebracht kan worden; geef aan of uw bank bereid is om aanvullend te financieren; geef aan of er milestones te verbinden zijn aan de lening. FORMAT ONDERNEMINGSPLAN PPM Oost - FGC 17