PROVINCIALE STATEN VAN OVERIJSSEL Reg.nr. P-S/ZOI O/Uc9 >

Transcriptie

1 Luttenbergstraat 2 Postbus GB Zwolle Telefoon Fax overijssel.nl postbus@overijssel.nl Provinciale Staten van Overijss PROVNCALE STATEN VAN OVERJSSEL Reg.nr. P-S/ZO O/Uc9 > o D n^: 2 8 APR 21 a.d. RABO Zwolle nlichtingen bij dhr. T. Demir telefoon T.Demir@overijssel.nl Routing Bij.: Ontwerpjaarrekening RBT 29, geactualiseerde grondexploitatie 21 en ontwerpbegroting 211. Datum Kenmerk 21/67284 Pagina 1 Uw brief Toezending aan Provinciale Staten met oogmerk: [X] ter informatie [ ] anders, en wel: Bijlagen Geen. Uw kenmerk Op 8 april 21 hebben wij een Ontwerpjaarrekening 29, de Ontwerpbegroting 211 en geactualiseerde Grondexploitatie 21 van het Regionaal Bedrijventerrein Twente (RBT) ontvangen. Het Dagelijks Bestuur van het RBT verzoekt de raden en staten om aan te geven of zij kunnen instemmen met de ontwerpjaarrekening 29 en ontwerpbegroting 211. Ontwerp jaarrekening. De ontwerpjaarrekening 29 is opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. De boekwaarde bedroeg eind 29 meer dan 54,1 miljoen. De waarde van de voorraden komt overeen met de boekwaarde in de grondexploitatie van het Regionaal bedrijvenpark Twente. n 29 is 9 miljoen minder uitgegeven dan begroot. Het betreft voornamelijk de investering voor de verwerving en het bouw en woonrijp maken. Deze investeringen schuiven nu door naar 21. Wel waren er hogere investeringen in de planontwikkelingskosten (VTU Kosten) en voor parkmanagement en duurzaamheid. n 29 is 9,3 miljoen minder ontvangen in de grondexploitatie en er zijn minder gronden uitgegeven. Op 17 november 25 is een lening afgesloten van 32 miljoen met een looptijd van 15 jaar tegen een rente 3,595%. n 26 is daarnaast een kredietcapaciteit verkregen van 18 miljoen tegen een rentepercentage van 1 maands Eurobor plus,14%. De rentepercentages liggen daarmee ruim onder de rekenrente van 6%. Bijlagen Datum verzending iii. ku. 21 provmcie

2

3 Ontwerpjaarrekening RBT 29, geactualiseerde grondexploitatie 21 en ontwerpbegroting 211. n de grondexploitatie 21 zijn de aangetrokken leningen verwerkt. Volgens de grondexploitatie loopt de financieringsbehoefte op tot een maximum van 62,5 miljoen in 214. Door de accountant is op 11 maart 21 een goedkeurende verklaring voor de ontwerpjaarrekening afgegeven(bij de griffie ter inzage). Actuele grondexploitatie 21. De uitkomsten van de aangepaste grondexploitatie liggen binnen de afgesproken bandbreedte van 7,2 miljoen positief en 7,2 miljoen negatief. Netto contante waarde op 1 januari 21 was 2,4 miljoen negatief. n de exploitatie wordt er vanuit gegaan dat alle gronden eind 226 volledig uitgegeven zijn. Dit ondanks het feit dat net verkopen van gronden in 29 is achtergebleven bij de begroting. Gezien de lange termijn is er op dit moment ook geen aanleiding om hierin bijstellingen op te nemen. Wei zal de komende jaren de ontwikkeling in de uitgifte van de gronden een punt van aandacht zijn. Datum Kenmerk 21/67284 Pagina 2 Het aandeel van de provincie Overijssel in eventuele tekorten of overschotten is 23%. Aangezien de geactualiseerde grondexploitatie van het RBT voor 21 strategische en beleidsinhoudelijke onderdelen bevat, waaronder grondprijs, wordt deze onder geheimhouding, conform artikel 55, lid 3 van de provinciewet, voor de Statenleden bij de griffie ter inzage gelegd. Uw kenmerk Ontwerpbegroting 211. De vertaling van de jaarschijven uit de grondexploitatie vormt de basis voor de ontwerpbegroting 211 en de stukken geven nu geen aanleiding tot opmerkingen. Het RBT geeft daarbij aan dat de deelnemende gemeenteraden en Provinciale Staten van Overijssel conform artikel 2 van de gemeenschappelijke regeling RBT in de gelegenheid worden gesteld hun oordeel te geven over de ontwerpbegroting c.a. en schriftelijk "nun gevoelen doen blijken" in de richting van het Algemeen Bestuur van het Openbaar Lichaam RBT. ndien u kunt instemmen met ons instemmend oordeel met betrekking tot de jaarrekening 29, geactualiseerde grondexploitatie 21 en ontwerpbegroting 211 zullen wij dit tijdig aan het Algemeenjjesfcwwc kenbaar maken. Gedeputee/de Statery&arf'Ov 'Overijssel, voorzitter, secretaris, prowincie Vpri jccpl ^QBEl» «B9 SS^ VSS&P^ ^Qm' si

4

5 BUSNESSPi TWENTE Het College van GedeputeerdeStaten j van de provincie Overijssel Postbus GBZWOLLE DATUM 31 m a a r t 21 BETREFT ontwerp begroting 211 en wijziging begroting21. BEZOE KENMERK UWKENMERK Projecfbureau Wierdefisestraat 25B Postbus QQ.AB Almelo info@xlpark.nl hi i 4 1! t ( s Geacht college, Hierbij doen wij u toekomen de ontwerpbegrating 211 en het ontwerpvan de wijziging van de begroting 21 met de daarbijbehorende stukken vanhetregionaalbedrijventerrein Twente. Wij zijn voornemens deze beide ontwerpstukkenaan het algemeen bestuur voor teleggen ter vaststellingin de vergaderingvan28 juni 21. Wij verzoeken u de ontwerpbegroting211 en het ontwerp van debegrotingswijziging21 met de daarbijbehorendestukken zo spoedigmogelijk door te geleiden aanprovinciale staten. De herzieninggrondexploitatie21is geen openbaardocument. Wij vragen u dit document met toepassingvan artikel 25, lid 2, van deprovinciewetonder geheimhouding voorprovinciale staten terinzage teleggen. ngevolge hetbepaaldein artikel 2, lid 2, van de Gemeenschappelijke regelingregionaal BedrijventerreinTwente zijn de raden van de deelnemende gemeenten en provincialestatenin de gelegenheidbinnen acht weken na ontvangstvan dezebrief schriftelijk hun gevoelen overde ontwerpbegrotingaan onsmeete delen. Wij zullenblijken van gevoelen aanhet algemeenbestuur voorleggen. Voor eventuele vragen overde ontwerpbegrotingen daarbijbehorendestukkenkan contact wordenopgenomenmet de heerl.hoogenberg, directeur van hetprojectbureau, telefoon Hoogachtend, Het dagelijks bestuur van het RBT, De voorzitter, Mevr. Drs. C. Abbenhues, H.M. Bolhaar, XL Businesspark Twente is een project van het Openbaar LichaamRBT

6

7 4 Openbaar Liciaam Regiomaal Bedrijventerrein Twente pi 4 Ontwerp ierzieniiig begroting21<!i f^ 3P? \ J L_A 31 Maart21 Concept 31 maart 21, v2db

8 4 mlouisopgave ontwerp herziene begroting21. **' Hoofdstuk 1: nleiding 3 f 1.1 Bepalingen m.b.t. de Begrotingscyclus De functie van de Begroting 3 "'J 1.3 Herziening van de begroting 21 3 j 1.4 Leeswijzer de opbouw van de herzieningvan de begroting21 4 l i Hoofdstuk 2: Voorstelaan het AlgemeenBestuuren OntwerpBesluit 5 Hoofdstuk 3: De financien van het RBT 7, Hoofdstuk 4: Programmaplan 12 g Hoofdstuk 5: Paragraaf risico'sen weerstandsvermogen Algemeen 12» 5.2 Risicoanalyse GrondexploitatieRBT 12 * 5.3 Uitkomst ; Financiering Renterisicoberekening Planning & Control Grondbeleid 13 Bijlage: planontwikkelingskosten (VTU) 14 3 t 31maart21,v3 DB

9 Ontwerp herziening begroting 21 Hoofdstuk 1: nleiding. 1.1 Bepalingen m.b.t. de Begrotingscyclus. Het Dagelijks Bestuur zendt, overeenkomstigartikel2, lid 1 van de Gemeenschappelijke regeling, jj jaarlijks zo tijdigmogelijk de ontwerpbegrotingvoorhet komende kalenderjaar, onderbijvoeging van de grondexploitatieen voorzien van een memorie van toelichtingalsmede een notabetreffendede financiele toestanden eenmeerjarenraming voor tenminste drie op het begrotingsjaarvolgende jaren l toe aanps Overijsselen aan de Raden van de deelnemende gemeenten. ProvinciateStaten enraden van de deelnemende gemeenten dienen binnen acht weken na ontvangstvan de ontwerpbegroting hetdagelijksbestuur van hun gevoelens daaromtrent te doen blijken.hetdagelijks bestuur voegt deze schriftelijke blijken van gevoelen, eventueel voorzien van een schriftelijke reactie daaropbij de ontwerpbegroting, zoals die aanhet Algemeen Bestuur wordt aangeboden. Het Algemeen bestuur stelt vervolgens uiterlijk 1 juli debegroting vast.n het geval de begroting financielegevolgenheeft dieuitstijgenboven het bij de eerste vaststelling van deze regeling bestaande, ofnadienmet inachtneming van dezeregeling gewijzigd vastgestelde tekorten risico, wordt de begroting doorhet AlgemeenBestuurslechtsbij unanimiteit vastgesteld.n alle andere gevallenis 2/3meerderheid vanhet aantaluitgebrachtestemmen vereist. Twee weken,nadat dezeis vastgesteld, doch uiterlijk 15 juli vanhet jaar voorafgaandeaan dat waarvoor de begrotingdient, zendthet Dagelijks bestuur-zo nodig - de begroting aanps Overijssel en de Raden van de deelnemendegemeente, die deministervan Binnenlandsezaken van hun gevoelendoen blijken. 1.2 De functie van de Begroting. Op basis van de Financiele Verordening (artikel 212 Gemeentewet)heefthet Algemeen Bestuur de Financiele verordeningvastgesteld overhet financielebeleiden het financielebeheer alsmede de kaders voor de inrichtingvan de financiele organisatie. Bij de Controle verordening artikel 213GW heefthet Algemeen Bestuur de regels vastgesteld voor de controleophet financielebeheer en de inrichting van de financiele organisatie. De financiele functiein de verordeningomvat alle directeen indirecte activiteitenen processen ter uitvoering van de onderwerpen die zijn opgenomenin het BesluitBegrotingen Verantwoording provinciesen gemeenten (BBV).De kernonderwerpen inhet besluit zijn debegrotingen rekening, de paragravenen de financiele positie enin relatie daarmeede balans. De begroting betreft het vaststellen en toedelen vanbeschikbare gelden en de programma's die daarmee gerealiseerd moeten worden. De begrotingen de financielepositie zijnin onderlingesamenhang van belang voorhet inzichtin de financien vanhet RBT. Om de financiele positie tebeoordelen moet de vraagbeantwoordt worden of de financien van hetrbt gezond zijn,ook op langere termijn.de herzieningvan de grondexploitatie diemet dezebegroting wordtmeegezonden speeltdaarin een cruciaterol. Het te realiserenprogramma voor hetrbt heeftin 21 betrekkingop de uit te geven terreinen voor bedrijven en de uitwerking van de duurzaamheidaspecten enhet parkmanagement organisatie 1.3 Herziening van de begroting 21 Uit de jaarrekening29blijkt dat veel investeringendie waren voorgenomenin 29niet konden wordenuitgevoerd.de belangrijkste reden hiervanis de vertraagdeuitgifte van gronden,in hoofdzaak als gevolg van de economische omstandigheden en teruglopende bedrijvigheid.uitgaven zijn uitgesteld,maar met de verkoop van een groot aantalm2 in het vooruitzichtzullen dezeinvesteringen in 21uitgevoerdmoeten worden. 31 maart21, v3 DB

10 («1.4 Leeswijzer de opbouw van de herziening van de begroting 21. Nade inleiding en dezeleeswijzer treft u in Hoofdstuk 2 net voorstel aan het AlgemeenBestuur besiuit aan, de overwegingen daarbij en het gevraagde Ontwerpbesluitaan. n Hoofdstuk 3 treft u het financielekader aan waarbinnendeze begrotingenhet daarinbevatte programmaplan is opgesteld.hierin worden ook de baten,lasten en saldo van deinvesteringen weergegeven.ditis de eersteherzieningbegroting 21 voorhet Openbaar Lichaam Regionaal Bedrijventerrein Twente. n Hoofdstuk 4is hetprogrammaplanopgenomen.hierin wordenhet beleidmet betrekking tot de uitgifte vanbedrijventerreinaanbedrijvenmet een RBT-profiel weergegeven, de activiteitenin het kader van het realiseren van een duurzaam bedrijventerreinen hetbeheer en onderhoudbinnen het plangebied.per programma wordenin dit deel de wijzigingentoegelicht. in Hoofdstuk 5 bevat de slotparagraafvan dezeherzienebegroting 21Hierin wordtmet name aandachtbesteed aan de risico'sen het weerstandsvermogen,het grondbeleiden definanciering. 31 maart21,v3 DB 4

11 4 Hoofdstuk2; Besluit. Almelo, 28juni21 VergaderingAlgemeenBestuur 28 jnui21. Onderwerp: Ontwerp herzieningbegroting 21. Nr.: k stel u hierbij voor: Voorstel aan het Algemeen Bestuur enontwerp 1. De herzienebegroting21 vast te stellenovereenkomstig het ontwerp; 2. Het DagelijksBestuur voorhet begrotingsjaar21 temachtigen totuitvoeringvan het programma als opgenomen in Hoofdstuk 5 van dit voorstel; 3. Het programma als beleidsinhoudelijk kader vast te stellen; 4. Voorhet jaar 21 de lasten en baten vanhetprogramma - en daarbinnendegeraamde bedragen voorinvesteringen - als financieelkader vast testellen. 1 l 4! > lw!fii 3 Owetwegiftgen Hierbijbieden wij u aan terbesluitvorming de ontwerp herzieningbegroting 21 met daarin de inhoudelijkeen financielekaders voor de planperiode. Met de vaststellingvan deze herzienebegroting autoriseert u onsdagelijksbestuur voor de jaarschijf 21 totuitvoering vanhetbeleid van het OpenbaarLichaamRBT binnen de grenzen van het programma. Aan het programma wordt tevens de geplandeinvestering voorgesteld.noodzakelijk financieleafwijkingen zullen regulierbij de het Algemeenbestuur vast te stellen begrotingswijzigingen worden doorgevoerd met inachtneming vanhetbepaaldein artikel 9 lid 6 van de Gemeenschappelijke Regeling. Genoemd artikelbepaalt, dattenbehoeve van een slagvaardig bestuur en beheer het Dagelijksbestuurbesluitenmag nemen diein financieel opzicht 1% mogen afwijkenvan wat ingevolge het vigerendegrondexploitatiebeleid en de geldende grondaankoop- engronduitgifteprijzen zouhebben te gelden, mits passendbinnen het totaal van de begroting. Dit is de1e Ontwerpherzienebegroting 21 vanhet Openbaar LichaamRBT.De opzet van de herzieningis gebaseerdop de Financiele Verordeningvanhet Openbaar Lichaam en het daarin aangegeven BesluitBegrotingen Verantwoordingprovinciesen gemeenten. De begrotingscijferszijn samengesteld uit de bijgesteldegrondexploitatie (herziening 21) voor het RBT. De programmabegrotingis gebaseerd op herziene grondexploitatie21 enbetreftde aanpassing van de ramingen, voortvloeiendeuit de uitgifte van11,2 ha terreinen met name de daarmee samenhangende kosten vanbouw- en woonrijpmaken. Hiermee rekeninghoudendziethet financielekader voor 21 er als volgt uit: jaarrekening Begroting 21 jaarschijf mutaties 29 ttfflwmmllim oorspron-kelijk herziening saldolasten enbaten j rente J totaal lastenenbaten inclusief rente j boekwaarde HetDagelijksBestuur De secretaris De voorzitter 31maart21,v3 DB

12 Nr.: Het Aigemeenbestuur van het OpenbaarLichaam Regionaal bedrijventerrein Twente; Gelezenhet voorstel vanhetdagelijks Bestuur van 28 juni 21; Gelet op artikel 59,lid 1, van de Wet gemeenschappelijke regelingen; B E S L U T De Herzieningvan de Begroting 21 vast te stellen overeenkomstig het ontwerp;,1, 2. Het DagelijksBestuur temachtigen tothet uivoeren van deprogramma's als opgenomen in het Programmaplan in hoofdstuk 4 van dit voorstel; 3. Voor het jaar21 de lasten en baten van het programma - en daarbinnendegeraamde bedragen voor investeringen - als financieelkader vast testellen. 5 i f i Aldus gedaan doorhet Aigemeenbestuur vanhet Openbaar LichaamRegionaal bedrijventerrein Twentein zijn openbare vergaderingvan 28 juni 21. Almelo, Secretaris, Voorzitter, 31maart21,v3 DB

13 HoofdstukS: De fmancien van het RBT. Op 29 juni 29 is de OntwerpBegroting 21 vastgestelddoorhetdagelijks Bestuur Op 28 juni 21 is de Ontwerp Jaarrekening29behandelddoorhet DagelijksBestuur en het Algemeen Bestuur. n28is begonnenmet de uitgifte van bouwrijpe terreinen. Als gevolg van de economische situatie heeftin 29 geenuitgifte vanbouwterreinplaatsgevonden.daarmee samenhangend is terughoudendheid betrachtmet de werkzaamheden vanbouw- en woonrijpmaken. De onderhandelingen met een tweetalpartijen over de uitgifte van bouwterrein zijninmiddels nagenoeg afgerond en zullen in 21 worden geeffectueerd.samen met nog een lopendeonderhandeling over de uitgifte van 5,8 ha wordt verwacht in 2111,2 ha bouwterrein uit te geven, waarmeede opgelopen achterstandin uitgiftenagenoegingehaald zal zijn.samenhangen met de uitgifte zullen de uitgestelde werkzaamhedenvanbouw- en woonrijpmakenin 21 gerealiseerd worden. «Op basis van deze oveiwegingen ontstaat het volgende financiele kader voor de perlode 21 jaarrekening Begroting 21 jaarachljf SJCJ lasan onba;>;:i rente totaal lasten en baten inclusief rente BoekHfflORte Vr.E3-t.t: mulattos 2GS j j -'rj.2c b3.d5'j oorspron-kelijk 52U.8!!'; Samenvattend vindtaanpassingvan de ramingen op de begroting21 als volgt plaats: herziening "." boekwaarde ! investerikigen: XL-oark verwerving sloopkosten milieu onderzoeken bodemsanering kunstwerken bouw- en woonrijpmaken planontwikkelingskosten (VTU) fonds bovenwijks overige kosten 1 energienet rente inflatie 21 Parkmanaqementoraanisafie Aanleg centrale Bluswatervoorziening Totaal nvesteringen jaarschijf 21 oorspronkelljke begroting herziening verschii OPBRENGSTEN: XL-park grondopbrengsten terreinen subsidies bijdrage Rijk overige inkomsten Parkmanaqementorqanisatie bijdrage PMO Totaal Opbrengsten Totaal nvesteringen en Opbrengsten maart21, v3db

14 Hoofdstuk 4: Programmaplan n de oorspronkelijke begroting 21 waren de volgendeinkomsten en uitgaven geraamd uitgaven Verwerving Sloopkosten Milieu onderz.kosten Bodemsanering Kunstwerken Bouw-/woonrijp VTU Kosten Fonds bovenwijks Overig 1 Rente Parkmanagement kostenstijging 21 totaa! if fill inkomsten Bedrijfsterr. Subsidies Bijdr. rijk Een belangrijkdeel vande geraamde investeringen uit 29 zijnniet gerealiseerd.de hierna volgende overzichtengeven de verschillen aan. NVESTERNGEN: XL-park verwerving sloopkosten milieu onderzoeken bodemsanering kunstwerken bouw-en woonrijpmaken planontwikkelingskosten (VTU) fonds bovenwijks overige kosten 1 energienet rente inflatie21 Parkmanaaementorqanisatie Aanleg centrale Bluswatervoorziening Totaal nvesteringen jaarschijf 21 oorspronkelijke begroting herziening verschil maart21,v3 DB

15 1 4 OPBRENGSTEN: XL-oark grondopbrengstenterreinen subsidies bijdrage Rijk overige inkomsten Parkmanaaementoraanisatie bijdrage PMO TotaalOpbrengsten Totaal nvesteringenen Opbrengsten jaarschijf21 oorspronkelijke begroting herziening Veel van de niet gerealiseerdeuitgaven zullen wel in 21 worden gerealiseerd.een en ander houdt in dat de begroting 21 voor deze uitgaven zal moetenworden herzien. verschil ill f 4 Bedrljventerrein voor grote mimtevragers Herzieninaper onderdeel 1. Verwervingen n 29 zijn geen gronden verworven. De onderhandelingen over de verwerving van de laatste grondenin tranche 1 werden wel nagenoeg afgerond en zullenin 21 worden getransporteerd. Eveneens wordt voortgang gemaakt met een belangrijke verwerving, waarmee tevens voortgangkan worden gemaaktmet de werkzaamheden aande Doorbraak. De ramingvoor 21 is aangepast aan deze 4 grondverwervingen. boafcwaarde oorspronkekjk Begroting 21 heizlene begroting verschil Doehwaarde Verwervingskosten Sloopkosten De sloopkosten vallenin 21 ietslageruit dan oorspronkelijk was begroot. Begro'mg^O'O boefcwaaide t C9 oorspronitelijii herz ene begro*irg verschil boekwaarde Sloopkosten SVHSieu onderzoek en bodemsanering n 21 zijn er geen kostengemaakt voor bodemsanering. Voormogelijke sanering van grondenis eenraming opgenomen. 31maart21,v3 DB

16 s Milieuonderzoek boekwaarde oorftpronk«i ijk Begroting 21 herziene begroting verse hit boekwaarde 'if f 4. Kunstwerken Het bedrag wordt geraamd voorkoste van woonrijpmaken van het viaduct. 4 6 boekwaarde oorspronkelijk Begroting 21 heratene begroting verschil bockwaarde Kunstwerken Bouw- enwoonrijp maken Het budget isbenodigd vooruitgestelde uitgaven van bouw- en woonrijpmaken, zoals de aanleg van aansluitendewegen voorhet ontsluiten van terreinen, het woonrijpmaken van de hoofdinfrastructuur, de aanleg van retentiesen de aanleg van een persriool. boekwaarde oorspronkeiijk Begroting 21 herziene oeqroting verschil boekwaarde Bouw en woonrijp maken Planontwikkelingskosten (VTU) Bij deherziening van de grondexploitatie21 zijn dekosten VTU voorde jaren vanaf 21 in beeld gebracht.de raming 21is op dezenieuwe calculatie gebaseerd. boekwaarde oorsprankelijk Begroting 21 herziene begroting verschil boekwaarde Planvoorbereidingskosten FondsBovenwijks De ramingis gebaseerdop de afdracht aan de gemeente Almelo van de uitgiftevan12,5 ha bouwterrein. boekwaarde oorsprankelijk Begroting 2 ^ herziene begroting verschil Ooekwaardc Fonds bovenwijks Beheer, pianschade en archeologie (overlge kosten1) Bij de overige kosten 1 zijnkosten opgenomen voorpianschade, tijdelijkebeheerkosten tijdens de aanlegen voorarcheologischonderzoek. overig 1 boekwaarde Begroting 21 herziene oorspronkelijk begroting verschil boekwaarde maart21,v3 DB 1

17 9. Rente Het achterblijvenvaninvesteringenen opbrengstenheeft gevolg voor de rentekosten. Rekening houdend met nieuw aangetrokken flnancieringsmiddelenwijzigt de raming van de rentekosten als volgt: *ill boekwaartis oorspronkeliik Begrotmg 21 herziene begrotinq verschil boekwaarde rente Grondopbrengstenterreinen Voor 21wordt de raming voor de opbrengst gebaseerdop de uitgifte van 11,2 ha Bouwterrein. boekwaarde C9 oorspronkelijk Begroting 21 tierziene begroting verschil boekwaarde Q Grondopbrengsten Subsidies Onder de subsidiesis eenbijdrageefro opgenomen.de afrekening van dit subsidie is ingediend enhierop is inmiddels door deprovincie Overijssel een subsidie vastgesteld op 4... boekwaarde oorspronkelijk 3egroting21 herziene begroting verschil boekwaarde Subsidie EFRO Duurzaamheid en Parkmanagement Voor duurzaamheiden parkmanagement was geen raming van de kostenopgenomenin de begroting 21.Dit jaarzal de CentraleBluswater voorziening (CBV) gerealiseerd moeten worden.momenteel worden de werkzaamheden om tot aanbestedingover te gaan uitgevoerd. Voor de aanlegis een raming van opgenomen.de kosten voorparkmanagement en duurzaamheid worden apart geadministreerd van de grondexploitatie,omdat deze uiteindelijk voor de werkelijkekostprijsinrekening worden gebrachtbij de ondernemers die grand afnemen. Per saldo loopt dezepost budgettair neutraal. Begroting 21 boekwaarde oorspronke! k herziene begroting verschil boekwaarde Parkmanagement en duurzaamheid ontvangen bijdragen boekwaarde maart21,v3DB 11

18 Programme 3: onderhoucl en beheerbedrijventerreinen De ramingen voor dit programma behoeven geen aanpassing. Hoofdstuk5: Paragraaf risico's en weerstandsvermogen. 5.1 Algemeen. i s 4 6 De BBV schrijftals wettelijke verplichtingvoor, dat erbewust wordt omgegaan met de risico's. Begroting en rekening dienen vanaf 24 een weerstandsparagraaf te hebben. Daarin dient een overzicht te staan van de aard en omvang van de risico'sdie net OpenbaarLichaam jp RBT loopt. {\ Daarnaast dient er een kwantitatief inzicht te zijnin de weerstandscapaciteitwaarmee de risico's kunnen worden opgevangen. Ook dient het OpenbaarLichaam eenrisicobeleid te formuleren. Genoemde drie elementen komen in deze paragraafaan de orde. 5.2 Risicoanalyse Grondexploitatie RBT. De grondexploitatievanhetrbt gaat vergezeld van een risicoanalyseen wordt getoetstaan het weerstandsvermogen.op basis vandeze risicoanalyse, waarbij de kosten, de opbrengsten, de parametersen de fasering tegenhet licht gehouden zijn,is er een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie toont aan dat de grondexploitatiebegroting in zijn totaliteitrisiconeutraal isopgesteld. Ten opzichte van dehuidigebegroting zijnde kansenop financielemeevallers ongeveergelijk aan de kansen op financiele tegenvallers. Circa55% kans op een financieelbeter resultaaten 45% kans op een financieelslechter resultaat dan nu begroot. De herziene grondexploitatie21 sluit met een eindwaardevan negatief.de Netto Contante Waarde per 1 januari 21bedraagt negatief. De bandbreedte van dencw van het eindresultaat ligt op circa + 2,4miljoen (=beterresultaat) en circa - 6,4 miljoen (= slechterresultaat) 5.3 Uitkomst. Aangeziende herziene grondexploitatie binnen de afgesprokenrisico's vande Gemeenschappelijke Regeling blijft,is een aanvullende voorziening nietnoodzakelijk. Het weerstandsvermogenwordt feitelijkgevormd door de garantiesdiede deelnemende partijen aan de gemeenschappelijkeregelinghebben afgegeven. Voorhet opvangenvan deze risico'sstaatin de gemeenschappelijke regeling onder art. 22, lid 5 het volgende vermeld: Bij de eerste vaststelling vande onderhavigegemeenschappelijke regeling dragen de deelnemers er zorg voor dathetrbt over voldoendemiddelen kanbeschikkenom haar taken tekunnen (doen) uitvoeren.de deelnemersstellen zich conformde bedoelde verdeelsleutel borg voor het gecalculeerde tekortper 1 januari24 (NCW)alsook voorde per die datum gecalculeerde risico's. 5.4 financiering. De doelstellingenvan het treasurybeleid zijn vastgelegd in het Treasurystatuut welke door het Algemeenbestuuris vastgesteld. VoorhetRBT is een rentecomite'ingesteldondervoorzitterschap van de gemeente Enschede.De treaseurvan de gemeente Hengelo verzorgtfeitelijk het aantrekken van de leningen. 31 maart21,v3 DB 12

19 Overeenkomstig artikel 2 van het Treasurystatuut wordende limieten voor geldleningen vastgelegdin ii de begroting. De uitgaven voorhet RBT werd tot 1 oktober 25 voorgefinancierd door de gemeente Almelo. ra De boekwaardebedroeg op 1 januari ,- ' n 25is een lening afgeslotenvan 32..,- met een looptijd van15 jaar tegen 3,598% ; waarmee de voorfinancieringdoor de gemeente Almelois terugbetaald (17 november 25) if Daarnaast isin 26 een rekening courantkrediet verkregenmet een kredietplafondvan 18.. ;J, tegen een rentepercentagevan eenmaands-euribor +,1%. Dit kredietis verzekerd tegen een cap tff van 4,75% met een floor van 3.%. n 29 isbij debng eenlening van 1.. afgesloten met f i een looptijd van 5 jaar tegen een vaste rente van 3,41 %. / De rentepercentages liggenruim onder de rekenrente van 6% als geprognosticeerd in het rapport 11 FinancieleHaalbaarheidsanalyse RBT. n deherzieningvan de grondexploitatie zijn de aangetrokken f leningen verwerkt 5.5 Renterisicoberekening. J 1 y 6 n de renterisicoberekening hieronder wordt aangegeven in welke mate wel dan niet risico wordt genomen bijhet aangaan van leningenin relatie totde voorgeschreven normen vanhet Ministerie van Financien. De renterisicoberekening is opgenomen bij de stukken van de jaarrekening Planning & Control. Definancielerapportage zal gedaan wordenop een wijze die direct vergelekenkan wordenmet de begroting. Zowel debegroting als de jaar (c.q.kwa*rtaal- ofmaand)rekeningen gebeuren volgensde richtlijnen BBV. De kern van de planningis de grondexploitatie, die over de hele looptijd vanhet project de jaarlijkse inkomsten en uitgaven weergeeft.ook over de veranderingen in de grondbalans zal maandelijks gerapporteerd worden. 5.7 Grondbeleid Doelstelling grondbeleid De centrale doelstellingvanhet grondbeleidvan degr is het ontwikkelen,realiseren, exploiteren en beheren vanhet XLBusiness ParkEen en anderop een manier diepast binnende doelstellingen die zijn geformuleerd in hetkader van het ruimtelijkbeleid, ontwikkelingduurzaamheid en aanverwante beleidsterreinen. Passief en actief grondbeleid n 26is na het vaststellen vanhet bestemmingsplan door deraad vande gemeente Almelo gestart methet actief verwerven van gronden voorhet XL-Businesspark. Deze actieve verwerving heeft inmiddels geleid tot overeenkomsten.leidraadhierbij vormen de taxatiesdiebegin 26 door een onafhankelijk bureau zijn gedaan en het grondverwervingbeleid zoals datin het voorjaar 26 door het DagelijksBestuuris vastgesteld.de aankoopwaarde wordt vastgestelddoor een onafhankelijke taxatiecommissie. Ditbeleid zal ookin 21 worden voortgezet. Daarnaasthet opstellenvan een onteigeningsplangestart.de ramingvan de verwerving is er namelijk opgericht uiterlijk 218 alles te hebben verworven.hiermee wordtaan de wettelijke verplichting met betrekking tot de geldigheid van bestemmingsplannen voldaan. 31maart21,v3 DB 13

20 Bijlage: planontwikkelingskosten (VTU) 2 Per onderdeel van de planontwikkelingskosten zijn voor 21 de volgendekosten geraamd. ko^enonderdelen VTU 2 L 4 budget 21 civiele techniek extern civiele techniek gemeente Almelo civiele techniek B GEO-informatie projectbureau Wierdensestraat Kantoorkosten administratie, accountancy, belastingen e.d. communicatiekosten algemeen juridisch advies algemeen bestuurssecretaris Budget maart21,v3 DB 14

21 at Opeiibaar Lichaam Regionaa! Beirij enterreim Twemte Ontwerp begroting211 Concept f US *5*«* "*L, ry ^ " gail''" n^\ Y v /- \ \ \ mmrt 211 Projectbpreai DefConcept ontwerp begroting21, 24 mrt 21, v4 DB

22 nhoudsopgave HOOFDSTUKl: NLEBDNG GRONDEXPLOTATE BEPALNGEN M.B.T. DE BEGROTNGSCYCLUS DEFUNCTE VANDE BEGROTNG LEESWJZER DE OPBOUW VANDE2E BEGROTNG 4 l HOOFDSTUK 2 : VOORSTELAAN HET ALGEMEEN BESTUUR EN ONTWERP BESLUT 5 A 6 HOOFDSTUK 3 : DEFNANCERVAN HET RBT 8 1 HOOFDSTUK 4: PROGRAMMAPLAN 11 i 4.1.BEDRJVENTERRENVOORGROTERUMTEVRAGERS 11 OPM.: DEZEC/JFERS EXCLUSEFPMO, BEHEER ENONDERHOUD ENFERFPACHTORGANSATE 11 '* DUURZAAMHED EN PARKMANAGEMENT BEHEER EN ONDERHOUD VAN HET BEDRJVENTERREN ERFPACHTORGANSATE 13 HOOFDSTUK 5: PARAGRAAF RSiCO'S EN WEERSTANDSVERMOGEN ALGEMEEN RLSCOANALYSE GRONDEXPLOTATE RBT UTKOMST FNANCERNG RENTERSCOBEREKENNG PLANNNG & CONTROL GRONDBELED 16 HOOFDSTUK 6: TOELiCHTNG NVESTERNGEN BEDRJVENTERREN BEGROTNG 211 EN RAMNGEN PERODE " TOELCHTNG 17

23 «Hoofdstuk 1 : nleiding Grondexploitatie if if De herziening van de grondexploitatie 21 is op 28 juni 21 door het Algemeen Bestuur van het Regionaal Bedrijventerrein Twente (RBT) goedgekeurd. 1 De grondexploitatie dient als basis voor de ontwerpbegroting voor 211. 'A fll 1.2. Bepalingenm.b.t. de Begrotingscyclus. 1. Het Dagelijks Bestuur zendt, overeenkomstig artikel 2, lid 1 van de Gemeenschappelijke regeling, jaarlijks zo tijdig mogelijk de ontwerpbegroting voor het komende kalenderjaar, onder bijvoeging van de grondexploitatie en voorzien van een memorie van toelichting alsmede een nota betreffende de financiele toestand en een meerjarenraming voor tenminste drie op het begrotingsjaar volgende jaren toe aan Provinciale Staten van Overijssel en aan de Raden van de deelnemende gemeenten. 2. Provinciale Staten en Raden van de deelnemende gemeenten dienen binnen acht weken na ontvangst van de ontwerpbegroting het Dagelijks Bestuur van hun gevoelens daaromtrent te doen blijken. Het Dagelijks bestuur voegt deze schriftelijke blijken van gevoelen, eventueel voorzien van een schriftelijke reactie daarop bij de ontwerpbegroting, zoals die aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden. 3. Het Algemeen bestuur stelt vervolgens uiterlijk 1 juli de begroting vast. n het geval de begroting financiele gevolgen heeft die uitstijgen boven het bij de eerste vaststelling van deze regeling bestaande, of nadien met inachtneming van deze regeling gewijzigd vastgestelde tekort en risico, wordt de begroting door het Algemeen Bestuur slechts bij unanimiteit vastgesteld. n alle andere gevallen is 2/3 meerderheid van het aantal uitgebrachte stemmen vereist. 4. Twee weken, nadat deze is vastgesteld, doch uiterlijk 15 juli van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, zendt het Dagelijks bestuur - zo nodig - de begroting aan Provinciale Staten van Overijssel en de Raden van de deelnemende gemeente, die de minister van Binnenlandse zaken van hun gevoelen doen blijken. ( m s 1.3. De functie van de Begroting. Op basis van de Financiele Verordening (artikel 212 Gemeentewet) heeft het Algemeen Bestuur de Financiele verordening vastgesteld over het financiele beleid en het financiele beheer alsmede de kaders voor de inrichting van de financiele organisatie. Bij de Controle verordening artikel 213 GW heeft het Algemeen Bestuur de regels vastgesteld voor de controle op het financiele beheer en de inrichting van de financiele organisatie.

24 Definanciele functiein de verordeningomvat alle directe en indirecte activiteitenen processen ter jj uitvoering van de onderwerpendie zijn opgenomenin het BesluitBegrotingen Verantwoording provincies 1: en gemeenten (BBV). De kernonderwerpen in het besluit zijn de begrotingen rekening, de paragrafen en de financielepositie en in relatie daarmee de balans. w De begroting betrefthet vaststellenen toedelen vanbeschikbaregelden en deprogramma's die daarmee i, gerealiseerdmoeten worden. l ' > De begrotingen de financielepositie zijnin onderlingesamenhang van belang voorhet inzichtin de L w 111 financien vanhet RBT. Om de financielepositie tebeoordelenmoet de vraagbeantwoordt wordenof de financien vanhet RBT gezond zijn, ook op langere termijn. De herziening van de grondexploitatiedie met dezebegroting wordt meegezonden speelt daarineen cruciale rol. Het te realiseren programma voorhet RBT heeftin 211 betrekkingop de uit te geven terreinenvoor j bedrijven, de uitwerking van de duurzaamheidaspecten en de parkmanagement organisatie, het beheer en onderhoudin het plangebieden de uitgifte van grandin erfpacht Leeswijzer de opbouw van deze begroting a U Na de inleidingen deze leeswijzer treft u in hoofdstuk 2 het voorstel aan het AlgemeenBestuuraan, de overwegingen daarbij en het gevraagde ontwerpbesluit inhoofdstuk 3 treft u het financielekader aanwaarbinnendezebegrotingen het daarin bevatte programmaplan is opgesteld. Hierin wordenook de baten, lasten en saldo vande investeringen weergegeven.dit is de 6 e Ontwerpbegroting voorhet OpenbaarLichaam Regionaal Bedrijventerrein Twente. n hoofdstuk 4 is het Programmaplan opgenomen. Hierin wordenhet beleid met betrekking tot de uitgifte van bedrijventerreinaanbedrijvenmet eenrbt-profiel weergegeven, de activiteitenin het kader van het realiseren van een duurzaam bedrijventerreinen hetbeheeren onderhoudbinnenhet plangebied. n hoofdstuk 5 wordt aandachtbesteed aan de risico'sen het weerstandsvermogen,het grondbeleid en de financiering n hoofdstuk 6 worden de investeringenin 211 toegelicht waarbij ook een doorkijk wordtgemaakt naar de jaren 212, 213 en 214 doormiddel van ramingen.

25 Hoofdstuk 2 : Voorstelaanhet Algemeen BestuurenOntwerp Besluit. Almelo, 28juni21. VergaderingAlgemeen Bestuur d.d.28 juni 21. Onderwerp: Ontwerp begroting 211 Nr.: ''3'.4 Wijstellen u hierbij voor: 1. De begroting 211 vast te stellen overeenkomstig het ontwerp; 2. Het Dagelijks Bestuur voor het begrotingsjaar 211 te machtigen tot uitvoering van het programma als opgenomen in Hoofdstuk 4 van dit voorstel; 3. Het programma als beleidsinhoudelijk kader vast te stellen; 4. Voor het jaar 211 de lasten en baten van het programma - en daarbinnen de geraamde bedragen voor investeringen - als financieel kader vast te stellen. i in Overwegingen Hierbij bieden wij u aan ter besluitvorming de ontwerpbegroting 211 met daarin de inhoudelijke en financiele kaders voor de planperiode. Met de vaststelling van deze begroting autoriseert u ons Dagelijks Bestuur voor de jaarschijf 211tot uitvoering van het beleid van het RBT binnen de grenzen van het programma. Aan het programma wordt tevens de geplande investering voorgesteld. Noodzakelijk financiele afwijkingen zullen in het kader van door het Algemeen Bestuur vast te stellen begrotingswijzigingen worden doorgevoerd met inachtneming van het bepaalde in artikel 9 lid 6 van de Gemeenschappelijke Regeling. Genoemd artikel bepaalt, dat ten behoeve van een slagvaardig bestuur en beheer het Dagelijks bestuur besluiten mag nemen diein financieel opzicht 1% mogen afwijken van hetgeen ingevolge het vigerende grondexpioitatiebeleid en de geldende grondaankoop- en gronduitgifteprijzen zou hebben te gelden, mits passend binnen het totaal van de begroting. Dit isde 6 e Ontwerpbegroting van het RBT. De opzet van de begroting is gebaseerd op de Financiele Verordening van het RBT en het daarin aangegeven Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. De begrotingscijfers zijn samengesteld uit de bijgestelde grondexploitatie (herziening 21) voor het RBT. Het programma bestaat allereerst uit het realiseren van een duurzaam bedrijventerrein bedoeld voor bedrijven uit de sector grootschalige industriele productie en de sector transport en distributie met 2 tot 5 arbeidsplaatsen per hectare. Per saldo dient ca 123 hectare netto uitgeefbaar terrein aan de genoemde categorieen bedrijven te worden uitgegeven. De inkomsten en uitgaven voor dit programma

26 ft zijn gebaseerd op de grondexploitatie RBT (herziening21). Daamaast bestaathet programma uit duurzaamheid enparkmanagement en uit onderhoud en beheer vanhet park. 1 Rekeninghoudendmet dezeprogramma's ziethet financiele kader voor de periode 211 tot en met 214 K er als volgtuit: j jaarschijf saldo lasten en baten rente totaal lasten en baten inclusief rente boekwaarde saldo cumulatief Bockwai'de aaisrhij* ft -2.9lJJ H V Het Dagelijks Bestuur De secretaris De voorzitter

27 f 4 Nr.: Het Algemeen bestuur vanhet RBT; Gelezen het voorstel vanhetdagelijksbestuur van 28 juni 21; Gelet op artikel 58, lid 1, van de Wet gemeenschappelijke regelingen; BESLUT: 1. De Begroting211 vast te stellen overeenkomstighet ontwerp; 8 f S re 2. Het DagelijksBestuur te machtigen tothet uivoeren van de Programma's als opgenomen in het Programmaplanin hoofdstuk 5 van dit ontwerp; 3. Voorhet jaar211 de lasten enbaten vanhetprogramma - en daarbinnendegeraamde bedragen voor investeringen - als financieelkader vast te stellen. Aldus gedaan doorhet Algemeenbestuur vanhetrbt in zijn openbare vergadering van 28 juni 21. Almelo, Secretaris Voorzitter

28 Hoofdstuk 3 : De financier! van het RBT. 3: Ontwikkeling en realiseringvanhet plangebied moeten in overeenstemming zijn met het sedert de eerste vaststelling van de GR ofnadiengewijzigde, te wijzigenuitgangspunten te voeren Grondexploitatiebeleid. Het Grondexploitatiebeleid bestaat onder meer uit de jaarlijksbij te stellen grondexploitatieen een Grondverwervingsplan (artikel 4). Overeenkomstig artikel 4lid12van de GR is er een Grondverwervingsplan opgesteld dat een onderdeel uit maakt van het te voeren Grondexploitatiebeleid. De conclusiesuit dit Grondverwervingsplan zijn opgenomenin deherzieninggrondexploitatie 21. Op 28 juni 21 is door het Algemeen Bestuur de herzieninggrondexploitatie21 vastgesteld. De jaarschijf 211 in deze herzieningvormt de basis voor de begroting 211. Daamaast zijnin de begroting ook de programma's duurzaamheid en parkmanagement, onderhoud enbeheer van hetpark en erfpacht opgenomen. jaarschijf jaarschijf Raining saldo lasten en baten rente totaal lasten en baten inclusief rente boekwaarde saldo cumulatief at, t i 3 9 i De balans per jaareinde ziet er als volgt uit Debet BALANS PER 31 DECEMBER 211 Bedragen in hele euro's werkelijk begroot eind29 eind21q eind211 mmaterieie vaste activa Vooruitbetaaldefinancieringskosten Totaal vaste activa Voorraden onderhanden werk Onderhanden werk PMO & Duurzaamheid Erfpachtorganisatie Debiteuren Te vorderen omzetbelasting Kortlopende yorderingen Liquide middelen Vooruit gefactureerd gemeente Almelo Totaal vlottende activa Totaal gerteraa!

29 w A Credit BALANS PER 31 DECEMBER 211 Bedragen in hele euro's vrerfcehjfc begroot eind 29 eind 21 eind 211 '" Vaste passiva Langlopende schulden Totaal vaste passiva Vlottende passiva Crediteuren KasgeldleningGem. Hengelo Te betalen rente Ontv. voorsch. subsidie Restant verwervingen Overlopendepassiva BijdragenParkmanagement Totaal vlottende passiva if 6 Totaal geraeraai S S6.49S.212 De staat van de kapttaallasten geefthet volgende beeld Staat van kapitaailasten 211 Lasten Baten Rente langlopende lening Rente kortlopende leningen Toerekening saldo rentelasten/-baten aan voorraden Totaal Op de volgende paginais de staat van baten en lasten 211 opgenomen.

30 'l UstenftBaton 211 TOTAAL PROJECT XL PARK (Lasten = + ; Satan WerkeHjk Budhet *-> Budget 211 Opbrengst Handelsverkopen Verkoop bedrijfsterreinen nkomsten overig Mutatie onderhanden werk Kosten onderhanden werk: Verwervingskosten Kosten Beheer Sloopwerken Milieuonderzoek Bodemsanering Groenvoorziening Grondwerk Kunstwerken Wegen Verleggen leidingen Energienet Woonrijp openbare verlichting Bouw-en woonrijp maken overig VTU-kosten (voorbereidingskosten) Stelpost archeologie Niet verrekenbare BTW Fonds bovenwijks Planschade Verkoopkosten nflatie21 Rente langlopende lening Rente kortlopende lening Rente liquide middelen Rente inkomsten f lip 1

31 Hoofdstuk 4: Programmaplan Bedrijventerrein voor grote ruimtevragers Behoefteraming Bij de behoefteraming van het RBT isgekeken naar de historische uitgifte aan de grote ruimtevragers in de regio Twente en is een inschatting gemaakt van de toekomstige behoefte aan bedrijventerrein voor deze categorie bedrijven. Belangrijkste conclusies van het marktonderzoek waren: S Er is een toenemende vraag naar bedrijvenlocaties voor grote ruimtevragers. s Het huidige aanbod in Twente voor grote ruimtevragers is te beperkt. s Het RBT vervult een belangrijke functie in de segmentering van bedrijventerreinen, de opbouw van de economische structuur en het leveren van een impuls aan de werkgelegenheidsontwikkeling. n 28 is het marktonderzoek door de STEC groep geactualiseerd. De uitkomsten daarvan bevestigde deeerdere conclusies. Ook gaf dit rapport aan dat de aannamesover het uitgiftetempo reeel zijn. Een taxatie in 29, uitgevoerd door DTZ Zadelhoff, geeft eveneens aan, dat de aannames over afzet en prijs juist zijn. i 2 5 i ill i *3l! Fasering Eind 28 was er ongeveer 3 ha uitgeefbaar terrein beschikbaar in tranche 1. Een bedrijf heeft zich in 28 op het XL Businesspark gevestigd. n29 zijn geen kavels uitgegeven. Onderhandelingen over kaveluitgifte van 5,5 ha zijn nagenoeg afgerond. Samen met lopende onderhandelingen wordt verwacht in 21 in totaal 11,2 ha aan grand uit te geven. De planning van de uitgifte ziet er als volgt uit: uitgifte bedrijventerrein in m2 fasering totaal Rapport financiele haalbaarheid nov herziening grondexploitatie herziening grondexploitatie De financiele raming van dit programma ziet er als volgt uit: jaarschijf jaarschijf 21! 1P saldo lasten en baten rente totaal lasten en baten inclusief rente boekwaarde saldo cumulatief Opm.: deze cijfers exclusief PMO,Beheeren Onderhoud enf Erfpachtorganisatie

32 4 - Duurzaamheid enparkmanagement 4 Devoorbereidende werkzaamheden voorparkmanagementen duurzaamheidzijnin 26 gestart. De parkmanagementorganisatieis in 28 opgericht.de kosten en opbrengsten worden apart geadministreerd van de grondexploitatie,omdat dezeuiteindelijk voor de werkelijke kostprijsin rekening worden gebrachtbij de ondernemers die grand afnemen. Na bestuurlijke vaststelling van het basispakket en een pluspakket voor depmo (fase1) en de juridische structuur (fase 2) zijn de kwaliteitseisengedefinieerd (fase3) Uiteindelijk zal er een procedure worden georganiseerd om de parkmanager aan te wijzen. n het basispakket zijn ondermeer opgenomen; de beveiliging van het terrein; een collectief bluswaternet; bewegwijzering; collectieveafvalinzameling.de stedenbouwkundige structuur van hetbedrijventerrein leent zich voortreffelijkvoor het aanvragen vanhet veiligheidscertificaat "Veilig ondememen".door de toenemende criminaliteitop bedrijventerreinen is het kunnen aanbieden van een "veilig bedrijventerrein" een belangrijk vestigingsargumentgeworden. 1 Met het inrichten van debeveiliging is in 28 gestart.nmiddels is inheel tranche 1 de beveiliging operationeel. n 21 zal het centraal bluswatersysteem worden aangelegd. De mutatie in 21 is gebaseerd op de investeringdaarvan minus de te ontvangenbijdrageper m2 uitgegeven terrein. De begroting 211 en de meerjarenramingzien er als volgt uit. Baekwaarde jaarschijf Rawing jaarschijf duurzaamheid en parkmanagement saldo cumulatief Beheerenonderhoudvanhet bedrijventerrein HetRBT is verantwoordelijkvoor de feitelijkeuitvoering van de beheersmaatregelen (artikel 3 GR)in de openbare ruimte, daartoebehoren de wegen, trottoirs,de groenvoorzieningen,de retentievijversen de (ondergrondse) infrastructuur. Watbetreft het beheer en onderhoudmoet gewerkt worden aan de invoering vaneen zogenaamd bedrijventerreinmanagement (artikel 4 lid 2 GR). De kosten voorhet onderhoud vanhet zogenaamde grijs, groen enblauw worden conform art. 4, onderdeelb, lid 21 vergoeduit de door de gemeente Almelo te ontvangenozb gelden van de eigenaren en gebruikers van de terreinenin het bedrijvenpark.door hetrbt dient daartoe elk jaar een raming van de kosten gemaakt te worden.dit allesis de reden dathet als apartprogramma is opgenomen.het ligtin de bedoelingdathet in de toekomst deel gaatuitmaken vanhetparkmanagement, zodat er een goedeborging ontstaat. 12

33 De financieleraming ziet er als volgt uit: 1. 1 BoeVwaarde Jaa~schijf Ramtng Ram-ng Raining 1 onderhoud en beheer 21 kosten opbrengsten (OZB) saldo 4.3. Erfpachtorganisatie ijo 1 1 at i Voor zover bij de uitgifte in erfpacht er de voorkeur aan wordt gegeven tot jaarlijkse betaling van de canon wordt de exploitatie van de gronden hier verantwoord. n voorkomende gevallen zal de begroting op dit onderdeel worden aangepast. De financiele raming zieter als volgt uit: Boekrtanrde jaarschn* Pairing 1 * 21 jaarschijf 21 erfpachtorganisatie saldo cumulatief

34 Hoofdstuk 5: Paragraaf risico's en weerstandsvermogen. H llf" Algemeen. J. i De BBV schrijft als wettelijke verplichting voor, dat er bewust wordt omgegaan met de risico's. Begroting 4 en rekening dienen vanaf 24 een weerstandsparagraaf te hebben. Daarin dient een overzicht te staan van de aard en omvang van de risico's die het RBT loopt. Daarnaast dient er een kwantitatief inzicht te zijn in de weerstandscapaciteit waarmee de risico's kunnen worden opgevangen. Ook dient het RBT een risicobeleid te formuleren. Genoemde drie elementen komen in deze paragraaf aan de orde Risicoanalyse GrondexploitatieRBT. ji i ji i 4 ft De grondexploitatie van het RBT gaat vergezeld van een risicoanalyse en wordt getoetst aan het weerstandsvermogen. Op basis van deze risicoanalyse, waarbij de kosten, de opbrengsten, de parameters en de fasering tegen het licht gehouden zijn, is er een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie toont aan dat de grondexploitatiebegroting in zijn totaliteit risiconeutraal is opgesteld. Ten opzichte van de huidige begroting zijn de kansen op financiele meevallers ongeveer gelijk aan de kansen op financiele tegenvallers. Circa 5% kans op een financieel beter resultaat en 5% kans op een financieel slechter resultaat dan nu begroot. De herziene grondexploitatie 21 sluit met een eindwaarde van negatief. De Netto Contante Waarde per 1 januari 21 bedraagtf negatief. De grondexploitatie zal waarschijnlijk (8% zeker) uitkomen op een resultaat tussen ca. 2,4 miljoen positief en 6,4 miljoen negatief op Netto Contante Waarde 1 januari 21. Daarmee blijft de grondexploitatie binnen de grenzen zoals afgesproken in de Gemeenschappelijke Regeling. Hierin is afgesproken dat de deelnemers garant staan voor een tekort van maximaal 9 miljoen Netto Contante Waarde per 1 januari Uitkomst. Aangezien de herziene grondexploitatie binnen de afgesproken risico's van de Gemeenschappelijke Regeling blijft, is een aanvullende voorziening niet noodzakelijk. Het weerstandsvermogen wordt feitelijk gevormd door de garanties die de deelnemende partijen aan het RBT hebben afgegeven. Voor het opvangen van deze risico's staat in de Gemeenschappelijke Regeling onder art. 22, lid 5 het volgende vermeld: Bijde eerste vaststelling van de onderhavige gemeenschappelijke regeling dragen de deelnemers er zorg voor dat het RBT over voldoende middelen kan beschikken om haar taken te kunnen (doen) uitvoeren. 14