Verslag aan de Provincieraad

Transcriptie

1 departement Financiën dienst Budget Verslag aan de Provincieraad registratienr betreft BUDGET 2010 Ontwerp financiële nota, beleidsnota en bijlagen verslaggever de heer Alexander Vercamer Mevrouwen en mijne Heren, De deputatie heeft de eer het hierbijgevoegd ontwerp van provinciebudget voor 2010 aan uw beraadslaging te onderwerpen. Conform de bepalingen van het provinciedecreet bestaat het budget uit een beleidsnota en een financiële nota. 1. De beleidsnota De vraag 'Wat gaan we doen in 2010?' is het uitgangspunt voor de beleidsnota. In dit document wordt het algemeen beleidsprogramma voor het jaar 2010 geconcretiseerd. Dat beleidsprogramma is het fundament waarop jaar na jaar het provinciaal beleid gestalte krijgt. Het document kent dezelfde opbouw als het 'Algemeen Beleidsprogramma '. Dat maakt het gemakkelijk na te gaan welke intenties in beleid omgezet zullen worden in Het eerste deel omvat de beleidsdirecties; het tweede deel omvat de ondersteunende diensten. De hoofdstukken zelf zijn anders dan de voorbije jaren opgebouwd. Reden is de decretale verplichting om volgens doelstellingen te werken. Dit proces startte in de Provincie Oost-Vlaanderen in 2008 (beleidsnota 2009). In het voorjaar 2008 werd door Deloitte in het kader van een consultancyopdracht van de VVP een methodiek aangereikt om strategische en operationele doelstellingen, indicatoren en acties te formuleren. Voor de beleidsnota 2009 werd per sector, naast een algemene beleidstekst, één strategische doelstelling gegeven die vertaald werd in operationele doelstelling(en) en acties. Deze oefening was eerder vrijblijvend en had de bedoeling aan te geven hoe de beleidsnota in de toekomst er zou uitzien. Ondertussen is de IKZ-coördinator in dienst. Het is o.a. diens opdracht om het werken met doelstellingen in dit bestuur gangbaar te maken. In 2009 (beleidsnota 2010) is al een stap verder gezet in deze oefening: per sector is minstens één strategische doelstelling vertaald in operationele doelstelling(en),

2 p. 2/6 voornamelijk toegespitst op nieuwe initiatieven. Voor minstens één operationele doelstelling leest u alle acties die ondernomen zullen worden om deze doelstelling te bereiken. Waar kan is aangegeven welk budget daarvoor voorzien is. Dat het opmaken van een beleidsnota geheel volgens doelstellingen een groeiproces is, mag duidelijk zijn. Alle sectoren en diensten van het provinciebestuur maken zich geleidelijk aan de nieuwe werkwijze meester. In 2012 (beleidsnota 2013) zal de operatie afgerond zijn en krijgt u een volledige doelstellingennota gekoppeld aan het budget te lezen. 2. De financiële nota De financiële nota beslaat twee boekdelen: de eigenlijke financiële nota de toelichtingen en bijlagen. Ter informatie vindt u hierna de inhoudsopgave van het ontwerp van financiële nota en van de toelichtingen en bijlagen. Deel 1. Ontwerp van financiële nota 2010 blz. overzichtstabel - tabel voorgaande jaren 2 begroting per functie 6 samenvatting budget Deel 2. Toelichtingen en bijlagen BIO: het budget in een oogopslag 3 grafieken 5 toelichtingen bij de artikelen 23 budget 2010: personeelsuitgaven 71 pensioenfonds: verdeling bijdragen 73 provinciepatrimonium 75 naamlijst van huurders 81 subsidielijst 86 investeringsprogramma 99 tabel van de provincieleningen 107 tabel van de nog op te nemen leningen 113 tabel van de rentetoelagen 114 tabel van de waarborgen 115 evolutie van de provincieschuld 116 samenvatting per subfunctie 119 beheer der fondsen 133

3 p. 3/6 HANDLEIDING Het ontwerp van financiële nota is traditiegetrouw een lijvig document, conform de wettelijke en decretale bepalingen opgemaakt. Het geeft een gedetailleerd beeld per functie van alle geplande ontvangsten en uitgaven, maar is precies door het detaillisme niet altijd vlot raadpleegbaar. Daar het voor een bespreking in de provincieraad meer aangewezen lijkt om te focussen op de globale beleidsdomeinen en de grote beleidskeuzes, kan het handig zijn om bij de lezing van de documenten te focussen op onderstaande documenten : voorontwerp financiële nota : samenvatting per functie gewone dienst (p ) samenvatting per functie buitengewone dienst (p ) Voor elke functie wordt hier samengevat welke ontvangst- en uitgavenkredieten gebudgetteerd worden. Het detail per subfunctie is terug te vinden in het bijlagenboek. bijlagenboek samenvatting per subfunctie (p.119 e.v.) subsidielijst (p.86 e.v.) investeringslijst (p.99 e.v.) In de samenvatting per subfunctie kan in een oogopslag afgelezen worden welke ontvangsten en uitgaven begroot worden voor de betreffende subfunctie. Een voorbeeld: Op pagina 122 vindt u in vet de totale gewone ontvangsten en uitgaven voor de provinciale domeinen. U kan er aflezen welke ontvangsten er gebudgetteerd worden en u vindt er eveneens de informatie over de personeelskosten, de werkingskosten, de overdrachten en de schulduitgaven. Meer gedetailleerd vindt u dezelfde informatie uitgesplitst per domein (Puyenbroeck, Het Leen, De Gavers). Deze samenvattingen zijn beschikbaar voor zowel de gewone als de buitengewone dienst. Via mail wordt de samenvatting per subfunctie voor budget 2009 en rekening 2008 ter beschikking gesteld. De gegevens uit deze samenvattingen met betrekking tot de overdrachten (grosso modo het subsidiebeleid) en de investeringen worden verder gedetailleerd in de subsidie- en de investeringslijst. De subsidielijst ("toelichtingen en bijlagen", p. 86 e.v.) geeft een overzicht van alle gebudgetteerde overdrachten voor 2010 en de vergelijking met 2009.

4 p. 4/6 In de investeringslijst ("toelichtingen en bijlagen", p.99 e.v.) is een overzicht gegeven van alle investeringskredieten. Via het nummer van de toelichting kan u alle beschikbare info vlot opzoeken in de toelichtingen. Deze documenten maken het mogelijk om een globaal beeld van het budget 2010 te krijgen. 2. A. Bespreking financiële nota gewone dienst De gewone ontvangsten (inclusief geraamd boni 2009) bedragen EUR tegenover EUR gewone uitgaven, wat resulteert in een batig saldo van EUR. Voor het eigen dienstjaar : Ontvangsten 2009 initieel prestaties ,59% 61 - overdrachten ,24% 62 - schuld ,88% 63 - totaal gewone ontvangsten ,05% Uitgaven 70 - personeel ,83% 71 - werkingskosten ,96% 72 - overdrachten ,86% 7x - schuld ,81% 73 - totaal gewone uitgaven ,74% mali eigen dienstjaar Het mali eigen dienstjaar daalt van 9.8 mln EUR tot 7.9 mln EUR. 2.A.1. De gewone ontvangsten Het gros van de gewone ontvangsten eigen dienstjaar bestaat uit overdrachten (211.9 mln EUR) en de ontvangsten uit prestaties (13.7 mln EUR); de schuldontvangsten (3.7 mln. EUR) zijn procentueel verwaarloosbaar. In vergelijking met het budget 2009 blijven de gewone ontvangsten quasi ongewijzigd. De scherpe procentule daling van de prestatie-ontvangsten vindt zijn verklaring in de gewijzigde boekingsmethode voor pensioenen. De aanleg en terugname van de voorzieningen voor pensioenen wordt niet langer budgettair verwerkt. Enkel de werknemersbijdragen pensioenen worden nog budgettair geboekt. Tegenover deze daling van de prestatie-ontvangsten staat eenzelfde daling van de personeelsuitgaven. De schuldontvangsten dalen ook sterk. De verklaring ligt in de lage rentevoeten (lagere opbrengst van de op korte termijn belegde middelen) en het wegvallen van het dividend Dexia en Gemeentelijke Holding.

5 p. 5/6 De belangrijkste onvangsten zijn : o Pensioenfonds, bijdrage in de pensioenlasten EUR o Intresten van financiële rekeningen EUR o Provinciefonds EUR o Algemene provinciebelasting EUR o Opcentiemen onroerende voorheffing EUR o Weddetoelagen onderwijs EUR o Werkingstoelagen onderwijs EUR o Tehuis Heynsdaele: toelagen EUR o Centrum voor milieuonderzoek: prestaties EUR 2.A.2. De gewone uitgaven De gewone uitgaven eigen dienstjaar dalen met 1,8 mln EUR tot 237,3 mln EUR. De personeelskosten dalen met 1 mln EUR of -0,83 %. De daling is een gevolg van de gewijzigde boekingsmethode voor de pensioenen (voorzieningen) (zie infra): - 7 mln EUR. Abstractie gemaakt van deze boekhoudkundige ingreep stijgen de personeelskosten met 3.9% (zie grafiek 7 p.13 van toelichtingen). Naast de jaarlijkse stijging voor indexatie (0.5%) en baremieke verhogingen (1%) wordt de stijging mee verklaard door de stijgende pensioenuitkeringen (gecompenseerd via ontvangsten uit het Pensioenfonds) en de verhoogde bijdragevoet aan het Pensioenfonds. In het voorliggende personeelsbudget is ook rekening gehouden met de nieuwe personeelsformatie en de budgettaire implicaties van de rechtspositieregeling (meerekenbare diensten). De werkingskosten dalen met 0,9 mln EUR. Door de opname van het tehuis Heynsdaele in het Iva provinciaal onderwijs werden werkingskosten vervangen door een werkingssubsidie (ca 0,3 mln EUR). De stijging is beperkt tot contractuele prijsverhoging voor onderhoudscontracten, huur, verzekeringen etc. De overdrachten stijgen met 1,4 mln EUR. In de subsidielijst (zie bijlagen p.86 e.v.) worden alle subsidies per functie opgesomd en kan de vergelijking met 2009 (incl. budgetwijzigingen) gemaakt worden. De schulduitgaven dalen met 1.3 mln EUR. Deze daling is enerzijds te verklaren door de huidige lage rentestand en anderzijds door het feit dat voor de

6 p. 6/6 investeringsuitgaven 2008 een aantal leningen nog niet werden opgenomen omwille van de sterk gestegen kredietmarges (gevolg van de financiële crisis). De financiële impact is meegerekend in het financieel meerjarenplan De overboekingen van de gewone dienst naar de buitengewone dienst (ter financiering van buitengewone uitgaven die niet door leningen gedekt worden) belopen 3.2 mln EUR (in mln en in mln EUR). Meer middelen reserveren voor autofinanciering past in het verder beheersen van de provinciale schuldpositie. 2.B. Bespreking financiële nota buitengewone dienst De buitengewone begroting is sluitend: de ontvangsten en uitgaven bedragen EUR. In het ontwerpbudget worden voor 36.7 mln EUR investeringsuitgaven opgenomen. Conform het algemeen beleidsprogramma worden de investeringsprojecten gekaderd binnen de beschikbare investeringsruimte, waarbij nauwlettend gewaakt wordt over de schuldpositie. De belangrijkste geplande investeringen zijn: o Administratieve gebouwen groot onderhoud EUR o Campus Provincie EUR o Fietspaden op bovenlokaal functioneel fietsroutenetwerk EUR o Werken aan onbevaarbare waterlopen EUR o Puyenbroeck: renovatie buitenzwembad EUR o Sportcentrum Puyenbroeck : renovatie en isolatie dak sporthal EUR o Sportcentrum Puyenbroeck : sportinkom en uitbreiding cafetaria EUR o PAM Velzeke: oprichting derde vleugel EUR Het believe u, Mevrouwen, Mijne Heren, bijgaand ontwerp van budget voor het jaar 2010 te willen stemmen. Gent, Namens de Deputatie : de Provinciegriffier, Albert De Smet de bevoegde Gedeputeerde, Alexander Vercamer