1.1 Informatie over de Stichting Verslag Raad van Bestuur Begroting

Transcriptie

1 Inhoudsopgave Pagina 1.1 Informatie over de Stichting Verslag Raad van Bestuur Begroting Jaarrekening 3.1 Balans per 31 december Exploitatierekening over Kasstroomoverzicht Algemene toelichting Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening Segmentering van de exploitatie Ondertekening door Raad van Bestuur Overige gegevens 4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Ondertekening door Raad van Toezicht Controleverklaring Bijlage(n) 5.1 Exploitatie borstkanker en baarmoederhalskanker naar HHM-indeling 28 1 / 28

2 1.1 Informatie over de stichting Algemeen Stichting Bevolkingsonderzoek Noord is opgericht op 1 januari 2010 en is statutair gevestigd aan Queridolaan 5 te Groningen. Doel en grondslag De Stichting heeft ten doel door een hoogwaardige uitvoering van bevolkingsonderzoek in de meest brede zin van het woord, een wezenlijke bijdrage te leveren aan sterftereductie, gezondheid en welbevinden van cliënten. Bestuur Het bestuur en de directie worden gevoerd door de heer J.H. Sangers. De Raad van Toezicht bestaat uit de volgende leden: Naam De heer K. Schuurman Mevrouw A.A. Berendsen Mevrouw P.P.C.W. Huijbregts De heer J. Krul De heer J.W.D. de Waard Functie Voorzitter Vicevoorzitter Auditcommissie Auditcommissie Lid Inrichtingseisen jaarrekening De jaarrekening 2012 van Stichting Bevolkingsonderzoek Noord is opgesteld op basis van de Richtlijn voor de Jaarversiaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven" (RJ 640). 2 / 28

3 2.1 Verslag van de Raad van Bestuur 2012 is voor Bevolkingsonderzoek Noord wederom een goed jaar geweest. Een enerverend jaar ook, waarin veel nadruk heeft gelegen op de invoering van de darmkankerscreening in Voor deze invoering is door het RIVM een landelijke projectorganisatie opgetuigd met daarin diverse stuur-, advies-, en werkgroepen. De screeningsorganisaties participeren in al deze groepen. Bevolkingsonderzoek Noord heeft medio 2012 een regionale projectleider aangesteld die verantwoordelijk is voor de implementatie in het eigen werkgebied en voor afstemming met en inbreng in de landelijke ontwikkelingen. Medewerkers, MT leden en bestuurder participeerden in werkgroepen en stuurgroepen op het gebied van ICT, communicatie, financiën, kwaliteit, diverse aanbestedingen etc. Interne ontwikkelingen die de aandacht vroegen waren er uiteraard ook. Zo is een traject gestart om te komen tot een verzuimreductie en heeft er een beperkte reorganisatie plaats gevonden, waarbij de voormalige sector Cliëntenservice, Administratie en Logistiek is ondergebracht in de sector Screening en waarbij de afdeling Planning overgeheveld van de sector Screening naar de sector Ondersteuning. Met deze wijzigingen is het aantal sectoren terug gebracht van vier naar drie. De sector Screening omvat nu alle primaire processen, de sector Ondersteuning alle andere, met uitzondering van de beoordeling van mammografieën door radiologen. Deze activiteit wordt uitgevoerd door radiologen die op contractbasis werkzaam zijn en die zijn ondergebracht in de sector Radiologie. Met de twee groepen radiologen, de groep Groningen en de groep Meppel zijn in 2012 nieuwe contracten afgesloten, waarin de kwaliteitseisen nader zijn geëxpliciteerd. Medio 2012 werd de bekijkeenheid die in het Diaconessenziekenhuis te Meppel was gevestigd, gesloten en overgeheveld naar het hoofdkantoor in Groningen. Alle radiologenbeoordelingen vinden daarmee nu plaats in Groningen. Met de overheveling zijn alle activiteiten, die niet op een mobiele screeningseenheid plaatsvinden gecentraliseerd in het kantoor in Groningen. Tevens is in 2012 een eigen financiële administratie ingericht, nadat de samenwerking met IKNL op dit terrein eind 2011 was beëindigd. Deze administratie heeft tot nieuwe taken gekregen om de salarisadministratie in eigen huis te organiseren en samen met andere afdelingen het programma Profit van Afas te implementeren. Met behulp van dit programma, dat ook een HRM module kent, kan niet alleen de salarisadministratie worden uitgevoerd maar kan tevens de verzuimregistratie in eigen huis worden gehaald. Hiertoe is besloten om het verzuimbeleid beter in eigen hand te kunnen houden. Bevolkingsonderzoek Noord wordt bestuurd volgens het Healthcare governance model, hetgeen hier betekent dat een eenhoofdige Raad van Bestuur bestuurt en een vijfhoofdige Raad van Toezicht toeziet op het functioneren van het bestuur. De omvang van het personeelsbestand bedroeg ultimo personen (bijna 69 fte). De formatie is enigszins uitgebreid, onder andere als gevolg van de invoering van de darmkankerscreening. Daarnaast is een voorschot genomen op het vertrek van een aantal medewerkers van de sector Screening in Omdat hun vervangers eerst moeten worden opgeleid en ingewerkt ontstaat tijdelijk een ruimere formatie. 3/28

4 2.1 Verslag van de Raad van Bestuur (vervolg) Het verzuim is in 2012 gedaald naar 5,6% tegenover 6,5% in 2011 (6,8% in 2010, 5,5% in 2009). De opkomst voor de borstkankerscreening bedraagt over ,4% ( %) wordt vergeleken met 2010 omdat in beide jaren grosso modo dezelfde standplaatsen zijn aangedaan. De opkomstcijfers laten een licht dalende trend zien, die ook elders in Nederland wordt aangetroffen. Het verwijscijfer bedraagt 1,55% en is daarmee weer wat hoger dan in voorgaande jaren maar ligt nog onder het landelijk gemiddelde (2,0% in 2010). De opkomst voor de baarmoederhalskankerscreening bedraagt voor oproepjaar ,2% ( ,9; ,2%). Ervaringen uit voorgaande jaren leren dat in de komende twee jaren de opkomst nog met 4 tot 5% kan stijgen. Bevolkingsonderzoek Noord hecht sterk aan kwaliteitszorg. Voor de borstkankerscreening wordt gewerkt met certificering conform de HKZ normen, voor de baarmoederhalskanker-screening conform de ISO 9001:2008 normen. Zowel voor de ISO als de HKZ zijn audits uitgevoerd, die slechts marginale verbeterpunten opleverden. Deze zijn inmiddels afgerond. In financiële zin is 2012, evenals de voorgaande jaren, een goed jaar geweest. Het exploitatieresultaat bedraagt Het resultaat wordt toegevoegd aan het eigen vermogen, dat daarmee ruim drie miljoen euro groot wordt. Het resultaat is aanzienlijk beter dan in de jaarrekening 2011 werd verwacht. Belangrijke oorzaken daarvoor zijn een nabetaling over 2011 in verband met een tariefsverhoging en een hoger tarief 2012 dan waarmee rekening was gehouden bij het opstellen van de begroting Daarnaast kent de organisatie een viertal voorzieningen, waaraan gedoteerd is in Met het RIVM, als subsidieverstrekker voor de bevolkingsonderzoeken is in 2012 veelvuldig overleg geweest over de gevolgen van het afromen van het eigen vermogen tot 10% van de jaarlijkse subsidie. Evenals twee andere screeningsorganisaties beschikt Bevolkingsonderzoek Noord ultimo 2012 over een aanzienlijk hoger eigen vermogen dan die 10%, namelijk zo n 30%. In het licht van aanstaande uitgaven op het terrein van ICT, een hernieuwde inrichting van het bevolkingsonderzoek naar baarmoederhalskanker en verbeteringen in het borstkankeronderzoek, is afgesproken de afroming niet te laten plaatsvinden. In plaats daarvan is afgesproken dat de drie organisaties hun surplus zullen aanwenden voor bovengenoemde doelen. maart 2013 J.H. Sangers Raad van Bestuur 4/28

5 2.2 Begroting 2013 Totaal Borstkanker Baarmoeder halskanker Darmkanker Bedrijfsopbrengsten: Bijdrage RIVM Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten: Personeelskosten Afschrijvingen materiele vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten *) Buitengewoon resultaat Resultaat *) De buitengewone lasten betreffen de initiële kosten in verband met de opstart van de colonscreening in / 28

6 3.1 Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) Referentie Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Financieringsresultaat RIVM Debiteuren, overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen / 28

7 Referentie Eigen vermogen Voorzieningen Voorzieningen Langlopende schulden Leningen o/g Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Financieringsresultaat RIVM Overige kortlopende schulden / 28

8 3.2 Exploitatierekening over 2012 Referentie 2012 begroting Opbrengsten Lasten Kosten personeel in loondienst Kosten personeel niet in loondienst Overige personeelskosten Afschrijvingen Kantoorkosten Locatiegebonden kosten Uitvoeringskosten Algemene kosten Resultaat Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Referentie Totaal (toevoeging/ onttrekking) Reserve Borstkanker t Reserve Baarmoederhalskanker t Reserve Darmkanker t / 28

9 3.3 Kasstroomoverzicht Bedragen * Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat a Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Mutaties voorzieningen b Veranderingen in het werkkapitaal: - Financieringsresultaat RIVM Overige vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden c Kasstroom uit bedrijfsoperaties d=a+b+c Ontvangen interest Betaalde interest e Kasstroom uit operationele activiteiten f=d+e Kasstroom uit investerings- en financieringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa 11 0 Nieuw gesloten langlopende schulden (minus kortlopende delen) 0 0 Aflossing langlopende schulden Kasstroom uit investerings- en financieringsactiviteiten g Mutatie in geldmiddelen h=f+g Liquide middelen eind 2012, volgens balans Liquide middelen eind 2011, idem Mutatie Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen bestaan uit liquide middelen. 9 / 28

10 3.4 Algemene toelichting Algemeen Stichting Bevolkingsonderzoek Noord is opgericht op 1 januari 2010 en is statutair gevestigd aan Queridolaan 5 te Groningen. Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Deze jaarrekening wordt opgesteld uitgaande van de continuïteitveronderstelling. Doel en grondslag De Stichting heeft ten doel door een hoogwaardige uitvoering van bevolkingsonderzoek in de meest brede zin van het woord, een wezenlijke bijdrage te leveren aan sterftereductie, gezondheid en welbevinden van cliënten. Verbonden partijen Het FSB is een coöperatie, waarin alle screeningsorganisatie voor een gelijk deel zijn vertegenwoordigd in het bestuur. Jaarlijks betalen de screeningsorganisaties een vaste bijdrage aan de coöperatie op basis van aantal uitgevoerde onderzoeken. Vanuit de FSB worden projecten, waaronder de organisatie rondom de darmkankerscreening op het gebied van de ICT, op landelijk niveau georganiseerd. Het FSB is een verbonden partij van Stichting Bevolkingsonderzoek Noord Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is vastgesteld in overeenstemming met RJ640: Organisaties zonder winststreven. Continuïteitveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Stelselwijziging Met ingang van 2012 is een 'voorziening opslag analoog beeldmateriaal' gevormd voor de opslagkosten (huur e.d.) van analoge foto's, welke zijn gemaakt ten behoeve van de borstkankerscreening. De voorziening is berekend op basis van de te betalen huurlasten en op basis van de wettelijke bewaartermijn. Er wordt uitgegaan van een resterende bewaartermijn tot medio Dit betreft een stelselwijziging die met terugwerkende kracht tot 1 januari 2012 is doorgevoerd. De vergelijkende cijfers 2011 in de balans en exploitatie zijn aangepast. Het effect van de stelselwijziging op het resultaat voor het jaar 2011 bedraagt voordelig en voor voordelig. Het effect op het eigen vermogen bedraagt voor en voor / 28

11 3.4 Algemene toelichting (vervolg) Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.de voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Er worden acht voorzieningen aangehouden. De voorzieningen voor jubileumuitkeringen en persoonlijk levensfasebudget (plb) vindt zijn oorsprong in de CAO. De voorzieningen 'opslag digitalisering' en opslag analoog beeldmateriaal zijn gevormd in verband met de opslag van beeldmateriaal voor de duur van 6 jaar, dan wel 15 jaar. De voorziening ' verlieslatende contracten' heeft betrekking op het leasen van scanapparatuur. Een groot gedeelte van de scanapparaten is buiten gebruik gesteld. De voorzieningen groot onderhoud zijn gevormd voor een gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten van de mobiele units en medische apparatuur. De voorziening voor 'ziekte en arbeidsongeschiktheid' dient ter compensatie van de loondoorbetaling van medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvan verwacht wordt dat deze het komend jaar nog niet (volledig) hersteld zullen zijn. Schulden Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. 11 / 28

12 3.4 Algemene toelichting (vervolg) Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieresultaat Exploitatie Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten over het verslagjaar. Baten worden in het jaar verantwoord waarin deze zijn gerealiseerd; kosten worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Pensioenpremies Stichting Bevolkingsonderzoek Noord heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Bevolkingsonderzoek Noord heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Bevolkingsonderzoek Noord heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Naar de stand van februari 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 103%. 12 / 28

13 3.5 Toelichting op de balans Activa 1. Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden samengevat: Inventaris Screenings- Verbou- en Hard- en eenheden en Vervoerwingen inrichting sotware apparatuur middelen Totaal Begin boekjaar Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen Terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Mutaties in boekwaarde Einde boekjaar Aanschafwaarde Afschrijvingen Afschrijvingspercentages 10% 10-33% 25-33% 7-15, 20% 20-25% 13 / 28

14 Overige vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overige vorderingen/vooruitbetaalde en vooruitgefactureerde kosten Vooruitontvangen facturen Waarborgsommen Liquide middelen Kas Friesland Bank rekening-courant (BBNN) Friesland Bank rekening-courant (BCNN) Saldo schatkistbankieren Kruisposten Als gevolg van een tweetal bankgaranties is de vrije beschikking over bovenstaande middelen beperkt met een bedrag van ,73 en 601,26. De beperking treft de Friesland Bank rekening-courant. Gestelde zekerheden Friesland Bank: verpanding van bedrijfsinventaris en vorderingen t.b.v. kredietfaciliteit van / 28

15 Passiva 4. Eigen vermogen Het verloop van het Eigen vermogen is als volgt weer te geven: Saldo per 1-jan-2012 Resultaatbestemming Overige mutaties Saldo per 31- dec-2012 Egalisatiereserve Borstkanker Egalisatiereserve Baarmoederhalskanker Egalisatiereserve Darmkanker In de jaarrekening 2012 heeft een stelselwijziging plaatsgevonden ten gevolge van de vorming van de voorziening 'opslag analoog beeldmateriaal'. Zie onder de rubriek 'algemene toelichting': stelselwijziging. De egalisatiereserves zijn slechts binnen de doelomschrijving van de Stichting vrij besteedbaar. 5. Voorzieningen Onttrekking Stand 1-1 Dotaties of vrijval Stand Groot onderhoud units Onderhoud medische apparatuur Persoonlijk levensfase budget (plb) Jubileumuitkeringen Ziekte en arbeidsongeschiktheid Verlieslatende contracten Opslag digitalisering Opslag analoog beeldmateriaal Kortlopend deel van de voorzieningen (<1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (>1 jr.) Hiervan langlopend (>5 jaar) / 28

16 De dotatie aan de voorziening groot onderhoud units wordt in de exploitatie verantwoord onder de rubriek 'uitvoeringskosten'. De dotaties aan de voorzieningen 'persoonlijk levensfase budget' en 'jubilieumuitkeringen' zijn verantwoord onder de rubriek 'lonen/salarissen'. De dotatie aan de voorziening opslag digitalisering is verantwoord on de rubriek 'algemene kosten' Langlopende schulden Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Onderstaand een overzicht van de verdeling van de langlopende en kortlopende delen van de opgenomen leningen: Saldo per Af te lossen Langlopend in 2013 deel ABN AMRO Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Details leningen Rente- Restant Schuldrest percentage looptijd over 5 jaar Ministerie van Financiën ,54 12 jaar Ministerie van Financiën ,61 12 jaar Ministerie van Financiën ,68 4 jaar De langlopende leningen (1413, 1414 en 1415) zijn verstrekt met een garantiestelling door het Ministerie van VWS. Als uitdrukkelijke voorwaarde is gesteld dat de Stichting gaat deelnemen aan het zogeheten schatkistbankieren, hetgeen medio 2009 is gerealiseerd. 16 / 28

17 Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Pensioenpremies Subsidie RIVM Totaal BK BMHK Stand 1 januari (schuld) Mutaties boekjaar 2012 Correctie subsidie voorgaande jaren wijziging tarief BK/regiotoeslag wijziging tarief BMHK Verrekening subsidie voorgaande jaren BMHK: brief RiVM 12/09/ BK: brief RiVM 11/09/ Vergoeding ROS Te ontvangen subsidie lopend jaar BK BMHK Ontvangsten lopend jaar BK (RiVM 2012/1010/110-40) BMHK (RiVM 2012/1020/110-1) Stand 31 december (vordering) a = interne berekening (b) (b) (a) b= overeenstemming met RiVM 17 / 28

18 9. Overige kortlopende schulden Salarissen, sociale lasten en personeelsgerelateerde kosten Nog te betalen uitvoeringskosten Nog te betalen vergoedingen laboratoria Nog te betalen vergoedingen huisartsen Nog te betalen algemene kosten Nog te betalen kosten ingehuurde krachten Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting is gehuisvest in een pand te Groningen. Met betrekking tot de huisvesting zijn de volgende overeenkomsten van kracht. Groningen Aanvanghuur per jaar (prijspeil 2012) Huurtermijn 5 jaar (ingaande ) Inzake de opslag van de digitale beelden van de onderzoeken (IMS) loopt een contract met Philips Nederland bv. Dit contract heeft een looptijd tot 30 juni 2014 en is verlengd met 1 jaar tot medio De totale kosten voor dit contract zijn niet eenvoudig te berekenen, aangezien er per opslageenheid (Gigabyte - Gb) wordt betaald. Voor de toekomstige kosten voor de opslag is een voorziening gevormd. 18 / 28

19 3.6 Toelichting op de exploitatierekening 2012 begroting 2011 Baten 10. Subsidie RIVM Maximale vergoeding op basis van tarief Correctie voorgaande jaren; verhoging tarifering BK en BMHK Aantal eerste onderzoeken (Cervix) Aantal herhalingsonderzoeken (Cervix) Aantal onderzoeken Borstkanker Aantal onderzoeken Borstkanker Midden West (en Oost in 2011) Totaal aantal onderzoeken De vergoeding voor eerste onderzoeken (Cervix) bedraagt 54,12, voor herhalingsonderzoeken bedraagt de vergoeding 36,29 ( ,43 respectievelijk 34,10). De vergoeding voor onderzoeken BK is in 2012 gestegen naar 61,02 (2011: 53,89). De berekening van de subsidie voor 2012 is conform de Subsidieregeling Publieke Gezondheid. Overige opbrengsten Boekresultaat desinvesteringen Bijdrage RIVM ivm projectfinanciering Overige opbrengsten Totale opbrengsten De post 'overige opbrengsten' in 2012 wordt grotendeels gevormd door uitgevoerde borstkankerscreenings voor de regio Midden-West (aantal a 61,02). In 2011 was nog sprake van extra subsidie voor de invoering van het 'digitaliseringsproces borstkanker' (Digibob), verantwoord onder de rubriek 'Bijdrage RiVM ivm projectfinanciering'. In 2012 werd deze bijdrage gevormd door een vergoeding voor de invoering van de darmkankerscreening. 19 / 28

20 Lasten 2012 begroting Kosten personeel in loondienst Lonen / salarissen Salarissen Ziekteverzuimverzekering Ziekengeldontvangst (incl. uitkeringen ivm zwangerschap) Mutaties in voorzieningen Sociale lasten Pensioenlasten Het gemiddeld aantal fte's bedroeg: - Algemeen 3,8 2,3 - Screening 41,7 43,2 - Administratie 10,8 11,5 - Ondersteuning 13,1 9,0 69,4 66,0 12. Kosten personeel niet in loondienst Preventieactiviteiten/huisartsenondersteuning/patholoog Administratieve dienstverlening (incl. salarisadministratie) Vergoedingen Raad van Toezicht De vergoedingen Raad van Toezicht lopen op basis van 'opting in' via de salarissen Overige personeelskosten Reis- en verblijfkosten Autokosten Huishoudelijke kosten Wervingskosten Kosten arbodiensten en stralingscontrole Bedrijfskleding Opleidingen en symposia Diverse personeelskosten De kosten voor 'opleidingen en symposia' in 2012 bleven achter ten opzichte van de begroting, deels door het achterwege laten van onderlinge verrekeningen met andere screeningsorganisaties v.w.b. opleidingen en deels door het niet volledig uitvoeren van de begrote opleidingsplannen. 20 / 28

21 2012 begroting Afschrijvingen Verbouwingen Inventaris en inrichting Hard- en software Screeningseenheden en overige apparatuur Vervoermiddelen De afschrijving 'screeningseenheden en overige apparatuur' ligt boven begrotingsniveau. Deze stijging wordt deels veroorzaakt door een extra afschrijving op één van de units ten gevolge van het buiten gebruikstellen van een verrijdbare unit. In 2013 wordt een vaste unit in gebruik genomen. 15. Kantoorkosten Telefoon en fax Porti Drukwerk Onderhoud inventaris en kleine aanschaffingen Kantoorbenodigdheden en kopieerkosten De kosten voor 'telefoon en fax' zijn gestegen. Dit ten gevolge van de onvoorziene kosten voor dataverbindingen. Voorheen werden deze kosten gedragen door het RiVM. 16. Locatiegebonden kosten Huur gebouwen Servicekosten Schoonmaakkosten Klein onderhoud Kosten beveiliging Belastingen en heffingen / 28

22 2012 begroting Uitvoeringskosten Medische kosten Kosten automatisering (incl. IMS) Kosten onderzoeken rolstoelcliënten Kosten radiologen Huur screeningseenheden Kosten verplaatsingen en schoonmaak units Onderhoud units en kleine aanschaffingen Dotatie voorziening groot onderhoud De hoogte van de posten 'medische kosten' en 'radiologen' wordt bepaald door de productie BK en BMHK. 18. Algemene kosten Advieskosten Accountantskosten Verzekeringen Vergaderkosten Representatiekosten Kosten lidmaatschappen en vakliteratuur Overige algemene kosten Mutaties in voorzieningen De post 'mutaties in voorzieningen' heeft betrekking op de voorziening 'opslag digitaal beeldmateriaal', zie hiervoor de toelichting op de balans, onderdeel 5 'Voorzieningen'. Op basis van de bewaartermijn van het beeldmateriaal is een financiële verplichting opgenomen. In 2011 is een voorziening gevormd voor opslag analoog beeldmateriaal. De vorming van deze voorziening is op basis van een stelselwijziging verwerkt in de jaarrekening Financiële baten en lasten Rente op leningen, bankrente en - kosten Rentebaten / 28

23 3.7 Segmentering van de exploitatie 2012 Referentie 20 Baarmoeder Totaal Borstkanker halskanker Darmkanker Opbrengsten Lasten Kosten personeel in loondienst Kosten personeel niet in loondienst Overige personeelskosten Afschrijvingen Kantoorkosten Locatiegebonden kosten Uitvoeringskosten Algemene kosten Resultaat Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat In de bijlage (onderdeel 5.1) wordt de gesegmenteerde exploitatierekening 2012 Borstkanker en Baarmoederhalskanker naar HHM-indeling weergegeven. 23 / 28

24 3.8 Ondertekening door Raad van Bestuur d.d. 29 maart 2013 De heer J.H. Sangers 24 / 28

25 4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Er is geen statutaire regeling inzake resultaatbestemming. 4.3 Resultaatbestemming Het resultaat 2012 wordt conform de Subsidievoorschriften volledig onttrokken dan wel toegevoegd aan de egalisatiereserve. Voor de drie subsidiestromen is een aparte egalisatiereserve. 25 / 28

26 4.4 Ondertekening door Raad van Toezicht d.d. 19 april 2013 De heer K. Schuurman Mevrouw A.A. Berendsen Mevrouw P.P.C.W. Huijbregts De heer J. Krul De heer J.W.D. de Waard 26 / 28

27 Bevolkingsonderzoek Noord 27 / 28

28 5.1 Indeling exploitatie 2012 BK en BMHK naar HHM-indeling Indeling HHM-rubricering Baarmoeder- Borstkanker halskanker Baten Subsidie RiVM Lasten Rubriek 1 Kosten in relatie tot opname Rubriek 2 Kosten uitvoering onderzoek derden Rubriek 3 Kosten personeel in relatie tot logistiek Rubriek 4 Kosten personeel ondersteuning primair proces Rubriek 5 Kosten beoordeling Rubriek 6: Uitvoeringskosten screening Rubriek 7: Huisvestingslasten Rubriek 8: Organisatiekosten Kosten innovaties en voorzieningen Overige opbrengsten Exploitatieresultaat 2012 naar segmenten BK en BMHK /28