1.1 Informatie over de stichting Verslag Raad van Bestuur en Raad van Toezicht Begroting

Transcriptie

1 Inhoudsopgave 1.1 Informatie over de stichting Verslag Raad van Bestuur en Raad van Toezicht Begroting Jaarrekening 3.1 Balans per 31 december Exploitatierekening over Kasstroomoverzicht Algemene toelichting Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening Segmentering van de exploitatie Overige gegevens 4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Ondertekening door Raad van Bestuur en Raad van Toezicht Controleverklaring apart document 5. Bijlage(n) 5.1 Indeling exploitatie borstkanker en baarmoederhalskanker naar HHM-indeling 38 1

2 1.1 Informatie over de stichting Inleiding Stichting Bevolkingsonderzoek Oost is ontstaan op 1 januari 2010 uit een fusie van vijf organisaties voor Vroege opsporing Borstkanker en Baarmoederhalskanker in Gelderland en Overijssel. De Stichting is statutair gevestigd aan de Zutphenseweg 51 te Deventer. Doel en grondslag Bevolkingsonderzoek Oost spoort zo vroeg mogelijk vormen van kanker of voorstadia daarvan op. Daarmee wordt actief bijgedragen aan een vroegtijdige behandeling en tot het terugdringen van ziekte en sterfte door kanker. Bestuur Het bestuur en de directie worden gevoerd door mevrouw drs. G.A. Bentvelsen-Prins De Raad van Toezicht bestaat uit de volgende leden: Naam Functie Mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen-Sengers Voorzitter De heer ir. D.A. Wink Vicevoorzitter Mevrouw mr. S.I.M. Boswerger Lid De heer dr. J.J. Bonenkamp Lid Mevr. mr. K.W.J. Koller Lid Dhr. G.J.H. Geerling RA Lid Dhr. C.J.J. Strik Lid vanaf 1 januari 2013 Dhr. drs. G. Weken Lid tot 1 juli 2012 Dhr. G.A.M. Veger RA Lid tot 31 december 2012 Inrichtingseisen jaarrekening De jaarrekening 2012 van Stichting Bevolkingsonderzoek Oost is opgesteld op basis van de Richtlijn voor de Jaarversiaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven" (RJ 640). 2

3 2.2 Begroting 2013 Totaal BK BMHK DK Baten Subsidie RIVM Lasten Salarissen en vergoedingen arbeid Sociale kosten en andere personeelskosten Directe uitvoeringskosten Indirecte uitvoeringskosten Algemene kosten Gebouwgebonden kosten Afschrijvingskosten Totaal financiele baten en lasten Bijzondere baten en lasten *) Begroot exploitatieresultaat *) De buitengewone lasten betreffen de initiële kosten in verband met de opstart van de colonscreening in

4 3.1 Balans per 31 december 2012 (Na resultaatbestemming) Referentie Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraad Voorraad Vorderingen Te ontvangen subsidie RIVM Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

5 Referentie Eigen vermogen Egalisatiereserve Voorzieningen Voorzieningen Langlopende schulden Leningen o/g Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige kortlopende schulden

6 3.2 Exploitatierekening over 2012 Referentie 2012 Begroting 2011 Opbrengsten Lasten Kosten personeel in loondienst Kosten personeel niet in loondienst Overige personeelskosten Afschrijvingen/desinvesteringen Kantoorkosten Locatiegebonden kosten Uitvoeringskosten Bijzondere baten en lasten Algemene kosten Resultaat Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Totaal (toevoeging/ onttrekking) Reserve Borstkanker t Reserve Baarmoederhalskanker t Reserve Darmkanker t

7 3.3 Kasstroomoverzicht Bedragen * Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat a Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Mutaties voorzieningen b Veranderingen in het werkkapitaal: - Debiteuren Voorraden Financieringsresultaat RIVM Overige vorderingen en overlopende activa Mutatie te besteden projectsubsidie Kortlopende schulden c Kasstroom uit bedrijfsoperaties d=a+b+c Betaalde interest e Kasstroom uit operationele activiteiten f=d+e Kasstroom uit investerings- en financieringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa 56 0 Mutaties in financiële vaste activa 0-2 Nieuw gesloten langlopende schulden (minus kortlopende delen) 0 0 Aflossing langlopende schulden Kasstroom uit investerings- en financieringsactiviteiten g Mutatie in geldmiddelen h=f+g Liquide middelen eind 2012, volgens balans Liquide middelen eind 2011, idem Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen bestaan uit liquide middelen

8 3.4 Algemene toelichting Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJ640: Organisaties zonder winststreven. Algemeen Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Deze jaarrekening wordt opgesteld uitgaande van de continuïteitveronderstelling. Verbonden partijen Het FSB is een coöperatie, waarin alle screeningsorganisatie voor een gelijk deel zijn vertegenwoordigd in het bestuur. Jaarlijks betalen de screeningsorganisaties een vaste bijdrage aan de coöperatie op basis van aantal uitgevoerde onderzoeken. Vanuit de FSB worden projecten, waaronder de organisatie rondom de darmkankerscreening op het gebied van de ICT, op landelijk niveau georganiseerd. Het FSB is een verbonden partij van Stichting Bevolkingsonderzoek Oost. Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa geschiedt tegen aanschafwaarde onder aftrek van lineair berekende afschrijvingstermijnen gebaseerd op economische levensduur. Voor zover van toepassing is voor groot onderhoud een voorziening gevormd, dit uit kostenmatchingoogpunt. De afschrijvingspercentages zijn met ingang van 2012 geharmoniseerd naar de landelijke, door de screeningsorganisaties gehanteerde, richtlijnen. Financiële vast activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorraden De voorraad wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. 19

9 3.4 Algemene toelichting (vervolg) Voorzieningen Er worden zeven voorzieningen aangehouden. De voorzieningen voor jubileumuitkeringen en persoonlijk levensfasebudget (plb) vindt zijn oorsprong in de Cao. De voorziening 'opslag digitalisering' is gevormd in verband met de opslag van beeldmateriaal voor de duur van 6 jaar. De voorziening ' verlieslatende contracten' heeft betrekking op het leasen van scanapparatuur. Een gedeelte van de scanapparaten is buiten gebruik gesteld. De voorziening groot onderhoud is gevormd voor een gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten van de mobiele units. De voorziening project Prohtect III is gevormd ten behoeve van het project 'thuistest baarmoederhalskanker'. Als gevolg van het proces 'samenvoegen en kantelen' is een voorziening reorganisatie gevormd ten behoeve van verwachte kosten uit het sociaal statuut. Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieresultaat Exploitatie Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten over het verslagjaar. Baten worden in het jaar verantwoord waarin deze zijn gerealiseerd; kosten worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De subsidiebaten zijn berekend overeenkomstig de, door het RiVM, afgegeven subsidieverleningen. De gevolgen van nacalculatie worden pas gepresenteerd als de nacalculatie definitief is gesteld. Pensioenpremies Stichting Bevolkingsonderzoek Oost heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Bevolkingsonderzoek Oost heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Bevolkingsonderzoek Oost heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Naar de stand van ultimo februari 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 103%. 20

10 3.4 Algemene toelichting (vervolg) Niet uit de balans blijkende verplichtingen IMS kosten Inzake de opslag van de digitale beelden van de onderzoeken (IMS) loopt een contract met Philips Nederland bv. Dit contract heeft nog een looptijd tot 30 juni De totale kosten voor dit contract zijn niet eenvoudig te berekenen, aangezien er per opslageenheid (GigaByte - Gb) betaald wordt. Ook zijn de kosten per Gb onderhevig aan de marktwerking. Servicecontracten Voor de 11 mobiele digitale onderzoekscentra zijn er servicecontracten afgesloten Voor het 1e jaar is geen bedrag verschuldigd. Voor het 2e tot en met het 4e jaar is verschuldigd en voor het 5e tot en met het 7e jaar Voor de mammografen zijn tevens jaarlijkse servicecontracten afgesloten. Voor het 1e jaar is er geen bedrag verschuldigd. Voor het 2e jaar is er verschuldigd en voor het 3e tot en met het 7e jaar Huurovereenkomsten De volgende huur overeenkomsten zijn afgesloten: Weg door Jonkerbos te Nijmegen een huurcontract in Het contract is met ingang van januari 2012 gewijzigd. De huur van de resterende ruimtes is opgezegd per medio Kantoorruimte Arnhem Eussebiusbuitensingel huur per jaar, opgezegd per medio Huur en leasing De huur van het kantoorgebouw Zonnestaete gaat met ingang van 2012 in, voor de duur van 5 jaar en kan telkens met een zelfde periode worden verlengd. De huur bedraagt bij aanvang per jaar, exclusief servicekosten en bijdrage bedrijfsrestaurant, en wordt jaarlijks geïndexeerd. Er zijn leasecontracten afgesloten voor het gebruik van vervoermiddelen, in totaal 4 auto's, kosten per maand inclusief btw. Door de stichting is een serviceovereenkomst gesloten met Neopost inzake het gebruik van een couverteermachine, kosten per maand inclusief btw. Bij de Lage Landen is een leaseovereenkomst gesloten voor het gebruik van 3 kopieermachines. De resterende looptijd bedraagt 2 jaar. De kosten per kwartaal bedragen inclusief btw. Bankgaranties Ten behoeve van de huur van het nieuwe kantoorpand is een bankgarantie ter hoogte van verstrekt. 21

11 3.5 Toelichting op de balans Activa 1. Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden samengevat: Verbouwingen Inventaris en inrichting Hard- en software apparatuur Vervoermiddelen Totaal 1) Screeningseenheden en Begin boekjaar Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen Terugname geheel afgeschreven aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Mutaties in boekwaarde Einde boekjaar Aanschafwaarde Afschrijvingen % 10% 20% 7%, 10%, 14%, 33% 1) De presentatie van de materiële vaste activa in de jaarrekening 2012 wijkt af ten opzichte van de jaarrekening 2011 ten gevolge van een wijziging in de presentatie van de activa. Een aansluiting van de boekwaarden naar onderdelen volgens deze jaarrekening met die van vorig jaar is daardoor niet te maken. De voormalige business units hanteerden verschillende afschrijvingspercentages. Met ingang van 2012 zijn deze percentages geharmoniseerd en zijn in overeenstemming met de landelijk gehanteerde afschrijvingstermijnen. Dit leidt tot een hogere afschrijvingslast ten opzichte van de begroting en ten opzichte van vorig jaar. Het effect bedraagt nadelig. 22

12 2. Financiële vaste activa Waarborgsom frankeermachine Fortis Bank NV, nr Voorraad Voorraad Te ontvangen subsidie RIVM Totaal Saldo begin boekjaar Te verrekenen subsidie BK, (vord.) Verrekening subsidie voorgaande jaren Verrekening budget voorgaande Correctie voorgaande jaren Per saldo voorgaande jaren Te ontvangen subsidie lopend jaar BK BMHK afwikkeling project Prohtect III Ontvangsten lopend jaar BK BMHK Saldo ultimo boekjaar (vord.) (a) = interne berekening (b) = overeenstemming met RiVM (b) (a) 23

13 5. Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaald onderhoud units Vooruitbetaalde huur Vooruitbetaalde verzekeringen Vordering inzake fietsplan Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten Nog te factureren: subsidie darmkanker via FSB Liquide middelen Kas Saldo schatkistbankieren Kruisposten

14 3.5 Toelichting op de balans (vervolg) Passiva 7. Eigen vermogen Egalisatiereserve Borstkanker Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Expoitatieresultaat verslagjaar Stand per 31 december Egalisatiereserve Baarmoederhalskanker Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Expoitatieresultaat verslagjaar Stand per 31 december Egalisatiereserve Darmkanker Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari 0 0 Expoitatieresultaat verslagjaar Stand per 31 december De egalisatiereserve is slechts binnen de doelomschrijving van de Stichting vrij besteedbaar. 25

15 8. Voorzieningen Onttrekking Stand 1-1 Dotaties of vrijval Stand Groot onderhoud Jubileumuitkeringen Persoonlijk levensfasebudget (PLB) Project Prohtect III Reorganisatie Opslag digitalisering Verlieslatende contracten Voor een nadere toelichting op de post voorzieningen, zie onder 3.4 'algemene toelichting'. De voorziening 'persoonlijk levensfasebudget' werd in de jaarrekening 2011 gepresenteerd onder de kortlopende schulden, als zijnde 'niet opgenomen vakantie-uren'. Vanaf 2012 worden de niet opgenomen plb-uren conform de wet- en regelgeving gepresenteerd als voorziening. Het project Prohtect wordt in 2013 definitief afgerond. Eventuele kosten voorvloeiende uit dit project zullen in 2013 nog ten laste worden gebracht van deze voorziening. De verrichte onderzoeken zijn verantwoord onder de opbrengsten BMHK in de exploitatie, dit in overeenstemming met het RiVM. Opbouw voorzieningen naar looptijd Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

16 9. Langlopende schulden ING Bank NV euroflexlening Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Onderstaand een overzicht van de verdeling van de langlopende en kortlopende delen van de opgenomen leningen: Saldo per Af te lossen Langlopend in 2013 deel ING Bank NV euroflexlening ING Bank NV euroflexlening Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Details leningen Rente- Restant Schuldrest percentage looptijd over 5 jaar ING Bank NV euroflexlening ING Bank NV euroflexlening ) 4 jaar Ministerie van Financiën ,75 12 jaar Ministerie van Financiën ,90 4 jaar 0 Ministerie van Financiën ,93 9 jaar 0 Ministerie van Financiën ,02 3 jaar ) De rente op de ING Bank N.V. euroflexlening bedraagt 0,6% boven het 3 maands euribor tarief. De langlopende leningen (1480, 1481, 1623 en 1624) zijn versterkt met een garantiestelling door het Ministerie van VWS. Als uitdrukkelijke voorwaarde is gesteld dat de Stichting deelneemt aan het zogeheten schatkistbankieren. Als zekerheid op de ING Bank N.V. euroflexlening is de bedrijfsuitrusting verpand. 27

17 Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Omzetbelasting Pensioenpremies Overige kortlopende schulden Crediteuren Salarissen, sociale lasten en personeelsgerelateerde kosten Nog te betalen uitvoeringskosten Nog te betalen vergoedingen laboratoria Nog te betalen vergoedingen huisartsen Nog te betalen rente en bankkosten Te betalen accountantskosten Overige schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden De uren uit het 'persoonlijk levensfasebudget' werden in de jaarrekening 2011 gepresenteerd onder de kortlopende schulden, als zijnde 'niet opgenomen vakantie-uren'. Vanaf 2012 worden de niet opgenomen plb-uren conform de wet- en regelgeving gepresenteerd als voorziening (referentie 8 Voorzieningen). Niet uit de balans blijkende verplichtingen Bevolkingsonderzoek Oost (BVO Oost) heeft een betalingsverplichting aan Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden (VGGM) inzake de boekwaarde van investeringen, betrekking hebbende op de locatie Eusebiusbuitensingel 43 te Arnhem, in geval BVO Oost ontbinding van de huurovereenkomst wenst. De boekwaarde bedroeg ultimo 2012 ruim

18 3.6 Toelichting op de exploitatierekening Baten 2012 Begroting Opbrengsten Subsidie RIVM Maximale vergoeding BK en BMHK op basis van tarief Subsidie project Prohtect III Aantal eerste onderzoeken BMHK Aantal herhalingsonderzoeken BMHK Totaal aantal onderzoeken BMHK aantal onderzoeken Prohtect III Aantal onderzoeken BK De vergoeding voor eerste onderzoeken (BMHK) bedraagt 54,12, voor herhalingsonderzoeken bedraagt de vergoeding 36,29 (2011: 54,43 respectievelijk 34,10). De vergoeding voor onderzoeken BK is in 2012 gestegen naar 61,02 (2011: 53,89). De subsidie voor het project Prohtect III is bepaald op basis van het aantal onderzoeken maal het tarief van 54,57. De berekening van de subsidie voor 2012 is conform de Subsidieregeling Publieke Gezondheid. Overige opbrengsten Bijdrage RIVM ivm projectfinanciering digitalisering Overige opbrengsten De post 'Bijdrage RiVM ivm projectfinanciering' wordt in 2012 gevormd door de bijdrage voor de invoering darmkankerscreening. In 2011 was nog sprake van extra subsidie voor de invoering van het 'digitaliseringsproces borstkanker' (Digibob). Totale opbrengsten

19 2012 Begroting 2011 Lasten 13. Kosten personeel in loondienst Lonen / salarissen Salarissen Ziekteverzuimverzekering Ziekengeldontvangst (incl. uitkeringen ivm zwangerschap) Mutaties in voorzieningen/vakantierechten/plb Fiscale aanpassing loonheffing Sociale lasten Pensioenlasten De dotatie aan de voorzieningen is toegelicht onder de rubriek "8. Voorzieningen". In 2011 is naast de dotatie aan de voorziening "plb en jubilea" gedoteerd aan de voorziening "reorganisatie". Het gemiddeld aantal fte's bedroeg: 111,5 98,3 Deze zijn als volgt te specificeren: - Bestuurder 1,1 1,0 - Administratief personeel 22,8 14,6 - Centrale ondersteuning 20,2 12,8 - Screeningslaboranten 67,4 69,9 111,5 98,3 14. Kosten personeel niet in loondienst Administratieve dienstverlening, externen Kosten ingehuurde krachten (o.a. uitzendbureau's) Huisartsondersteuning Kosten Raad van Toezicht De kosten voor 'administratieve dienstverlening' wordt voor een groot deel gevormd door kosten t.b.v. de in-/verhuizing (naar) kantoor Deventer. De kosten voor ingehuurde krachten worden gevormd door ondersteuning op het gebied van ICT en 'Planning, logistiek en administratie'. De huisartsondersteuning wordt met ingang van 2012 uitgevoerd door 'personeel in loondienst'. 30

20 2012 Begroting Overige personeelskosten Reis- en verblijfkosten/autokosten Overige vergoedingen via salarisadminsitratie Huishoudelijke kosten Wervingskosten Kosten arbodiensten en stralingscontrole Bedrijfskleding Opleidingen en symposia Diverse personeelskosten Frictiekosten projectmanagement Onder de reis- en verblijfkosten is een vrijval van de 'voorziening reorganisatie' verwerkt ter dekking van de kosten, voorvloeiende uit het sociaal statuut. Ook de autokosten (o.a.leasekosten auto's koeriers) zijn verantwoord onder deze rubriek De opleidingskosten worden gevormd door bijscholing laboranten, kosten voor beleidsdagen in het kader van 'operational excellence' en vernieuwing leiderschapsstijl. De frictiekosten projectmanagement hebben betrekking op het digitaliseringsproces BK. Dit project is in 2011 afgerond. 16. Afschrijvingen en resultaat desinvesteringen Verbouwingen Inventaris en inrichting ICT; hardware en software Screeningseenheden en overige apparatuur Boekverlies desinvesteringen verbouwingen Boekverlies desinvesteringen inventaris en inrichting Boekverlies desinvesteringen ICT Een gedeelte van de activa is gedesinvesteerd. Deze activa hadden betrekking op de voormalige business units en zijn vanwege de verhuizing naar het centrale kantoor in Deventer buiten gebruik gesteld. De voormalige business units hanteerden verschillende afschrijvingspercentages. Met ingang van 2012 zijn deze percentages geharmoniseerd en zijn in overeenstemming met de landelijk gehanteerde afschrijvingstermijnen. Dit leidt tot een hogere afschrijvingslast ten opzichte van de begroting en ten opzichte van vorig jaar. Het effect bedraagt nadelig. 31

21 2012 Begroting Kantoorkosten Telefoon en fax Porti Drukwerk Kantoorbenodigdheden en kopieerkosten Huur en lease kantoorbenodigdheden De kosten voor 'telefoon en fax' zijn ten opzichte van de begroting en vorig jaar gestegen ten gevolge van de kosten voor de lichtpaden (financieel effect ). Deze kosten kwamen tot eind 2011 voor rekening van het RiVM. 18. Locatiegebonden kosten Huur gebouwen Energiekosten Schoonmaakkosten, servicekosten Klein onderhoud Belastingen en heffingen Overige huisvestingskosten De energiekosten in 2012 zijn laag ten opzichte van de begroting. De kosten zijn met ingang van de ingebruikname van het hoofdkantoor in Deventer verdisconteert in de servicekosten. 32

22 2012 Begroting Uitvoeringskosten Kosten films en chemicalien Kosten onderzoeken rolstoelcliënten Kosten radiologen Coordinerend patholoog Kosten verplaatsingen en schoonmaak units Onderhoud units en medische apparatuur Kosten opslag digitaal beeldmateriaal Mutatie voorzieningen De hoogte van de kosten radiologen is afhankelijk van het aantal screenings BK. De post 'mutatie voorzieningen' heeft betrekking op de dotatie aan de voorzieningen 'groot onderhoud' en 'opslag digitalisering'. Conform voorgaande jaren wordt gedoteerd aan de voorziening voor 5,5 jaar digitale dataopslag. 20. Bijzondere baten en lasten Eenmalige bate voorgaand jaar Samenvoegen & kantelen De post 'eenmalige bate voorgaand jaar' wordt gevormd door de vrijval van balansposten uit voorgaande jaren, zoals teveel (dubbel) gereserveerde nog te betalen uitvoeringskosten inzake screeningsactiviteiten per balansdatum ( voordelig) en afwikkeling financieringsresultaat ( nadelig). 33

23 2012 Begroting Algemene kosten Medische kosten BMHK Kosten uitnodigingen cliënten Kosten automatisering Advieskosten Accountantskosten Verzekeringen Vergaderkosten Interne/externe informatievoorziening Kosten lidmaatschappen en vakliteratuur Overige algemene kosten De 'medische kosten BMHK' worden gevormd door verrichtingen huisartsen en laboratoria t.b.v. het baarmoederhalskankeronderzoek. De hoogte van de kosten is afhankelijk van de hoogte van de productie BMHK. De kosten 2012 'uitnodigingen cliënten' liggen ver onder begrotingsniveau, dit ten gevolge van het verwerken van de uitnodigingen 2012 voor de 'zelfuitnodigende huisartsen' in het boekjaar 2011 (Businessunit Arnhem) voor In de cijfers van 2011 zijn tevens een aantal posten onder deze rubriek opgenomen die in 2012 niet meer van toepassing waren (verrichtingen GGD uitnodigingen voor ) of elders zijn gerubriceerd (kosten m.b.t. verzending uitnodigingen ) In 2011 lagen de kosten voor automatisering hoger ten opzichte van 2012, deels veroorzaakt door het digitaliseringsproject screening BK en inrichting ICT nieuw kantoor. 22. Financiële baten en lasten Rente op leningen, bankrente en - kosten

24 3.7 Segmentering van de exploitatie 2012 Referentie 23 Baarmoeder Totaal Borstkanker halskanker Darmkanker Opbrengsten Lasten Kosten personeel in loondienst Kosten personeel niet in loondienst Overige personeelskosten Afschrijvingen Kantoorkosten Locatiegebonden kosten Uitvoeringskosten Bijzondere baten- en lasten Algemene kosten Resultaat Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat

25 4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Er is geen statutaire regeling inzake resultaatbestemming. 4.3 Resultaatbestemming Het resultaat 2012 wordt conform de Subsidievoorschriften volledig toegevoegd aan de egalisatiereserve. 36

26 4.4 Ondertekening door Raad van Bestuur en Raad van Toezicht Mevrouw drs. G.A. Bentvelsen-Prins Raad van Bestuur Mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen-Sengers voorzitter Raad van Toezicht De heer ir. D.A. Wink vice-voorzitter Raad van Toezicht Mevrouw mr. S.I.M. Boswerger lid Raad van Toezicht De heer dr. J.J. Bonenkamp lid Raad van Toezicht Mevrouw mr. K.W.J. Koller lid Raad van Toezicht De heer G.J. Geerling RA lid Raad van Toezicht Dhr. C.J.J. Strik lid Raad van Toezicht 37

27 5.1 Indeling exploitatie 2012 BK en BMHK naar HHM-indeling Indeling HHM-rubricering Baarmoeder- Borstkanker halskanker Baten Subsidie RiVM Lasten Rubriek 1 Kosten in relatie tot opname Rubriek 2 Kosten uitvoering onderzoek derden Rubriek 3 Kosten personeel in relatie tot logistiek Rubriek 4 Kosten personeel ondersteuning primair proces Rubriek 5 Kosten beoordeling Rubriek 6: Uitvoeringskosten screening Rubriek 7: Huisvestingslasten Rubriek 8: Organisatiekosten Kosten innovaties en voorzieningen Exploitatieresultaat 2012 naar segmenten BK en BMHK