Triodos Cultuurfonds (in liquidatie)

Transcriptie

1 Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) Halfjaarrekening 30 juni 2018 TLIM

2 2 Triodos Cultuurfonds NV (in liquidatie) Halfjaarrekening juni 2018

3 Balans per 30 juni 2018 Voor winstverdeling (bedragen in duizenden euro s) Beleggingen Leningen Financiële vaste activa Deposito s Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Overige activa Liquide middelen Kortlopende schulden Uitkomst van vorderingen en overige activa minus kortlopende schulden Uitkomst van activa minus kortlopende schulden Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agio Herwaarderingsreserves Overige reserves Onverdeeld resultaat De cijfers opgenomen in het halfjaarverslag zijn niet gecontroleerd door de externe accountant. 3

4 Winst- en verliesrekening (bedragen in duizenden euro s) e halfjaar Direct resultaat uit beleggingen Opbrengsten uit beleggingen Indirect resultaat uit beleggingen Gerealiseerde waardeveranderingen van beleggingen in leningen Ongerealiseerde waardeveranderingen van beleggingen in leningen Overige resultaten Overige bedrijfsopbrengsten Interest liquide middelen Som der bedrijfsopbrengsten Beheerskosten Bewaarkosten Overige kosten Som der bedrijfslasten Resultaat De cijfers opgenomen in het halfjaarverslag zijn niet gecontroleerd door de externe accountant. 4

5 Kasstroomoverzicht (bedragen in duizenden euro s) e halfjaar Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Ontvangen opbrengsten uit beleggingen Investeringen beleggingen Desinvesteringen beleggingen Vrijval deposito s Beheerskosten en overige kosten Overige betalingen en ontvangsten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Uitgifte van aandelen Terugkoop van aandelen Betaald dividend (inclusief betalingen uit agio) Liquidatie uitkering aan aandeelhouders Mutatie geldmiddelen Liquide middelen begin verslagperiode Mutatie geldmiddelen Liquide middelen eind verslagperiode De cijfers opgenomen in het halfjaarverslag zijn niet gecontroleerd door de externe accountant. 5

6 Toelichting op de balans en de winst- en verliesrekening (bedragen in duizenden euro s, behalve in de tekst) Algemeen De meerderheid van de aandeelhouders van Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) hebben tijdens de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 25 mei 2018 ingestemd om Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) te ontbinden. De beleggingsportefeuille van Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) is tegen de actuele waarde verkocht aan Triodos Bank NV en het volledige eigen vermogen is het afgelopen halfjaar aan de aandeelhouders uitgekeerd. Het liquidatieproces zal 31 augustus 2018 beëindigd zijn. Grondslagen Dit verslag is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen in Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek (BW), Wet Financieel Toezicht en Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ). De waarderingsgrondslagen en de grondslagen voor de resultaatbepaling van de verslagperiode worden in overeenstemming met RJ 394 als een zelfstandige verslagperiode beschouwd. De waarderingsgrondslagen en de grondslagen voor de resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van het voorgaande boekjaar. Toelichting op de balans per 30 juni 2018 Beleggingen Leningen e halfjaar Stand primo periode Aankopen/verstrekkingen Agio Verkopen/aflossingen Herwaardering Mutatie voorziening -90 Stand ultimo periode Per 1 juni 2018 heeft Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) de gehele lening portefeuille verkocht aan Triodos Bank. 6

7 Financiële vaste activa Voorzieningen e halfjaar Stand primo periode 90 Dotatie voorzieningen 90 Verkopen -90 Stand ultimo periode 0 90 Deposito s e halfjaar Stand primo periode Mutatie deposito s Stand ultimo periode De post deposito s bevat saldi aangehouden bij Triodos Bank met een looptijd langer dan 1 jaar. Per 30 juni 2018 waren geen er geen uitstaande deposito s. Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen rente uit leningen Te ontvangen rente liquide middelen 1 16 Nog te ontvangen van debiteuren 10 Nog te ontvangen inzake aandelen aan toonder Overige De looptijd van overige vorderingen en overlopende activa is korter dan 1 jaar. Liquide middelen De post liquide middelen omvat de direct opvraagbare saldi op rekening-courant, spaarrekeningen en deposito s aangehouden bij Triodos Bank, Rabobank en bij KAS BANK met een looptijd korter dan 1 jaar. 7

8 Kortlopende schulden Te betalen beheervergoeding Te betalen marketingkosten Crediteuren Vooruit ontvangen rente en aflossingen Te betalen accountantskosten Raad van Commissarissen en Investment Committee 15 Te betalen kosten publiciteit Te betalen kosten AIFMD-bewaarder 9 9 Vooruit ontvangen inzake aandelen 18 Diversen Eigen vermogen Geplaatst en gestort kapitaal Agio Overige reserves Herwaarderingsreserves Onverdeeld resultaat Totaal Stand Uitgifte aandelen Resultaatverdeling Resultaatverdeling Resultaat Liquidatie uitkering Stand Niet in de balans opgenomen verplichtingen, activa en regelingen Triodos Investment Management BV, de beheerder van Triodos Cultuurfonds (in liquidatie), is verantwoordelijk gesteld voor het afhandelen van alle vorderingen en verplichtingen in het liquidatieproces. 8

9 Toelichting op de winst- en verliesrekening Beheer- en overige kosten e halfjaar Beheervergoeding Marketingkosten (incl vrijval) Accountantskosten Kosten bewaarder Publiciteitskosten Commissarissenbeloning Kosten hoofdbetaalkantoor Advieskosten Kosten toezichthouder Investeringscommissie Kosten beursnotering Kosten beleggersgiro Rentelasten Overige lasten Totaal Kostenstructuur Kosten toe- en uittreden Aan het plaatsen of terugkopen van eigen aandelen door Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) zijn voor het fonds geen kosten verbonden. Er wordt derhalve geen op- of afslag op de intrinsieke waarde gehanteerd. Totale kosten De totale kosten van het fonds bedragen over het eerste halfjaar 2018 EUR (eerste halfjaar : EUR ). Gebeurtenissen na balansdatum Het liquidatieproces zal 31 augustus 2018 beëindigd zijn. 9

10 Overige informatie Uitkeringen aan aandeelhouders In de afgelopen verslagperiode zijn er naast de uitkering van het resultaat over ad EUR 0,46 per aandeel nog respectievelijk EUR 1,20 en EUR 25,00 per aandeel aan de aandeelhouders van Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) uitgekeerd in verband met het resultaat over 2018 en de liquidatie uitkering. Ten tijde van de totstandkoming van dit verslag zijn er geen voornemens om nadere uitkeringen aan de aandeelhouders te doen. Zeist, 31 augustus 2018 Fondsmanager (ad interim) Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) Raymond Hiltrop Bestuur Triodos Investment Management BV Marilou van Golstein Brouwers (voorzitter) Kor Bosscher Jacco Minnaar Dick van Ommeren 10

11 Adres Triodos Cultuurfonds (in liquidatie) Nieuweroordweg 1 Postbus 55, 3700 AB Zeist Telefoon (klantcontact) Telefoon (algemeen) Colofon Triodos Cultuurfonds NV (in liquidatie) halfjaarverslag juni 2018 Verschijning Augustus 2018 Grafisch ontwerp Michael Nash Associates, Londen Lay out Via Bertha, Utrecht Dit verslag is ook beschikbaar en te downloaden via: TLIM 11

12