ABN AMRO Strategie Fondsen

Transcriptie

1 ABN AMRO Strategie Fondsen Halfjaarverslag juni 2014

2 ABN AMRO Strategie Fondsen Besloten fonds voor gemene rekening Beheerder BNP Paribas Investment Partners Funds (Nederland) N.V. Burgerweeshuispad 201, Tripolis 200 Postbus DG Amsterdam Directie C. Haas M.P. Maagdenberg D.M.J.M. van Ommeren J.L. Roebroek E.C. Stienstra Raad van commissarissen W.G.G. de Vijlder M. Diulius Op of omstreeks 22 augustus 2014 wijzigt het adres van de Beheerder als volgt: Herengracht 595 Postbus DG Amsterdam Bewaarder Stichting Bewaarder BNP Paribas Beleggingsfondsen NL Herengracht 595 Postbus EA Amsterdam Accountant Ernst & Young Accountants LLP Antonio Vivaldistraat 150 Postbus AB Amsterdam Vermogensbeheerder BNP Paribas Investment Partners Netherlands N.V. Amsterdam Adviseurs ABN AMRO International Advisory Centre Parijs Neuflize OBC Investissement Parijs Administrateur BNP Paribas Securities Services S.C.A. Brussel Depotbank en Transfer Agent BNP Paribas Securities Services S.C.A. Luxemburg 1

3 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN INHOUDSOPGAVE Pagina ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 2 3 Kerncijfers 3 Halfjaarcijfers 4 - Balans 4 - Winst- en verliesrekening 5 - Kasstroomoverzicht 5 - Toelichting 6 - Toelichting op de balans 6 - Beleggingen 7 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 3 8 Kerncijfers 8 Halfjaarcijfers 9 - Balans 9 - Winst- en verliesrekening 10 - Kasstroomoverzicht 10 - Toelichting 11 - Toelichting op de balans 11 - Beleggingen 12 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 4 13 Kerncijfers 13 Halfjaarcijfers 14 - Balans 14 - Winst- en verliesrekening 15 - Kasstroomoverzicht 15 - Toelichting 16 - Toelichting op de balans 16 - Beleggingen 17 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 5 18 Kerncijfers 18 Halfjaarcijfers 19 - Balans 19 - Winst- en verliesrekening 20 - Kasstroomoverzicht 20 - Toelichting 21 - Toelichting op de balans 21 - Beleggingen 22 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 6 23 Kerncijfers 23 Halfjaarcijfers 24 - Balans 24 - Winst- en verliesrekening 25 - Kasstroomoverzicht 25 - Toelichting 26 - Toelichting op de balans 26 - Beleggingen 27 ABN AMRO Strategie Fondsen 28 Halfjaarcijfers 28 - Balans 28 - Winst- en verliesrekening 29 - Kasstroomoverzicht 29 - Toelichting 30 - Toelichting algemeen 30 - Toelichting op de balans 31 - Toelichting op de winst- en verliesrekening 33 Overige gegevens 34 2

4 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 2 KERNCIJFERS ONTWIKKELING 30/06/14 31/12/13 31/12/12 Aantal participaties x Vermogen in EUR mln Intrinsieke waarde in EUR 59,29 57,41 55,57 3

5 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 2 HALFJAARCIJFERS B A L A N S (voor winstbestemming) EUR 30/06/14 31/12/13 Beleggingen Participaties in beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen inzake toetredingen Overige activa Liquide middelen Vorderingen en overige activa Activa Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden inzake uittredingen Overige schulden en overlopende passiva Eigen vermogen Participatiekapitaal (31) Overige reserves (33) Onverdeeld resultaat (35) Passiva

6 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 2 WINST- EN VERLIESREKENING EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Opbrengsten uit beleggingen Dividend Toe- en uittredingsvergoeding Gerealiseerde waardeveranderingen Ongerealiseerde waardeveranderingen (7.334) ( ) Overige opbrengsten Som der opbrengsten Lasten Interest Beheervergoeding (1.273) Service fee Som der lasten Resultaat KASSTROOMOVERZICHT EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Resultaat Gerealiseerde waardeveranderingen ( ) ( ) Ongerealiseerde waardeveranderingen Aankopen (31.541) ( ) Verkopen Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie kortlopende schulden (38.730) (2.641) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) ( ) Netto kasstroom Koers- en omrekeningsverschillen 292 (404) Mutatie liquide middelen Liquide middelen begin verslagperiode (78.373) Liquide middelen einde verslagperiode

7 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 2 T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S EUR 30/06/14 31/12/13 30/06/13 Participatiekapitaal Begin verslagperiode Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) Einde verslagperiode (31) Overige reserves Begin verslagperiode Van/naar onverdeeld resultaat Einde verslagperiode (33) Onverdeeld resultaat Begin verslagperiode Van/naar overige reserves ( ) ( ) ( ) Resultaat boekjaar Einde verslagperiode (35)

8 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 2 BELEGGINGEN Aantal Marktwaarde EUR PARTICIPATIES IN BELEGGINGSFONDSEN 212 ABN AMRO Multi-Manager Funds - Euro Bonds I ABN AMRO Multi-Manager Funds - World Equities I BNP Paribas InstiCash EUR ishares eb.rexx Government Germany Parvest Real Estate Securities World I EUR Parworld Track World-X Schroder ISF Global Property Securities C 277 Totaal participaties in beleggingsfondsen Totaal beleggingen

9 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 3 KERNCIJFERS ONTWIKKELING 30/06/14 31/12/13 31/12/12 Aantal participaties x Vermogen in EUR mln Intrinsieke waarde in EUR 62,17 59,39 55,91 8

10 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 3 HALFJAARCIJFERS B A L A N S (voor winstbestemming) EUR 30/06/14 31/12/13 Beleggingen Participaties in beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Overige activa Liquide middelen Vorderingen en overige activa Activa Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen - 5 Schulden inzake uittredingen Overige schulden en overlopende passiva Eigen vermogen Participatiekapitaal (31) Overige reserves (33) Onverdeeld resultaat (35) Passiva

11 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 3 WINST- EN VERLIESREKENING EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Opbrengsten uit beleggingen Dividend Toe- en uittredingsvergoeding Gerealiseerde waardeveranderingen Ongerealiseerde waardeveranderingen ( ) Overige opbrengsten Som der opbrengsten Lasten Interest Beheervergoeding (9.146) Service fee Som der lasten Resultaat KASSTROOMOVERZICHT EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Resultaat Gerealiseerde waardeveranderingen ( ) ( ) Ongerealiseerde waardeveranderingen ( ) Aankopen ( ) ( ) Verkopen Mutatie kortlopende vorderingen (65.151) Mutatie kortlopende schulden (27.230) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) ( ) Netto kasstroom (56.681) Koers- en omrekeningsverschillen (537) 608 Mutatie liquide middelen (57.218) Liquide middelen begin verslagperiode Liquide middelen einde verslagperiode

12 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 3 T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S EUR 30/06/14 31/12/13 30/06/13 Participatiekapitaal Begin verslagperiode Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) Einde verslagperiode (31) Overige reserves Begin verslagperiode Van/naar onverdeeld resultaat Einde verslagperiode (33) Onverdeeld resultaat Begin verslagperiode Van/naar overige reserves ( ) ( ) ( ) Resultaat boekjaar Einde verslagperiode (35)

13 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 3 BELEGGINGEN Aantal Marktwaarde EUR PARTICIPATIES IN BELEGGINGSFONDSEN 743 ABN AMRO Multi-Manager Funds - Euro Bonds I ABN AMRO Multi-Manager Funds - World Equities I BNP Paribas InstiCash EUR ishares eb.rexx Government Germany Parvest Real Estate Securities World I EUR Parworld Track World-X Schroder ISF Global Property Securities C Totaal participaties in beleggingsfondsen Totaal beleggingen

14 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 4 KERNCIJFERS ONTWIKKELING 30/06/14 31/12/13 31/12/12 Aantal participaties x Vermogen in EUR mln Intrinsieke waarde in EUR 62,55 59,50 54,27 13

15 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 4 HALFJAARCIJFERS B A L A N S (voor winstbestemming) EUR 30/06/14 31/12/13 Beleggingen Participaties in beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Overige activa Liquide middelen Vorderingen en overige activa Activa Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden inzake uittredingen Overige schulden en overlopende passiva Eigen vermogen Participatiekapitaal (31) Overige reserves (33) Onverdeeld resultaat (35) Passiva

16 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 4 WINST- EN VERLIESREKENING EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Opbrengsten uit beleggingen Dividend Toe- en uittredingsvergoeding Gerealiseerde waardeveranderingen Ongerealiseerde waardeveranderingen Overige opbrengsten Som der opbrengsten Lasten Interest Beheervergoeding (31.713) Service fee Som der lasten (4.856) Resultaat KASSTROOMOVERZICHT EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Resultaat Gerealiseerde waardeveranderingen ( ) ( ) Ongerealiseerde waardeveranderingen ( ) ( ) Aankopen ( ) ( ) Verkopen Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie kortlopende schulden (90.059) (46.632) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) ( ) Netto kasstroom Koers- en omrekeningsverschillen (1.011) Mutatie liquide middelen Liquide middelen begin verslagperiode ( ) (14.185) Liquide middelen einde verslagperiode

17 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 4 T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S EUR 30/06/14 31/12/13 30/06/13 Participatiekapitaal Begin verslagperiode Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) Einde verslagperiode (31) Overige reserves Begin verslagperiode Van/naar onverdeeld resultaat Einde verslagperiode (33) Onverdeeld resultaat Begin verslagperiode Van/naar overige reserves ( ) ( ) ( ) Resultaat boekjaar Einde verslagperiode (35)

18 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 4 BELEGGINGEN Aantal Marktwaarde EUR PARTICIPATIES IN BELEGGINGSFONDSEN 481 ABN AMRO Multi-Manager Funds - Euro Bonds I ABN AMRO Multi-Manager Funds - World Equities I BNP Paribas InstiCash EUR ishares eb.rexx Government Germany Parvest Real Estate Securities World I EUR Parworld Track World-X Schroder ISF Global Property Securities C Totaal participaties in beleggingsfondsen Totaal beleggingen

19 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 5 KERNCIJFERS ONTWIKKELING 30/06/14 31/12/13 31/12/12 Aantal participaties x Vermogen in EUR mln Intrinsieke waarde in EUR 59,96 56,81 50,38 18

20 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 5 HALFJAARCIJFERS B A L A N S (voor winstbestemming) EUR 30/06/14 31/12/13 Beleggingen Participaties in beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Overige activa Liquide middelen Vorderingen en overige activa Activa Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden inzake uittredingen Overige schulden en overlopende passiva Eigen vermogen Participatiekapitaal (31) Overige reserves (33) Onverdeeld resultaat (35) Passiva

21 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 5 WINST- EN VERLIESREKENING EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Opbrengsten uit beleggingen Dividend Interest 1 - Toe- en uittredingsvergoeding Gerealiseerde waardeveranderingen Ongerealiseerde waardeveranderingen (20.594) Overige opbrengsten Som der opbrengsten Lasten Interest Beheervergoeding (8.697) Service fee Som der lasten (2.207) Resultaat KASSTROOMOVERZICHT EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Resultaat Gerealiseerde waardeveranderingen ( ) ( ) Ongerealiseerde waardeveranderingen ( ) Aankopen ( ) ( ) Verkopen Mutatie kortlopende vorderingen (61.251) Mutatie kortlopende schulden ( ) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) ( ) Netto kasstroom (78.681) Koers- en omrekeningsverschillen 125 (50) Mutatie liquide middelen (78.556) Liquide middelen begin verslagperiode Liquide middelen einde verslagperiode (20.124)

22 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 5 T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S EUR 30/06/14 31/12/13 30/06/13 Participatiekapitaal Begin verslagperiode Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) Einde verslagperiode (31) Overige reserves Begin verslagperiode ( ) ( ) Van/naar onverdeeld resultaat Einde verslagperiode (33) Onverdeeld resultaat Begin verslagperiode Van/naar overige reserves ( ) ( ) ( ) Resultaat boekjaar Einde verslagperiode (35)

23 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 5 BELEGGINGEN Aantal Marktwaarde EUR PARTICIPATIES IN BELEGGINGSFONDSEN 51 ABN AMRO Multi-Manager Funds - Euro Bonds I ABN AMRO Multi-Manager Funds - World Equities I BNP Paribas InstiCash EUR ishares eb.rexx Government Germany Parvest Real Estate Securities World I EUR Parworld Track World-X Schroder ISF Global Property Securities C 517 Totaal participaties in beleggingsfondsen Totaal beleggingen

24 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 6 KERNCIJFERS ONTWIKKELING 30/06/14 31/12/13 31/12/12 Aantal participaties x Vermogen in EUR mln Intrinsieke waarde in EUR 57,24 54,20 46,19 23

25 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 6 HALFJAARCIJFERS B A L A N S (voor winstbestemming) EUR 30/06/14 31/12/13 Beleggingen Participaties in beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen inzake toetredingen Overige activa Liquide middelen 73 - Vorderingen en overige activa Activa Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden inzake uittredingen Overige schulden en overlopende passiva Eigen vermogen Participatiekapitaal (31) Overige reserves (33) ( ) Onverdeeld resultaat (35) Passiva

26 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 6 WINST- EN VERLIESREKENING EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Opbrengsten uit beleggingen Toe- en uittredingsvergoeding Gerealiseerde waardeveranderingen Ongerealiseerde waardeveranderingen Overige opbrengsten Som der opbrengsten Lasten Interest Beheervergoeding (4.468) Service fee Som der lasten (989) Resultaat KASSTROOMOVERZICHT EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Resultaat Gerealiseerde waardeveranderingen ( ) ( ) Ongerealiseerde waardeveranderingen (13.398) ( ) Aankopen (67.012) (24.991) Verkopen Mutatie kortlopende vorderingen (9.700) Mutatie kortlopende schulden (22.854) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) ( ) Netto kasstroom (3.462) Koers- en omrekeningsverschillen (51) 148 Mutatie liquide middelen (3.513) Liquide middelen begin verslagperiode (15.561) Liquide middelen einde verslagperiode (19.074)

27 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 6 T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S EUR 30/06/14 31/12/13 30/06/13 Participatiekapitaal Begin verslagperiode Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) Einde verslagperiode (31) Overige reserves Begin verslagperiode ( ) ( ) ( ) Van/naar onverdeeld resultaat Einde verslagperiode (33) ( ) ( ) Onverdeeld resultaat Begin verslagperiode Van/naar overige reserves ( ) ( ) ( ) Resultaat boekjaar Einde verslagperiode (35)

28 ABN AMRO MULTI MANAGER PROFIEL FONDS 6 BELEGGINGEN Aantal Marktwaarde EUR PARTICIPATIES IN BELEGGINGSFONDSEN ABN AMRO Multi-Manager Funds - World Equities I Parworld Track World-X 955 Totaal participaties in beleggingsfondsen Totaal beleggingen

29 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN HALFJAARCIJFERS B A L A N S (voor winstbestemming) EUR 30/06/14 31/12/13 Beleggingen Participaties in beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen inzake toetredingen Overige activa Liquide middelen Vorderingen en overige activa Activa Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden inzake uittredingen Overige schulden en overlopende passiva Eigen vermogen Participatiekapitaal (31) Overige reserves (33) Onverdeeld resultaat (35) Passiva

30 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN WINST- EN VERLIESREKENING EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Opbrengsten uit beleggingen Dividend Interest 1 - Toe- en uittredingsvergoeding Gerealiseerde waardeveranderingen Ongerealiseerde waardeveranderingen ( ) Overige opbrengsten Som der opbrengsten Lasten Interest Beheervergoeding (55.297) Service fee Som der lasten Resultaat KASSTROOMOVERZICHT EUR 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Resultaat Gerealiseerde waardeveranderingen ( ) ( ) Ongerealiseerde waardeveranderingen ( ) Aankopen ( ) ( ) Verkopen Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie kortlopende schulden ( ) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) ( ) Netto kasstroom Koers- en omrekeningsverschillen (1.182) Mutatie liquide middelen Liquide middelen begin verslagperiode (61.816) Liquide middelen einde verslagperiode

31 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN TOELICHTING TOELICHTING ALGEMEEN ABN AMRO Strategie Fondsen is een besloten fonds voor gemene rekening in de zin van de Wet op de Vennootschapsbelasting Hierdoor is ABN AMRO Strategie Fondsen niet onderworpen aan de heffing van vennootschapsbelasting en derhalve fiscaal transparant. Onderstaande gegevens zijn van toepassing op alle Fondsen. De nummers vermeld bij de posten van de Balans verwijzen naar het desbetreffende nummer van de Toelichting. De halfjaarcijfers zijn niet door een accountant gecontroleerd. Waarderingsgrondslagen en grondslagen resultaatbepaling Voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling worden dezelfde grondslagen gehanteerd als in de meest recente jaarrekening. Voor het jaarverslag met daarin de jaarrekening verwijzen wij naar Grondslag kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode, waarbij een onderscheid wordt gemaakt tussen kasstroom uit beleggingsactiviteiten en financieringsactiviteiten. Onder liquide middelen zijn posten begrepen welke vrij ter beschikking staan aan de beleggingsinstelling, onder voorbehoud van eventueel opgenomen margeverplichtingen. 30

32 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S EUR 30/06/14 31/12/13 30/06/13 Participatiekapitaal Begin verslagperiode Geplaatst Ingekocht ( ) ( ) ( ) Einde verslagperiode (31) Overige reserves Begin verslagperiode Van/naar onverdeeld resultaat Einde verslagperiode (33) Onverdeeld resultaat Begin verslagperiode Van/naar overige reserves ( ) ( ) ( ) Resultaat boekjaar Einde verslagperiode (35)

33 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN TOELICHTING OP DE BALANS (vervolg) Eigen vermogen Inkoop en uitgifte van participaties en prijsvorming De Fondsen van ABN AMRO Strategie Fondsen hebben een open-end karakter. Elk Fonds is bereid op iedere Waarderingsdag (iedere dag waarop de effectenbeurs van NYSE Euronext in Amsterdam is geopend) haar eigen participaties in te kopen ofwel uit te geven tegen de geldende Transactieprijs. De Transactieprijs is de intrinsieke waarde van een participatie van een Fonds vermeerderd met een opslag (bij een per saldo uitgifte) dan wel verminderd met een afslag (bij een per saldo inkoop). Indien op een waarderingsdag bij een Fonds per saldo sprake is van uitgifte van participaties wordt de intrinsieke waarde vermeerderd met een opslag; bij een per saldo inkoop van participaties wordt de intrinsieke waarde verminderd met een afslag. De op- en afslag wordt door de Fondsen uitsluitend gebruikt ter dekking van de kosten van het toe- en uittreden van participanten. Dit betreft de aan- en verkoopkosten van de onderliggende beleggingen en eventueel marktimpact. De kosten c.q. opbrengsten verbonden aan de uitgifte en inkoop van participaties worden per Fonds onder de post toe- en uittredingsvergoeding verantwoord. Orders worden één maal per Waarderingsdag afgewikkeld tegen de door de Beheerder vastgestelde Transactieprijs. Orders die vóór uur bij de Fondsen zijn ingelegd, de zogeheten cut-off time (het Afslagmoment ), worden de eerstvolgende Waarderingsdag ( T ) omstreeks uur uitgevoerd tegen de op die dag T door de Beheerder bekendgemaakte Transactieprijs. Orders die na het Afslagmoment worden ingelegd, worden de daaropvolgende Waarderingsdag uitgevoerd. 32

34 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING Resultaat per participatie (EUR)* 01/01/14-30/06/14 01/01/13-30/06/13 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 2 1,83 0,73 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 3 2,68 1,61 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 4 2,91 2,56 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 5 3,02 3,19 ABN AMRO Multi Manager Profiel Fonds 6 2,82 3,93 * Het resultaat per participatie wordt berekend door het nettoresultaat over de verslagperiode te delen door het gemiddeld aantal uitstaande participaties. Het gemiddeld aantal uitstaande participaties wordt berekend als de som van de uitstaande participaties gedeeld door het aantal waarnemingen. Tot en met 2013 werd de som van de uitstaande participaties gebaseerd op een gewogen gemiddelde van drie vastgestelde data. Amsterdam, 21 augustus 2014 De Beheerder, BNP Paribas Investment Partners Funds (Nederland) N.V. 33

35 ABN AMRO STRATEGIE FONDSEN OVERIGE GEGEVENS Bestuurdersbelangen Op 1 januari 2014 en op 30 juni 2014 hadden de bestuurders van de Beheerder geen persoonlijke belangen bij de beleggingen van de beleggingsinstelling. Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum Op 22 juli 2013 is de richtlijn inzake beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen (2011/61/EU) geïmplementeerd in de Wft ( Alternative Investment Fund Managers Directive ; AIFMD ). Voor het halfjaarverslag van ABN AMRO Strategie Fondsen wordt gebruikgemaakt van het overgangsregime van één jaar, waarbij de laatste versie van de Wft voorafgaand aan 22 juli 2013 wordt nageleefd met inachtname van de inspanningsverplichting als bedoeld in artikel 61.1 van de AIFM-richtlijn. Sinds 22 juli 2014 is de vergunning van de Beheerder omgezet in een vergunning als bedoeld in artikel 2:65 Wft (de AIFMD-vergunning ) en artikel 2:69b Wft (de ICBE-vergunning ). Het jaarverslag over het boekjaar 2014 en de daarop volgende (half)jaarverslagen van zowel de Beheerder als van ABN AMRO Strategie Fondsen zullen voldoen aan de gewijzigde wet- en regelgeving. 34

36