Realisatie Dorpshuis Sint Odiliënberg in complex de Roerparel

Transcriptie

1 Realisatie Dorpshuis sint Odilienberg in complex de Roerparel 2017 Realisatie Dorpshuis Sint Odiliënberg in complex de Roerparel Werkgroep VRO

2 Inhoudsopgave..pag 1 Inleiding..pag 3 Algemeen De vraagstelling pag 4 De stichting....pag 4 Randvoorwaarden..pag 5 Bestaande voorzieningen en accommodaties...pag 5 De dorpshuis functionaliteit..pag 6 De omzet ontwikkeling en huurders De huidige huurders pag 7 De GGD.pag 7 Schoolsport pag 7 Horeca..pag 7 Nieuwe projecten.pag 8 Kostenontwikkeling, verwachting en indexering Energie..pag 9 Kosten beheerder..pag 9 Groot onderhoud pag 10 Klein onderhoud door derden..pag 10 Verzekeringen...pag 10 Stichtingskosten pag 10 Indexering en efficiency..pag 11 1

3 Investeringen De verbouwing voor de dorpshuis functionaliteit..pag 12 Duurzaam energie opwekken......pag 13 Resultaat en bijdrage Gemeente Roerdalen. Pag 13 Businessplan Pag 16 BTW verrekening.pag 16 Overzicht indicatie 2018 en verdeling sporthal zalencomplex.pag 17 Overzicht ontwikkeling (indicatief).pag 18 Literatuur lijst Pag 19 Bijlagen Tekeningen uitbreiding foyer, berging en keuken Inleiding 2

4 Naar aanleiding 1 van de Nota Ontwikkeling Maatschappelijk Vastgoed Roerdalen in november 2013, opgesteld door het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Roerdalen en vastgesteld door de Gemeenteraad heeft het College een nader voorstel uitgewerkt inzake de BMV2 locaties, nu dorpshuizen genoemd. Het College heeft op 3 november 2016 een raadsvoorstel uitgewerkt Ontwikkeling Dorpshuizen. Dit voorstel is door de gemeenteraad definitief gemaakt en betekent concreet voor Sint Odiliënberg: 1. De volgende locatie voorlopig aan te wijzen voor verdere ontwikkeling als dorpshuis onder de voorwaarde dat: = het multifunctioneel centrum de Roerparel= a. Plannen verder worden uitgewerkt en financieel gedegen worden onderbouwd, b. Wanneer de plannen voldragen en akkoord zijn, voor deze accommodatie het definitieve predicaat dorpshuis en een financiële bijdrage van de gemeente in de exploitatie mogelijk zijn. 2. In te stemmen met de volgende nadere specificering: a. Dorpshuizen zijn geen doelen op zich, maar middelen om de sociale cohesie in de dorpen te verstrekken. b. Gebruik van bestaande accommodaties heeft de voorkeur boven nieuwbouw. c. Waar zowel private accommodaties (ondernemingspanden en verenigingsgebouwen) als gemeentelijke accommodatie in aanmerking komen als dorpshuis, gaat de voorkeur uit naar de gemeentelijke accommodatie. 3. Gebruikers zijn verantwoordelijk voor het beheer en de exploitatie van dorpshuizen en de dekking van de beheer- en exploitatiekosten. De jaarlijkse gemeentelijke bijdrage hieraan is indicatief ,00 Kostendekkende exploiteerbaarheid van dorpshuizen is maatgevend voor de verdere ontwikkeling voor in aanmerking komende gebouwen (verbouw- of nieuwbouwkosten). Op 29 november 2016 is aan de Verenigingsraad Sint Odiliënberg (VRO) gevraagd om een voorstel uit werken op welke wijze dit in Sint Odiliënberg te realiseren en te exploiteren is. In de voorjaarsrapportage van 2017 heeft de VRO aangegeven dat er in februari nog weinig draagvlak was voor de sportverenigingen, mede ook daar Harmonie Juliana nog geen besluit over de toekomst van Musis Sacrum kon geven. Nadat eind februari Harmonie Juliana definitief afzag van de ontwikkeling van Musis Sacrum achtte de VRO een verdere ontwikkeling van het scenario de Roerparel als locatie voor het dorpshuis zinvol. De VRO heeft een algemene ledenvergadering ingeroepen met deelname van de gemeente Roerdalen (in de persoon van wethouder J. den Teuling) om belang en urgentie aan iedereen duidelijk te maken. In deze vergadering van 26 september 2017 is een werkgroep van de VRO en een 1 Rapportage VRO 3

5 aantal belanghebbende verenigingen opgericht, die in zeer korte tijd intensief heeft gewerkt aan een businessplan, verbouwingsplannen en randvoorwaarden. Dit businessplan ligt nu voor. De werkgroep ziet mogelijkheden om het complex te ontwikkelen, te exploiteren en daarmee sport en recreatie voor jong en oud beschikbaar en betaalbaar te maken en te houden. In een tweede algemene ledenvergadering van 30 november 2017 is de werkgroep door de leden geautoriseerd om verder te onderhandelen met de gemeente Roerdalen, huurders en leveranciers van diensten en goederen van het complex inclusief de dorpshuisactiviteit en om de bijbehorende juridische stappen te ondernemen. Op 1 december 2017 wordt voorliggende businessplan aangeboden aan de gemeente Roerdalen. 4

6 Algemeen De vraagstelling De vraagstelling betrof het opstellen van een business case voor MFC de Roerparel met daarin de volgende elementen: - Huidige bezetting van MFC de Roerparel. - Haalbare aanvullende maatschappelijke functies, activiteiten en doelgroepen. - Aanvullende eisen en voorwaarden om MFC de Roerparel een dorpshuis te laten zijn. - Mogelijkheden voor verbouw, inclusief kostenraming (foyerzaal of grote vergaderzaal). - Exploitatieopzet. - Beheer van de Roerparel. Algemeen: de verwevenheid van sporthal, zalencomplex in de Roerparel en de nieuwe functie van dorpshuis maken een splitsing qua beheer, verhuur en reiniging vrijwel niet mogelijk. De stichting De werkgroep heeft ook gekeken welke organisatievorm gecreëerd moet worden om zowel te kunnen huren als een exploitatieovereenkomst aan te gaan, en dit is een stichting. Voorliggend businessplan, waarin de werkgroep de zaken heeft uitgewerkt, gaat uit van het huren en het beheren / exploiteren van de wedstrijdsporthal. Voor het zalencomplex inclusief de verbouwingen voor de dorpshuisfunctionaliteit gaan we uit van een exploitatieovereenkomst waarbij het eigendom van het totale complex bij de gemeente blijft. Voorstel is om vanuit de 4 grootste gebruikers uit Sint Odiliënberg een vertegenwoordiger in de stichting op te nemen en dat de 5 e vertegenwoordiger (oneven aantal in verband met stemming) vanuit de VRO komt om ook de belangen van de andere verenigingen te vertegenwoordigen. De 4 grote gebruikers / huurders zijn - de seniorenvereniging dansvereniging SC Mellow badmintonvereniging de snelle shuttle en volleybalvereniging Ludentes. Deze verenigingen zullen vanuit hun bestuursleden een vertegenwoordiger benoemen die zitting neemt in het stichtingsbestuur. Randvoorwaarden In de gesprekken die tot nu toe met vertegenwoordigers van de gemeente Roerdalen zijn gevoerd zijn een aantal randvoorwaarden gedefinieerd die wezenlijk zijn voor de stichting en het welslagen van deze ontwikkeling: Indien, onverhoopt, door externe of interne oorzaken de stichting niet in staat is om de exploitatie van het complex de Roerparel met dorpshuisfunctionaliteit (met de overeengekomen 5

7 exploitatiebijdrage van de gemeente Roerdalen) profitabel te kunnen organiseren, zal de gemeente Roerdalen het complex en de exploitatie terug overnemen. Het bestaande complex zal overgedragen worden in goede toestand. Dit is later gedefinieerd als onderhoudsniveau goed voor de komende 10 tot 15 jaar (het gebouw is 25 jaar oud). De sporthal blijft de wedstrijdsporthal voor de gemeente Roerdalen. Dit betekent dat groot onderhoud aan de hal en vloer alsmede het aanschaffen en onderhouden van spelmateriaal voor de gebruikers van de hal voor rekening van de gemeente Roerdalen blijven. Bestaande voorzieningen en accommodaties De accommodatie van MFC de Roerparel is in eigendom bij de gemeente Roerdalen. Het gebouw is ongeveer 25 jaar oud en bestaat naast een sporthal uit een aantal grotere en kleinere (vergader)zalen. Daarnaast is er horeca aanwezig. Er is ruime parkeergelegenheid bij de Roerparel, die gedeeld wordt met de medewerkers en bezoekers van gemeentehuis en appartementencomplex. Gespecificeerd: 1. De Roerparel. a. Barruimte als café (Café Bergerac) ingericht met zitmogelijkheden ca. 70 m². b. Keuken ca 17 m², en kelder 27 m². c. Foyerruimte ca. 141 m². d. Bibliotheekruimte ca. 137 m². e. Vergaderruimte klein ca. 36 m². f. Vergaderzaal groot ca. 100 m² g. Toiletten, hal centrale ruimte sporthal. Naast het multifunctionele gedeelte h. Wedstrijdsporthal i. Toestellenbergruimte j. Kleedlokalen, douches en toiletten k. Tribune l. GGD ruimte ca. 140 m2. De dorpshuisfunctionaliteit 6

8 In de oorspronkelijke plannen van de Stichting als initiatiefnemer was de gedachte om uit te breiden en te verbouwen in de richting van de parkeerplaats naast de Roerparel. In die plannen was onder meer ook gerekend met de realisatie van een zaal voor grote gezelschappen (meer dan 250 personen). Na heroverweging en bespreking van de eerste concepten heeft de Stichting geconcludeerd dat deze vanuit de functionele behoefte en financieel gezien niet realistisch bleken en vanuit het beoogde horecaconcept niet ideaal. De stichting heeft daarom gekozen voor een andere variant voor het realiseren van de dorpshuisfunctionaliteit, welke met dit plan wordt voorgelegd. Deze variant 2 is gericht op inbreiding van het complex en bestaat uit een vergroting van de bestaande foyerruimte tot een ruimte voor personen, een nieuwe toiletgroep en het creëren van opslagruimte aan de zijde van het gemeentehuis. Deze opslagruimte is noodzakelijk voor verenigingen die (kostbare) materialen gebruiken voor beoefening van muziek, tafeltennis en andere sport- en verenigingsactiviteiten. Deze groep gebruikers betaalt hiervoor ook huur, zodat daarmee een bijdrage aan de exploitatie wordt geleverd en de investering verantwoord is. Om optimaal invulling te kunnen geven aan de dorpshuisfunctionaliteit in combinatie met een volwaardige exploitatie van de sporthal is aanpassing van de keukenfaciliteit en omliggende ruimten noodzakelijk. De toestand van de huidige keuken en inrichting is zodanig dat deze niet meer voldoet aan geldende wet- en regelgeving. De huidige beschikbare keukenruimte (inrichting, koeling, opslag etc) kan niet voldoen aan de behoefte in het toekomstige dorpshuis en ook de sporthal (gebruik van kantine door verenigingen na sportevenementen of andere verenigingsbijeenkomsten). In het plan wordt uitgegaan van een modernisering van de keuken met inrichting en een uitbreiding van 9 m2 door verplaatsing van de buitengevel met circa 1 meter ter plaatse van de huidige keuken. Door deze uitbreiding en modernisering kan invulling gegeven worden aan de behoefte vanuit het dorpshuis en de sporthal maar ook gemeentelijke plannen zoals het kantineconcept in de bibliotheek. De foyerruimte zal deelbaar blijven zijn om aan de wensen van huurders tegemoet te kunnen komen. De stichtingskostenberekening in dit verband is opgesteld door Sweco en is ter onderbouwing als bijlage toegevoegd. De totale investering bedraagt op basis van de beoogde functie als dorpshuis met wedstrijdsporthal ,00 ofwel afgerond ,00 exclusief BTW. De stichting is in dezen te beschouwen als BTW plichtige ondernemer; verderop in dit plan wordt hierop nogmaals ingegaan. Met de gemeente is gesproken over de mogelijkheid voor de stichting om de verbouwing in eigen beheer te verrichten, uiteraard volgens de geldende wet- en regelgeving. Een aantal activiteiten zal door de verenigingen zelf (tegen vergoeding) gedaan kunnen worden. Daarnaast kunnen een aantal coördinerende activiteiten vanuit de stichting gedaan worden waaronder de volledige projectorganisatie (inkoop, projectmanagement, administratie etc.). Door deze zelfwerkzaamheid kan worden bespaard op (stichtings)kosten en daarmee ook op de gevraagde gemeentelijke bijdrage. Opmerking: De kosten die hiermee bespaard worden, zullen in eerste instantie naar de reserves van de stichting gaan voor onvoorziene uitgaven in de toekomst. Voor details met betrekking tot de investering verwijzen we naar het hoofdstuk investeringen: de verbouwing voor de dorpshuisfunctionaliteit. 2 Zie bijlage tekening uitbreiding 7

9 De omzetontwikkeling en huurders De huidige huurders Zowel in de sporthal als in het zalencomplex zijn er 3 huurders die samen goed zijn voor 80% van de omzet in het betreffende segment. Het is de basis voor dit businessplan dat de bestaande klanten (verenigingen en gemeente) minstens in gelijke omvang in de toekomst gebruik maken van het complex. Op basis van het businessplan verwachten wij in de eerstkomende jaren de huurprijzen op het huidig niveau te kunnen handhaven (in het businessplan zelfs alle 10 jaren), zodat sport en recreatie voor sint Odiliënberg tegen betaalbare prijzen worden aangeboden. Momenteel is er al een beweging gaande van nieuwe en terugkerende verenigingen (yoga, voetbal e.d.) richting de accommodatie. De toekomstplannen hebben hieraan wellicht al bijgedragen. De GGD Het huurcontract met de GGD wordt 1 op 1 overgenomen door de stichting en de GGD blijft op zijn huidige locatie. De bestaande regeling / contract m.b.t. de aangepaste inrichting (650 per mnd.) blijft bij de gemeente. Verhuizing en diepgaande verbouwingen zouden het functioneren van deze klant sterk beïnvloeden en zijn niet wenselijk. Schoolsport De ontwikkeling in de bijdrage voor schoolsport zal de komende jaren duidelijk negatief zijn, het aantal kinderen op de lagere school zal afnemen met de daaraan gerelateerde afname van vergoeding voor schoolsport. Wij gaan uit van het feit dat vanaf groep minder gymles in de sporthal zal krijgen en dit zal de bijdrage voor de schoolsport reduceren met 15% (van naar ). Alle volgende jaren hebben we voor nu constant op dit bedrag gehouden. Hierbij dient opgemerkt te worden dat nieuwe concepten met betrekking tot lagere scholen in de gemeente Roerdalen (denk aan concentratie en of opdeling) de totale exploitatierekening voor het complex (negatief) kunnen beïnvloeden waardoor overleg met de gemeente noodzakelijk kan zijn. De kosten voor keuring, onderhoud en aanschaf van sportmaterialen in de sporthal blijven in de exploitatierekening met als voorwaarde dat bij benodigde aanschaf boven de 1500 euro (ex btw) per jaar, de stichting in overleg gaat met de gemeente. Voorafgaand aan overdracht van de exploitatie vindt een gezamenlijke inspectie plaats van de sportmaterialen en zal op kosten van de gemeente afgekeurd materiaal worden vervangen of hersteld. Horeca De werkgroep heeft in een aantal gesprekken met de uitbater van het horecagedeelte een aantal zaken overeengekomen. Voor het horecagedeelte is een jaarlijkse huur van afgesproken (te indexeren met de Consumenten Prijs Index (CPI). Deze afspraak is schriftelijk bevestigd door de uitbater en zorgt voor een zeer duidelijke verbetering van het exploitatietekort zoals het nu bestaat. Het contract met de uitbater / beheerder zal een 5 jarig contract zijn met stilzwijgende verlenging van 5 jaar zodat de totale periode van dit businessplan afgedekt is. 8

10 Nieuwe projecten Op basis van de geplande verbouwing kunnen we stellen dat er, vanuit de verbouwing, 3 soorten nieuwe projecten zijn: Horeca (verbeterd) gerelateerde projecten Klanten die zalen gebruiken in combinatie met opslagmogelijkheden Volumeafhankelijke projecten (110 tot 200 personen) Een gedeelte van het extra volume zal in het weekend gerealiseerd worden, op basis van de geldende afspraak dat voor horeca gerelateerde afspraken in het weekend geen huur in rekening wordt gebracht aan de uitbater / huurder van het horecagedeelte voor het gebruiken van overige zalen in het complex (mits niet verhuurd). Er zal een behoorlijke hoeveelheid energie gestoken moeten worden in marketing en directe benadering van potentiële klanten, maar gezien de noodzaak om de extra kosten voor verbouwing en gebruik terug te verdienen, zal dit een hoge prioriteit moeten hebben. Een van de concrete mogelijkheden die wij (in het volgende overzicht) meegenomen hebben en die door de aanpassing van de aanwezige ruimten mogelijk worden gemaakt, is een kantine /cateringconcept voor gemeente en groepen inwoners, organisaties en instanties (ook de seniorenvereniging heeft al aangegeven voor een aantal activiteiten het dorpshuis te gaan gebruiken (o.a. toneel en schilderen). Overzicht ontwikkeling nieuwe projecten (deze cijfers zijn verwerkt in het businessplan ): 9

11 2018 / / / / /2028 catering gerelateerd (1 jaar effectief) kantineconcept gemeente seniorenvereniging koken bedrijfsconcept overig opslag gerelateerd kunstschildercursus pc cusus ed tafeltennisvereniging overig Volume gerelateerd Feestavonden toneelactiviteiten vergaderingen overig Kostenontwikkeling, verwachting en indexering Energie Stroom en gas zijn grote posten (22% van het totaal) in het exploitatieoverzicht van het complex. In geld betreft het: Gas Stroom De volumes in KWh en m³ zijn aangevraagd bij de gemeente Roerdalen en worden na geleverd. De ontwikkelingen in en op de energiemarkt volgen elkaar in een hoog tempo op en er is een duidelijke trend naar vermindering van het gasverbruik. Helaas valt er niet met zekerheid te zeggen hoe de energieprijzen zich de komende jaren gaan ontwikkelen. We kunnen, aan de hand van wat er in de wereld gebeurt, wel kijken welke factoren er op de energieprijzen van invloed zijn. We verwachten dat de onrust in de wereld, en in het bijzonder die in het Midden-Oosten, nog wel enige jaren of zelfs tientallen jaren aan zal houden. Daardoor kunnen we mogelijk moeilijker aan olie komen wat een stijging van de olieprijs in zou kunnen houden. Die stijging wordt mogelijk versneld door de grotere vraag nu de economie in het westen weer aantrekt. Anderzijds hebben de opkomende economieën het moeilijk waardoor de vraag weer zou kunnen dalen. Ook de Nederlandse energiemarkt is volop in beweging, goedkope aanbieders zorgen ervoor dat overstappen aantrekkelijk is maar de ontwikkeling van de gasprijs is, zeker gezien de ontwikkelingen bij de winning van aardgas in Groningen, sterk stijgend. 10

12 Wij gaan uit van de volgende prijsontwikkelingen in onze businessclass: 2018 / / / / /2028 Stroom 5% / 3% 3% / 3% 3% / 3% 3% / 3% 3% / 3% Gas 8% / 5% 4% / 4% 4% / 4% 3% / 3% 3% / 3% Kosten beheerder / reiniging De volgende belangrijke kostenpost (23% van het totaal) zijn de schoonmaakkosten in combinatie met beheer en het uitvoeren van klein onderhoud. Dit is een contract met de uitbater van het horecagedeelte en is in de onderhandelingen qua taakstelling uitgebreid met reserveren van ruimtes en lokaliteiten in het nieuw aan te schaffen reserveringssysteem van de stichting. In het contract, 5 jaar met een stilzwijgende verlenging van 5 jaar, wordt de vergoeding (2018: ) jaarlijks in 2 gelijke termijnen uitbetaald en geïndexeerd op basis van CPI. Taakbeschrijving en frequenties worden in werkbeschrijvingen gedetailleerd. Groot onderhoud Voor Groot onderhoud van het zalencomplexgedeelte is (4% van het totaal) per jaar voorzien. Dit is gezien de leeftijd van het gebouwencomplex aan de lage kant maar is gebaseerd op het feit dat de overname van het complex in functionele staat zal gebeuren, na een gemeenschappelijke inventarisatie en vervolgens uitvoering van achterstallig onderhoud door de gemeente Roerdalen. Voor de wedstrijdsporthal blijft de gemeente Roerdalen, als eigenaar, verantwoordelijk voor het groot onderhoud. Klein onderhoud: door derden Het betreft hier diverse contracten met betrekking tot gebouwen en installaties (verwarming, luchtverzorging, brandmeldinstallaties ed.). Sinds 2014 is op deze kosten behoorlijk bespaard o.a. doordat de beheerder een aantal werkzaamheden verricht maar ook door het afsluiten van nieuwe inkoopcontracten. De (10% van het totaal) die hiervoor worden voorzien is voor een groot gedeelte afgedekt door contracten van de gemeente Roerdalen die afgesloten zijn voor een groot aantal gebouwen van de gemeente. Het prijsniveau van deze contracten kan in een individueel, door de stichting afgesloten contract nooit gerealiseerd worden. Met de gemeente Roerdalen is afgesproken dat, daar waar gewenst, gebruik gemaakt kan worden van de contracten van de gemeente met grote volumes. Verzekeringen 11

13 In de kosten van de gemeente Roerdalen zijn alleen de kosten voor de opstalverzekering opgenomen. De stichting zal zowel voor zijn functioneren als voor de bestuurders adequaat verzekerd moeten zijn (5.000 is 4% van het totaal). Het betreft o.a. de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering, de aansprakelijkheidsverzekering voor de stichting, rechtsbijstandverzekering, verzekering voor inventaris en goederen, reisverzekering enz. Deze post is opgenomen onder het volgende hoofdstuk Stichtingskosten. Stichtingskosten Het hebben van een stichting, zoals hier bij de ontwikkeling en exploitatie van het complex, brengt kosten met zich mee. Deze zijn hieronder gespecificeerd: advertentie en reclame (voor verenigingen, bladen en evenementen) IT en systeemkosten (ERP, Website, 2 x tablets, internet) administratie kosten (boekhouding extern) verzekeringen (aansprakelijkheid, inboedel ed) Beheer & reservering (ERP gekoppeld res. systeem + uitvoeringskosten) algemene stichtingskosten (vergaderkosten, reiskosten en vergoedingen) onvoorzien / risico In totaliteit bedragen deze kosten maximaal jaarlijks (gebaseerd op 16% van het totaal); de genoemde kosten zijn een eerste inschatting en zijn afhankelijk van de ontwikkeling van de omzet en of voor een aantal van de genoemde kostenposten externe bedrijven ingezet moeten worden. Het voorstel is om na het boekjaar 2019 (1,5 jaar na overname exploitatie) deze kostenposten te evalueren en opnieuw te definiëren en resulterend hieraan de exploitatievergoeding aan te passen. Indexering / Efficiency In ons businessplan werken we met de meest gebruikte vorm van indexering, de CPI. Het CPI geeft de gemiddelde prijsstijging aan van een pakket goederen en diensten dat door een bepaalde groep mensen gekocht wordt. Deze prijsstijging wordt uitgedrukt ten opzichte van het basisjaar. Het CPI is de maatstaf waarmee we de jaarlijkse inflatie meten. Als we kijken naar de afgelopen 10 jaar ligt de ontwikkeling gemiddeld rond de 1,5% en in het laatste jaar op 1,3%: inflatie (CPI) laatste jaren oktober ,30 % oktober ,40 % oktober ,60 % oktober ,10 % oktober ,60 % oktober ,90 % oktober ,61 % oktober ,57 % oktober ,71 % oktober ,78 % 12

14 Uitgaande van bovenstaande, indexeren we de relevante prijzen met gemiddeld 1,5% per jaar. Deze aanname wordt bevestigd door de cijfers van het centraal planbureau 3, waar de toekomstige ontwikkelingen worden weergegeven die in lijn met de huidige cijfers en indexeringen zijn. De kostenposities zoals klein onderhoud, inrichting, water zijn voor de komende jaren in het businessplan berekend met de bovengenoemde CPI. Natuurlijk zullen de stichting en de gemeente Roerdalen (voor die contracten waar de stichting gebruik maakt van de inkoopcontracten / volume van de gemeente) hun inkoopcontracten en aanbestedingen zo proberen vorm te geven dat er een besparing wordt gerealiseerd die deze indexering gedeeltelijk compenseert. Als we naar de kostencomponenten kijken, zien we dat kosten schoonmaak e.d. (indexering volgens CPI), energie (prijsontwikkeling zoals gespecificeerd) en financiering, afschrijving en groot onderhoud (vaste bedragen) samen zijn van een totaal van Dit betekent dat er dus voor maximaal van een bedrag van ongeveer een besparing is te realiseren. Wij denken dat een besparing van ongeveer 5% van deze som een uitdagende taakstelling (ook gezien de ontwikkeling in de afgelopen jaren) is voor de stichting en wij nemen de hieruit resulterende mee. Vanaf efficiency en vanaf jaarlijks als inkoopefficiency (in de overzichten de laatste regel voor het eindresultaat). Investeringen De verbouwing voor de dorpshuisfunctionaliteit Door de gemeente Roerdalen is aangegeven dat het complex in goede staat aan de stichting beschikbaar wordt gesteld incl. een dorpshuisfunctionaliteit. De oorspronkelijke specificatie van een zaal voor ca 250 personen is door ons aangepast naar de bovengenoemde meer realistische personen. Met betrekking tot de verbouwing heeft de gemeente het volgende toegezegd (afhankelijk van het totale verbouwingsbedrag): Conform de raadsbesluiten zal de gemeente Roerdalen 49% van de verbouwingskosten voor haar rekening nemen. De resterende 51% kunnen tegen een marktconforme rente bij de gemeente Roerdalen geleend worden. Voor onze businessclass hebben we gerekend met een percentage van 2,5% en een looptijd van 15 jaar. De calculatie van adviesbureau Sweco geeft voor de verbouwing een totaalbedrag van ,00 exclusief BTW aan. Dit hebben wij als basis voor de verdere berekeningen genomen: Voor rekening gemeente 49% van afgerond ,00 = ,00 Restant ( ,00) te financieren door stichting Jaarlijkse aflossing en rente ,00 Restwaarde hypotheek na 10 jaar ,00 3 Centraal Plan Bureau

15 Opmerking: het bedrag van ,00 is een richtprijs (zie ook bovengenoemde specificatie) Mocht na 10 jaar besloten worden dat de stichting niet langer de exploitatie van het complex op zich kan nemen, is het voorstel dat deze restwaarde verrekend wordt met de in de 10 jaar opgebouwde voorziening voor groot onderhoud en dat het saldo voor rekening van de gemeente Roerdalen is. Duurzaam energie opwekken Als tegenhanger voor de hoge kosten van stroom en gas kunnen projecten om energie te besparen, zoals dakisolatie of zonnepanelen, het verbruik en de kosten duidelijk reduceren. Gemeente Roerdalen heeft duurzaamheid hoog in het vaandel staan en is zelf actief bezig met dit soort projecten. Wij zien voor zonnepanelen directe mogelijkheden met een hoog rendement. Het dak op de sporthal is door de hoogte bij uitstek geschikt voor het plaatsen van zonnepanelen. Gezien de oppervlakte van het dak zou, mits de statische belasting van het dak dit toestaat, een project tot 600 panelen mogelijk zijn. De overige, niet zelf benodigde panelen zouden aan de inwoners van Sint Odiliënberg in het zgn. postcoderoos-model aangeboden kunnen worden. Dit zal als project en investering verder moeten worden uitgewerkt, zeker in relatie met de actuele uitbreiding van de subsidieregeling(en) provincie en gemeente (financiering en BTW) maar ook met betrekking tot de details van het leveren van energie als stichting. 4 Resultaat en bijdrage gemeente Roerdalen Als we kijken naar het exploitatieresultaat van sporthal en zalencomplex de Roerparel in de afgelopen jaren moeten we er in vergelijking met de resultaten bij de exploitatie en beheer via de stichting rekening mee houden dat een gedeelte van de algemene kosten van de gemeente niet direct wordt toegerekend aan bovengenoemd exploitatieresultaat (bij de stichting de stichtingskosten). Om het een en ander duidelijk te maken hebben we in onderstaand staatje vanuit het exploitatietekort 2016 de positieve en negatieve invloeden / ontwikkelingen weergegeven naar het exploitatieresultaat van We hebben de invloeden grof opgedeeld* naar dorpshuis, sporthal en zalencomplex (met uitzondering contract GGD): * opm.: verdeling niet identiek aan verdeling in: Overzicht indicatie 2018 en verdeling sporthal zalencomplex, omdat hier alleen zalen en sporthal is. Overzicht ontwikkeling exploitatieresultaat Milieu en energie provincie Limburg 14

16 factoren resultaat / bijdrage Dorpshuis sporthal zalencomplex Totaal exploitatie 2016 naar financiering extra kosten extra kosten stichting Groot onderhoud Huur horeca gedeelte Omzet / GGD Bijdrage Gemeente Roerdalen Als we naar de lange termijn kijken zien we de volgende ontwikkeling: in 2019 wordt het exploitatieresultaat sterk negatief beïnvloed door de terugval van de bijdrage van de schoolsport (klas minder) en vanaf 2020 komt de inkoopefficiency als positieve invloed. Daarna bijna elk jaar een stijging in de kosten te zien te zien van ongeveer ( mn. door indexering van de kosten). De jaarlijkse vaste bijdrage van de gemeente (dorpshuis en voor exploitatie sporthal en zalencomplex) maakt het mogelijk om met dit plan tot een dekkende exploitatie, met fluctuatie in de jaren, te komen. De totale bijdrage wordt jaarlijks geïndexeerd volgens cijfer CPI. Dorpshuis functionaliteit: Uit de analyse komt dat het prijs gunstigste scenario een aanpassing van de bestaande foyerzaal is, om te komen tot een capaciteit van 180 zitplaatsen. De oorspronkelijke gedachte ca personen hebben wij, na afstemming met de verenigingen, naar bovengenoemde zitplaatsen aangepast. De bijbehorende verbouwing van foyerzaal, keuken en uitbreiding van berging zijn door Sweco berekend op ,00 (exclusief BTW. De stichting is bereid deze verbouwing in eigen beheer uit te voeren. Betaling van bovengenoemd bedrag voor de verbouwing is betaalbaar in 4 termijnen, te bepalen op basis van de cashflow in het project. Uitbreiding / aanvulling inrichting en meubilair is niet opgenomen in deze berekening en moet gezamenlijk worden uitgewerkt. De bijdrage in de dorpshuisfunctionaliteit bedraagt, conform richtinggevend kader van de gemeenteraad, maximaal jaarlijks ,00 exclusief BTW (stichting kan op dit onderdeel geen 15

17 BTW verrekenen). Deze bijdrage zal jaarlijks worden geïndexeerd op basis van de CPI. Bijdrage is betaalbaar in 2 termijnen (1-1 en 30-6 van enig jaar). De extra huuropbrengst per jaar wordt verder in detail uitgewerkt in het hoofdstuk nieuwe projecten bij de omzet ontwikkeling. Businessplan Vanuit de gemeente Roerdalen zijn de cijfers aangeleverd voor het opstellen van de exploitatierekening van het verleden en die de basis zijn voor de lange termijn ontwikkeling zoals weergegeven in dit businessplan. BTW verrekening Onze eerste analyse geeft aan dat wij als stichting voor verrekening van de BTW in aanmerking komen (ondernemingsfunctie). De subsidie verstrekt door de gemeente zal BTW vrij zijn en verhuur van lokalen en zalen eveneens. De sporthalverhuur wordt belast met 6% en de GGD (zaal en inrichting) met 21%. Over de kosten kan de BTW worden teruggevorderd en de eerste inschatting is dat het geen negatief effect op de exploitatierekening heeft. In hiernavolgende overzichten zijn de kosten en opbrengsten vanuit het verleden naar 2018 en vervolgens op basis van het businessplan voor 2018 tot 2028 weergegeven. Overzicht indicatie 2018 en verdeling sporthal zalencomplex Opm: de sleutel om de kosten te verdelen is zeer eenvoudig gehouden het totaal is maatgevend 16

18 Alle bedragen in exlc. BTW sleutel ontwikkeling 2016 ontwikkeling sporthal zalen ind Opbrengst / Baten % % huur sporthal % % 100 / schoolsport % / huur zalen % % 0 / vaste huurders /bijdrage huur horeca 25/ GGD 0/ bibliotheek nieuwe projecten oa dorpshuis % 0 100% spec Kosten % % kosten Gebouw Financiering hyp verbouw ing 51% ,0% 0 100,0% 15 jaar Huur ,0% 0 100,0% 1 1 Kosten / afschrijving inrichting ,2% 0 0,0% 25 / Afschrijving poetsmachine ,0% ,0% 100 / Reparatie& onderhoud contract ,4% ,4% 50 / Reparaties ,6% ,9% 50 / R&O projecten ,7% ,6% 0 / Groot onderhoud ,0% 0 100% 0 / Onroerend goed belasting ,0% % 50 / Waterschap & zuivering % % 50 / Verzekeringen brand pand gem ,0% % 50 / 50 kosten gebruikers Gas en Electra ,2% % 75 / Water ,9% % 50 / overige service contracten (Schelde) ,2% % 100 / schoonmaakmateriaal ,2% % 50 / aankoop sportmateriaal % % 100 / afval % % 25/ kosten Beheerder goeding schoonmaak, onderhoud en beheer ,2% % 75 / Telefoon & internet kosten ,7% % 50 / Overige kosten stichting 50/ DB II % % Bijdrage gem. Roerdalen Dorpshuis Bijdrage gem. Roerdalen exploitatie complex Resultaat % %

19 Overzicht ontwikkeling (indicatief) Dit overzicht geeft de lange termijn ontwikkeling weer met betrekking tot verhuur en exploitatie van het zalencomplex met dorpshuis functionaliteit. Dit is gedaan met periodes van 2 jaar om aan te geven dat een detail ontwikkeling over een zo lange periode voor het grootste gedeelte op aannames, indexcijfers en verwachtingen baseert. Alle bedragen afgerond in excl. BTW Opbrengst / Baten huur sporthal schoolsport huur zalen huur horeca GGD nieuwe projecten oa dorpshuis Kosten Financiering hyp verbouwing 51% Huur 0 1 Kosten / afschrijving inrichting ed Reparatie& onderhoud klein Groot onderhoud Onroerend goed belasting / Waterschap Opstalverzekering gem Gas en Electra Water overige service contracten (Schelde) aankoop sportmateriaal ng schoonmaak, onderhoud en beheer Telefoon & internet kosten Overige kosten Stichting DB II Bijdrage gem. Roerdalen Dorpshuis Bijdrage gem. Roerdalen exploitatie complex Inkoop efficiency Resultaat

20 Literatuurlijst Verenigingsraad Sint Odiliënberg Bureau Sweco Homefinance.nl Tussentijdse rapportage dorpshuizen Diverse rapporten Inflatiecijfers Nederland CPI (CBS) Centraal Planbureau Middellange termijnverkenning Energiewerkplaats Fryslan Provincie Limburg algemene informatie Postcode Roos nadere subsidieregelingen duurzame maatschappelijke organisaties Bijlagen: tekeningen uitbreiding foyer, berging en keuken 19