Banksparen is sluipmoordenaar in concurrentiestrijd

Transcriptie

1 Banksparen is sluipmoordenaar in concurrentiestrijd Maastricht, 10 april 2008 Mr. Annemiek J.E.M. Vollenbroek

2 Agenda Aandachtspunten adviespraktijk Verschillen tussen KEW en SEW/BEW Vertaling naar klantprofiel Verschillen tussen lijfrenteverzekering en lijfrentespaarof beleggingsrekening Vertaling naar klantprofiel Strategische gevolgen introductie banksparen Conclusies

3 Aandachtspunten bij banksparen in de adviespraktijk Let op: Storting lijfrentepremie in 2008 die ziet op 2007 kan alleen bij verzekeraar! Nog volledig gebruik maken van niet verlaagde premiegrondslag In voorkomende gevallen premie-aftrek 2008 bijstellen! Let op: bij omzetten oud-regime polissen: overgangsrecht gaat verloren! Uitbreiding zorgplicht door uitbreiding alternatieven o Zowel bij aanschaf (vanaf wanneer?) o Als gedurende de looptijd (omzetmogelijkheden)

4 Invullen zorgplicht Wanneer welk product adviseren? o Verschillen inzichtelijk maken o Verschillen vertalen naar klantwensen of -kenmerken Wanneer omzetten? o Wijzigingen omstandigheden in de gaten houden

5 KEW vs. SEW/BEW KEW EW-schuld mag ook van partner zijn EW-schuld hoeft er nog niet te zijn bij aanvang en gedurende hele looptijd EW kan alleen voor partner kwalificeren als EW Risico vooroverlijden afgestemd op spaardeel en ew-schuld Geen orv: dan neg. risicopremies Bij overlijden geruisloze voortzetting niet mogelijk premiesplitsing/vrijstelling SW Zelfstandig recht nabestaanden Kosten hoger? Wft SEW/BEW EW-schuld moet van rekeninghouder zijn EW-schuld moet er bij aanvang zijn en gedurende hele looptijd EW moet kwalificeren als EW van rekeninghouder Afstemmen risico vooroverlijden op spaardeel en ew-schuld is moeilijk te realiseren Bij overlijden geruisloze voortzetting mogelijk geen vrijstelling SW Afwikkeling nalatenschap Kosten lager? Mifid/Wft

6 EW-schuld partner KEW o EW-schuld moet aanwezig zijn bij uitkering o EW-schuld kan ook van partner zijn SEW/BEW o EW-schuld moet hele looptijd aanwezig zijn o EW-schuld moet van rekeninghouder zijn Vertaling naar klantprofiel o Bestaat reeds EW-schuld op naam rekeninghouder o Toetsen bij aanvang en gedurende looptijd

7 EW partner KEW o EW kan EW voor partner zijn SEW/BEW o EW moet EW zijn voor rekeninghouder Vertaling naar klantprofiel o Geldt woning voor rekeninghouder als hoofdverblijf (of ) o Toetsen bij aanvang en gedurende looptijd

8 Gevolgen bij overlijden (1) SEW/BEW: o Deblokkering o Aflossen EW met saldo (let op waardemutaties t.o.v. Tijdstip overlijden!) o Vrijstelling overleden partner benut tot max. saldo op tijdstip overlijden Verschil met KEW o Risico vooroverlijden niet gedekt: oplossen met risico verzekering, maar let op afstemming! o Vrijstelling overleden partner + eigen vrijstelling benutten

9 Gevolgen bij overlijden (2) SEW/BEW: Doorschuiven o SEW/BEW voortzetten o Vrijstelling overleden partner schuift door naar langstlevende, maar o Alleen tot saldo op tijdstip overlijden KEW o Kent geen doorschuifmogelijkheid Vertaling naar klantprofiel: o Is overlijdensrisicoverzekering gewenst?

10 Belastingheffing SW SEW/BEW: o Uitkering behoort altijd tot nalatenschap, heffing SW KEW o SW kan door premiesplitsing worden voorkomen Vertaling naar klantprofiel: o Is vermogen dat in nalatenschap valt hoger dan SW-vrijstelling?

11 Uitkering bij overlijden SEW/BEW: o Recht op uitkering ontstaat na afwikkeling nalatenschap KEW o Door begunstiging ontstaat recht op uitkeringen Vertaling naar klantprofiel: o Kan nabestaande een periode overbruggen in geval van overlijden bij complexe nalatenschap?

12 Kosten Advieskosten wel/niet in kostprijs product o BTW (Let op: bemiddelen adviseren) Looptijd product Onttrekken kosten/risicopremies aan beleggingsdepot o Gebruikelijk bij verzekeringsproducten o Toegestaan bij bancaire producten? Vertaling naar klantprofiel o Is klant bereid (hogere) kosten advies te betalen o Hoe groot is kans dat product lang loopt (min.15 jaar)

13 Beloningsstructuren? Provisie Abonnementen Uurtarief Andere beloningsstructuren..

14 Toezicht Nationaal regime Mifid voor BEW: o Hogere eisen deskundigheid? o Hogere eisen zorgplicht (opdrachtbevestiging) o Verbod op afsluit- en bonusprovisie? Nationaal regime Mifid in toekomst ook van toepassing op lijfrenteverzekering op beleggingsbasis?

15 Strategische gevolgen banksparen Verzekeringsparen Bedrijfsprocessen Zorgplicht Beloningsmodel Banksparen Imago Mifid

16 Lijfrenteverzekering vs. lijfrenterekening LV LBR/LVR Levenslange uitkering mogelijk (m/v jaar) Langleven risico Rendement inclusief sterftekansen, garantie mogelijk gedurende looptijd? Zelfstandig recht nabestaanden Bescherming bij faillissement Eigen beheer bij overname onderneming Kosten hoger? Geen afkoop kleine lijfrente Wft uitkeringsduur m/v 20 jaar Restuitkering t.b.v erven Rendement enkel beleggingsresultaat, rentevastperiode? Afwikkeling nalatenschap 22a FW/7:986 BW n.v.t. Geen eigen beheer mogelijk bij overname onderneming Kosten lager? Wel afkoop kleine lijfrente Mifid/Wft

17 Sterftekansen Omvang uitkeringen Verzekering geeft in beginsel hogere uitkeringen o Uitkeringsduur o Negatieve risicopremies Langlevenrisico Nabestaandenuitkering o verzekering keert alleen uit als risico ook verzekerd is o Rekening keert alleen tot saldo uit

18 Vertaling naar klantprofiel Wel of geen nabestaanden met zorgbehoefte o Opbouwfase: rendement vs. nalatenschap en noodzaak van risicodekking o Uitkeringsfase: omvang uitkering en langlevenrisico Hoe erg is het, wanneer na x jaar inkomen wegvalt? Welk product levert in uitkeringsfase hoogste uitkering op?

19 Uitkering bij overlijden LV o Door begunstiging ontstaat eigen recht op uitkeringen LS/LB o Recht op uitkeringen ontstaat na afwikkeling nalatenschap, dat kan enige tijd duren Vertaling naar klantprofiel o Kan nabestaande een periode zonder uitkeringen overbruggen als afwikkeling nalatenschap complex is

20 Bescherming bij faillissement In uitkeringsfase o Beslagvrije voet geldt zowel voor LV als LS/LB In opbouwfase o LV: art. 7:986 BW en 22a FW o LS/LB: vooralsnog geen bescherming Vertaling naar klantprofiel o Is klant bereid eventueel faillissementsrisico te lopen?

21 Lijfrente bij overname onderneming Lijfrente, bedongen bij overname onderneming mag niet worden uitgevoerd als LS/LB Vertaling naar klantprofiel o Is sprake van lijfrente in kader overname onderneming?

22 Kosten Argumenten vóór lagere kosten bancaire producten o Voorkomen inefficiency (vb dubbele marketing-, verkoop-, en advieskosten in de keten) o Geen portefeuilleverleden (overgangsbepalingen, maatwerkproducten, verouderde systemen) Argumenten tégen lagere kosten bancaire producten o Hogere administratieve lasten (renseignering, inhouding loonheffing) en complexere regelgeving

23 Kosten Advieskosten wel/niet in kostprijs product o Aftrekbaarheid o BTW Kosten bij wijziging premie-inleg o Flexibiliteit o Afkoopmogelijkheden Looptijd product Vertaling naar klantprofiel o Is klant bereid (hogere) kosten advies te betalen o Hoe groot is kans dat product lang loopt (min.15 jaar) o Welke flexibiliteit is gewenst

24 Kosten Onttrekken kosten/risicopremies aan beleggingsdepot o Gebruikelijk bij verzekeringsproducten o Toegestaan bij bancaire producten?

25 Conclusie Adviesrol/zorgplicht intermediair toegenomen zowel bij aangaan als gedurende looptijd Invullen door o Inventarisatie verschillen tussen de producten o Verschillen vertalen naar klantprofiel Belangrijke vragen voor de lijfrenteverzekering o Faillissementsbescherming gewenst? o Geen overbruggingsperiode voor ingaan uitkeringen gewenst? o Kosten/beloningsstructuur Belangrijke vragen voor de KEW o Risicoverzekering gewenst? o Geen overbruggingsperiode voor ingaan uitkeringen gewenst? o Heffing successierechten? o Kosten/beloningsstructuur Strategische beslissingen nemen voor onderneming

26 Strategische gevolgen banksparen Verzekeringsparen Bedrijfsprocessen Zorgplicht Beloningsmodel Banksparen Imago Mifid