De Contourennota van de gemeente Oostzaan is behandeld in de commissievergadering van 20 juni 2016.

Transcriptie

1 Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan Gemeentehuis Bezoekadres Kerkbuurt 4, 1511 BD Oostzaan Postadres Postbus 20, 1530 AA Wormer Telefoon Fax Internet Onderwerp Beantwoording van de vragen met betrekking tot de Contourennota Uw kenmerk / Uw brief Ons kenmerk 16/00 Behandelend ambtenaar Afdeling Bedrijfsvoering Datum 29 juni 2016 P. Flens Bedrijfsvoering Geachte heer / mevrouw, De Contourennota van de gemeente Oostzaan is behandeld in de commissievergadering van 20 juni Tijdens deze behandeling in de commissie zijn de volgende vragen toegezegd om mee te nemen in de schriftelijke beantwoording: Fractie VVD VVD Vraag Jaarlijkse luchtfotos en cyclorama, is dit echt nodig? Openbare verlichting, aanbrengen LED verlichting, zijn hier geen opbrengsten/minder energielasten? Antwoord Door recente luchtfotos kan een aanpassing aan het object worden vertaald in een waarde-aanpassing van het object. Dit blijkt ook uit de inmiddels ontvangen eerste rapportage van Cocensus voor wat betreft de opbrengsten OZB. Een structurele meeropbrengst van ,- kan deels worden ingezet voor deze extra lasten. Doorgaans kan er op energie bespaard worden als we van conventionele verlichting naar LED gaan. De daadwerkelijke verlaging van energielasten is de eerste jaren Wilt u bij reacties altijd de datum en ons kenmerk vermelden.

2 Gemeente Belangen Kan de rekenrente niet net als in Wormerland van 5 naar 4% laag, maar bij de begroting zullen wij u hierover verder informeren. Dat is mogelijk en sluit ook aan bij de gemiddelde betaalde rente van 3,94 %. Dit geeft wel een financieel nadelig effect van zoals blijkt uit de eventuele verlaging van de rekenrente in bijlage 1. Er zijn door de politieke partijen de volgende schriftelijke vragen ingediend: Vragen van het CDA 40/16c, bekend bij de griffie onder registratienummer xxxx Paginanu mmer Vraag Verstaat onder eigen kracht stimuleren ook de vrijwilliger en mantelzorger? Er is onderzoek naar meer samenwerking om specialistische kennis te delen. Kunt u concrete mogelijkheden geven? Sport. De bezuiniging wordt teruggedraaid. Zijn er ook financiële mogelijkhe den voor bewegingsonderwijs op de basisscholen? Antwoord Ja, voor het stimuleren van eigen kracht zijn vrijwilligers en mantelzorgers onontbeerlijk. De specialistische kennis die gedeeld kan worden ligt met name op terreinen als Crisisbeheersing, ICT, Inkoop en HRM. In Oostzaan gymmen de kleuters in hun speellokaal van de school. De andere leerlingen gymmen tweemaal in de week in de greep of de sporthal. het huidige kabinet is voorstander van extra gymonderwijs. Het is qua verantwoordelijkheid als volgt verdeeld: de scholen betalen de salariskosten van hun gymleraren uit de rijksvergoeding die ze voor het onderwijs krijgen en de gemeente betaalt de huur voor de gymzalen. Een uur extra gym zou aan salariskosten circa ,- kosten. Het rijk zou daarvoor extra middelen beschikbaar moeten stellen maar doet dat tot nu toe niet. De huur van de gymzalen kost de gemeente ,- voor twee lesuren per week en een derde lesuur extra kost dus ,-. Wij zien hiervoor al met al geen budgettaire mogelijkheden voor extra gym. pag. 2/7

3 Naast gymonderwijs investeert de gemeente in extra mogelijkheden voor sport, spel en bewegen via de brede schoolactiviteiten. Wij subsidiëren de brede school met een budget van ,- 16 Natuur en Landschap. Graag inzicht/informatie over het conceptbeheerplan Natura 2000? 17 Vluchtelingenopvang. Wat is de stand van zaken? Gedeputeerde Staten van Noord-Holland hebben op 12 april 2016 het ontwerp natuurbeheerplan Natura 2000 voor de gebieden Varkensland, Oostzanerveld en Twiske vastgesteld. Meer informatie over het ontwerpbeheerplan is te vinden in de nieuwsbrief van de provincie Noord- Holland, welke te downloaden is via de bijgaande link: plan+oostzanerveld. Deze nieuwsbrief is medio april al ter kennis gebracht aan de raad. Met betrekking tot de huisvesting van statushouders is er een lijst samengesteld van mogelijke locaties en panden die geschikt zijn of geschikt te maken zijn voor tijdelijke huisvesting. Daarnaast zijn er inspanningen om samen met de woningbouwverenigingen om statushouders te huisvesten. In de commissievergadering van 12 september worden de resultaten van het onderzoek met uw raad gedeeld. 18 Gesprekken met agrariërs in Is dat nieuw? Graag inzage in de meicirculaire? Ja. Het doel van deze gesprekken is de agrariërs te informeren en de adviseren over de mogelijkheden die het bestemmingsplan biedt hun bedrijfsvoering te verbreden. De portefeuillehouder heeft op maandag de voordelige financiële uitkomsten mondeling toegelicht. Op dinsdag 28 juni heeft u een brief ontvangen over de uitkomsten van de circulaire. De contourennota wordt ter vaststelling aangeboden voor de raadsvergadering van 4 juli Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd, pag. 3/7

4 Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders, A. van den Assem R. Meerhof Secretaris burgemeester pag. 4/7

5 Bijlage 1 Eventuele verlaging van de rekenrente Inleiding In de commissievergadering van 20 juni 2016 is wederom de vraag gesteld of de huidig gehanteerde rekenrente van 5% niet kan worden verlaagd tot 4%. Uitgangspunten: In deze uiteenzetting worden de navolgende uitgangspunten gehanteerd: - de gegevens komen uit de jaarrekening van 2015; - de huidige rekenrente bedraagt 5% - voor grondexploitatie Bombraak en Skoon wordt ook 5% gehanteerd - op reserves en voorzieningen vindt geen rentebijschrijving plaats - 100% kostendekkendheid bij retributies blijft van toepassing Financieringsbehoefte De gemeente investeert in allerlei projecten die meerdere jaren meegaan. Voor deze investeringen worden langlopende leningen afgesloten. De financiering van de investeringen geschiedt niet voor elke investering afzonderlijk, maar wordt bezien vanuit de totale financieringsbehoefte die de gemeente heeft. Uit de staat van langlopende leningen, zoals gepresenteerd in de jaarstukken 2015 blijkt dat de gemiddelde betaalde rente uitkomt op 3.94%. In relatie tot de gehanteerde rekenrente is de afwijking 1,06%. Techniek van de rekenrente. De aan de investering verbonden uitgaven worden geactiveerd. De kosten van deze investering worden afgeschreven conform de gehanteerde afschrijvingstermijn, zoals vastgesteld in de financiële verordening Naast deze afschrijvingen wordt ook rente toegerekend aan de diverse investeringen. Dit doen we, omdat voor deze investering geld is geleend. We rekenen hiervoor met een vast percentage van 5% over de boekwaarde van de investering. Dit noemen we de rekenrente. De rekenrente van 5% wordt zowel bij de begroting als bij de jaarrekening gehanteerd. Deze afschrijvingslasten en toegerekende rente noemen we kapitaallasten. Deze kapitaallasten komen ten laste van het desbetreffende product in de exploitatie. Renteresultaat Voor de berekening van het renteresultaat wordt de volgende techniek toegepast. Op een kostenverdeelstaat worden de daadwerkelijk betaalde rente uitgaven en inkomsten verantwoord. Hierbij worden ook de afschrijvingen als uitgaven opgenomen. Daartegenover staat de doorberekening van de kapitaallasten aan de producten en grondexploitaties. Hieruit volgt een resultaat, negatief of positief. Dit resultaat wordt het pag. 5/7

6 renteresultaat genoemd, wat vervolgens wordt overgeboekt naar het product financiering binnen programma 6 Bestuur en Organisatie. Voor de gemeente Oostzaan wordt meer rente aan de producten doobelast dan er daadwerkelijk aan rente wordt betaald. Hierdoor ontstaat een positief renteresultaat. Het renteresultaat is een interne doorbelasting, en heeft verder geen effect op het totale jaarrekeningsaldo van de gemeente. Rekentabel Berekening van het renteresultaat 2015 Rekening 2015 Scenario 2015 Toelichting Rente 5% Rente 4% Totaal aan betaalde rente Doorbelast aan producten Renteresultaat De betaalde rente blijft gelijk Gebaseerd op een boekwaarde van ,- per Gelet op de uitkomsten van bovenstaande tabel blijkt dat het rente resultaat lager wordt. Per saldo heeft het verlagen van de rekenrente geen effect op het jaarrekeningsaldo van 2015, omdat het een interne verrekening/doorbelasting naar producten betreft. Rekenrente ten opzichte van retributies Hieronder wordt ingegaan op de effecten van de rekenrente op de retributies van afval en riool. Ten aanzien van de riolering en afval is sprake van een systeem waarbij de toe te rekenen lasten worden doorberekend in de afvalstoffenheffing cq. rioolheffing. Het product afval en het product riool is neutraal opgenomen in de begroting. Verlaging van de rekenrente betekent lagere rentelasten op het product afval en riolering, met als gevolg verlaging van de tarieven. Dit aspect heeft een gunstige ontwikkeling voor burgers en bedrijven, maar heeft voor de gemeente een negatieve invloed op de exploitatie. Het verschil tussen de betaalde rente en de rekenrente wordt kleiner, en de inkomsten voor de exploitatie verminderen. Uiteindelijk moet dit resultaat op een andere manier (bezuinigingen) worden teruggewonnen. pag. 6/7

7 Boekwaarde per Rente 1% Boekwaarde riolering per Minder lasten product riool Boekwaarde gemeentewerf en Minder lasten product auto's buitendienst afval Totaal minder lasten retributies Gelet op het gesloten systeem van 100% kostendekkendheid bij zowel afval als riolering betekent een verlaging van de rekenrente lagere kosten met als gevolg een verlaging van de tarieven. Het effect van het verlagen van de rekenrente met 1% betekent een verlaging van de inkomsten met ,-. Conclusie Op grond van bovenstaande berekeningen blijkt dat door een verlaging van de rekenrente met 1% een bedrag van ,- extra moet worden bezuinigd als gevolg van minder inkomsten afvalstoffenheffing en rioolheffing. Daarnaast wijkt de rekenrente maar met 1,04% af van de gemiddelde marktrente van de huidige leningenportefeuille. pag. 7/7