Kerkfabriek Sint-Baaßkathedraal Gent. Jaarrekening20ll. Toelichting

Transcriptie

1 Kerkfabriek Sint-Baaßkathedraal Gent Jaarrekening20ll Toelichting

2 SAMEIIIVATTING: Exnloitatie In de jaarrekening 20ll zien we voor de exploitatie zonder financieringen in het overzicht (lijn F) een resultaat van ,728UF.. Het budget 201I voorzag een resultaat van ,00 EUR. FIet betere resultaat van93.387,28 EUR kan verklaard worden door Enerzijds hogere ontvangsten ( ) te wijten aan de toegangsgelden bezoek Retabel Lam Gods Anderzijds lagere uitgaven ( ) waarvan voor de eredienst. Investeringen Voor investeringen zonder fïnanciering zien we ( lijn T ) een tekort van ,56 EUR Het budget 20ll voorzag een overschot van ,83 EUR. Het verschil van ,39 EUR kan grotendeels verklaard worden door het niet ontvangen van de in het budget voorziene toelagen van de Vlaamse Overheid en de Provincie Oost-Vlaanderen De Vlaamse overheid voor een bedrag van De Provincie Oost-Vlaanderen voor een bedrag van Samen EUR En door een nog openstaand overschot uit het verleden bij de Kerkfabriek van I EUR wat nog terugbetaald moet worden aan de Provincie Rekening houdende met het feit dat de gebudgetteerde projecten uitgevoerd en betaald werden voor een bedrag van EUR Pagna2vat7

3 1. Exploitatierekenins 1.a. Exploitatie ontvanssten MAR 109 Andere: Budget 2.550,00 EUR - Rekening 3.052,71 EUR Meerontvangst voor bloemen en versiering van de kathedraal MAR ll2 Toegangsgelden: Budget ,00 EUR - Rekening ,70 FUF. Het betreft de toegangsgelden voor het Retabel Lam Gods, en voor de toegang tot de kathedraaltoren tijdens de Gentse Feesten. Het aantal bezoekers aan het Retabel is buiten de verwachting tot het einde van het jaar boven het ingeschatte uitgestegen. Daaruit volgt de meeropbrengst. Noot l: Er is nog een klein eindsaldo van inkomsten voor het Retabel van2.100,03 EUR welk eind december naar de werkingsrekening werd overgeschreven, doch slechts begin januari 2012 effectief op de rekening geboekt werd. Dit eindsaldo is dus niet in bovenstaand b edrag begrepen. Noot 2: De meerinkomsten door het aantal bezoekers heeft rechtstreeks invloed op een meeruitgave voor het gebruik van de audiogidsen (ESPRO) in de Villakapel. (zie verder ) MAR 118 Creditnota's Budget 4.000,00 EUR - Rekening 2.386,928UR MAR 138 Creditnota's Budget 0,00 EUR - Rekening 2.515,18 EUR Het betreft creditnota's voor de nutsvoorzieningen energie en water. Alhoewel ze onder één rubriek gebudgetteerd werdeq werden ze in de rekening uitgesplitst volgens het pand waarop ze betrekking hadden. (gebouw van de eredienst en patrimoniumpanden) MAR 133 Netto intresten investeringsbeleggingen: Budget 8000,00 EUR - EUR Rekening 1.595,50 Bemerking: Bij nazichtvan deze rekening werd vastgesteld dat de regularisatie van de intresten van de patrimoniumrekeningen welke in 2010 werden ontvangen maar niet werden overgeboekt naar de werkingsrekening (zie Besluit van de Provincieraad bij de jaarrekening van 2010 ) in 2011 niet werd uitgevoerd. Dit werd ondertussenrechlgezel door een boeking ervan in2072. De intresten van de patrimoniumrekeningen welke in201l werden ontvangen en welke overgeboekt werden naar de werkingsrekening zijn beduidend lager dan vorig werkjaar. Dit komt omdat een belangrijk deel van patrimonium vermogen gebruikt werd (in het tolaal voor een bedrag van ongeveer EUR), enerzijds voor de betaling van vorderingen van de Provincie voor investeringsprojecten ( o.a; Restauratie Hoogkoor, Grisailles Van Reysschoot in de Kathedraal en Studiebureau Riessauw) en anderzijds voor ereloon aan het architectenbureau Bressers voor het project van verbouwing van het pand in de Kapittelstraat l1 en in de Nederpolder 16.. Pagtna3 var:,7

4 De opbrengst van de verkoop van een pand ( Nieuwbrugkaai 4) werd gespreid belegd en een opbrengst aan intresten voor deze beleggingen van 5.000,00 EUR voor 2011 werd gebudgetteerd. Er is een bedrag van 5.097,55 EUR aan intresten ontvangen op datum van 4 januari 2012, Dit kon daarom dan ook niet meer op de rekening 2011 geboekt worden, MAR 140 Ontvangsten uit stichtingen: Budget ,00 EUR- Rekening ,92F,UF. De meeropbrengst komt voort uit de maandelijkse bijdragen vanaf de maand september, van de vzw Judocus Vyd, voor de vergoeding van de extra kerkbediende welke in het verkooppunt in de kathedraal (winkel) staat. 1.b. Exploitatie uiteaven MAR 2001 Miswijn: Budget 480,00 EUR - Rekening 544,08 EUR Er is een kleine extra levering gebeurd MAR 2002 Was, wierook en kaarsen: Budget 2500 EUR - Rekening 896,95 EUR Er werden geen bijzondere, noch speciale kaarsen aangekocht. Er werd voldoende budget voozien voor de rubriek 200 MAR 2013 Aankoop van Liturgische tijdschriften, boeken, muziek: Budget 250,00 EUR - Rekening 306,17 EUR. Kleine overschrij ding. MAR 2019 Andere aankopen van materieel voor de eredienst. Budget EUR - Rekening 179,00EUR. Er werd gepland zomer- en winteruniform kledij aan te schaffen voor de kerkbedienden. Dit is echter niet meer gebeurd in2011 en wordt naar het volgend werkjaar verschoven. Er werd voldoende budget vooruien voor de rubriek 201 MAR 209 Andere: Budget EUR - Rekening 3.257,60 EUR In deze rubriek werden de uitgaven geboekt welke onder andere dienen voor het spijzen van een beperkte werkkas ten behoeve van de kleine aankopen voor de dagdagelijkse werking van de kerkbedienden (zoals bvb poetsgerief vuilniszakkeq klein bureelgerief). Een uitgave van gemiddeld 280,00 EUR per maand is toereikend gebleken. Een overzicht van het detail van deze kas en de uitgaven is hierbij gevoegd. Pagha4 vant

5 MAR 210 Hoof<lgebouw Eredienst: Budget EUR - Rekening ,48F,UF. De overschrijding van het budget komt voort uit twee deelrubrieken, te weten: MAR 2102 Schoonmaken: Budget ,00 EtlR - Rekening ,428UR Het budget is te laag; een maandelijkse kost van bijna 4.000,00 EUR vraagt een jaarbudget van ,00 EUR. Bij opgave van de budgetten moet dit bedrag aan de aandacht ontsnapt zijn. MAR 2109 Andere: Budget ,00 EUR - Rekening ,81 EUR Deze rubriek is verantwoordelijk voor de overschrijding van de rubriek 2lO entevens meteen ook de rubriek 21 Alhoewel het budget gevoelig verhoogd werd, blukt het toch nog onvoldoende. Hier worden de kosten geboekt voor de audiogids toestellen die ter beschikking gesteld worden van de bezoekers welke een 'volledig tariefl ticket kopen voor toegang tot het Retabel Lam Gods. Deze audiogids toestellen worden door een gespecialiseerde ftrma (ESPRO S.A.S) ter beschikking gesteld mits het betalen van een vergoeding pro rata uitgeleende toestellen. De meerkost is het gevolg van het groter aantal bezoekers dan ingeschat. Hiertegenover staan de meerontvangsten onder rubriek MAR 112 Alhoewel we voor deze rubriek een overschrijding van het budget met20.462,81 EUR registreren, blijft de overschrijding van rubriek 210 beperkt lor.4.254,48 EUR en voor de rubriek 2l tot 3.407,56 EUR. MAR 2134 Werknemersbijdrage: Budget 800,00 EUR - Rekening 872,228UR Kleine overschrij ding. Er werd voldoende budget voorzien voor de rubriek 213 iùl4.ar.2202 Telecommunicatie: Budget 5.200,00 EUR - Rekening 6.280,05 EUR De overschrijding komt door het feit dat in het budget geen rekening gehouden werd met de door het Besturend bureel Bisschoppelijk Seminarie doorgerekende kost voor telecommunicatie (ten bedrage van 7.259,12 EUR ) Er werd voldoende budget voorzien voor de rubriek 220 Pagina 5 van 7

6 2. Investeringsrekenine 2. a.fnvesterin gsontvangsten MAR 3101 Provinciale toelage: Budget ,17 EUR - Rekening ,40 EUR De lagere ontvangsten komen voort uit partiële of lagere betoelaging dan gebudgetteerd Gedeeltelijke ontvangsten t.o.v. Budget: : Bureel Coördinator: 3101: Provincie ,89 EUR ': ,61 ) OD A Toren Bouwkundige werken 3l0l: Provincie ,55F'UR e ,07 C) QD B Technieken 3101: Provincie ,44 EUR (: ,03 ) Restauratie Toren 3l0l:Provincie ,518t1R (: ,68 ) Niet ontvangen toelagen t.o.v. het budget: Nieuwe vlaggemast Reiniging Orgel Bliksemafleider (: ,09 ) (: ,00 ) (: ,25 C) Dit geeft samen een minder ontvangst t.o.v. het budget van ,73 EUR. MAR3102 Gewestelijketoelage: Budget ,70 EUR-Rekening36.995,70EtlR Niet uitgevoerde projecten of nog niet ontvangen toelagen t.o.v. het budget: Reiniging Orgel (: ,00 ) Dossier Restauratie Retabel Lam Gods ( 1' Schijf) (: ,00 ) Dit geeft samen een minder ontvangst t.o.v. het budget van ,00 EUR Pagrna6 vant

7 MAR3109 Andere: Budget ,43 ELIR - Rekening ,13BUR In deze rubriek zijn de stortingen van de Kerkfabriek ondergebracht voor de financiering van de vordering Provincie voor de Grisailles Van Reysschoot, en anderzijds enkele werken aan Bureel Coördinator welke niet door de Provincie gedragen werden. (zie verder Rubriek MAR 4109) MAR335 Vervallenbeleggingen: Budget ,96 EUR - Rekening ,738UR Financiering vanuit de Patrimoniumrekeningen van de Kerkfabriek voor Ereloon Architectenbureau voor de projecten 'Verbouwen Pand Kapittelstraat l1 en Nederpolder 16. Er werd alleen een 1" VS gefactureerd. (zie verder Rubriek MAR 434) 2.b. Investerinssuitsaven MAR 4100 Grote herstellingen: Budget ,18 EUR -Rekening ,42F,UF. De projecten welke gebudgetteerd waren werden uitgevoerd Het detail van de uitgaven kan gevonden worden in de investeringsfiches. MAR 4109 Andere: Budget ,63 EUR - Rekening ,99 EUR De uitgaven behelzen de terugbetaling van vorderingen van de Provincie zoals gebudgetteerd was. Blijft nog open: I ,64 EUR terug te betalen overschot uit het verleden. MAR 434Erelonen en ontwerpuitgaven: Budget ,96Et1R-Rekening ,73 EUR Zelfde commentaar als rubriek MAR 335 Ludo Collin Voorzitter Brondeel Secretaris Penningmeester ooooooooooooooooooooooooooooooooooo Pagþa7 vant