Memo. Aan : Algemene Vergadering CC : Betreft : Preadvies begroting 2017 Datum : 14 oktober 2016 Van : Landelijk Bestuur / Flip van Leeuwen

Transcriptie

1 Memo Aan : Algemene Vergadering CC : Betreft : Preadvies begroting 2017 Datum : 14 oktober 2016 Van : Landelijk Bestuur / Flip van Leeuwen Op de vergadering van de Rayonraad Definitief van 10 oktober jl. heeft de Rayonraad akkoord gegeven op de concept-begroting Om die reden wordt de begroting ongewijzigd voorgelegd. De begroting 2017 is cijfermatig ongewijzigd, maar is nu wel voorzien van een extra kolom, getiteld verwacht resultaat Groei & Bloei Koninklijke Maatschappij Tuinbouw en Plantkunde Correspondentie: Postbus 485, 2700 AL Zoetermeer. Bezoekadres: Louis Pasteurlaan 6, 2719 EE Zoetermeer Telefoon: , Fax: , info@groei.nl, website:

2 CONCEPT BEGROTING 2017

3 BATEN Resultaat 2015 Begroting 2016 Verwacht Resultaat 2016 Begroting Baten Groei & Bloei 1,1 Contributie ,2 Advertenties ,3 Losse verkoop ,4 Losse verkoop specials subtotaal Overige baten Rente opbrengsten Deelneming Groei & Bloei Extra B.V TOTAAL GENERAAL Concept-Begroting 2017, Algemene Vergadering 12 november

4 LASTEN Resultaat 2015 Begroting 2016 Verwacht Resultaat 2016 Begroting Groei & Bloei 5,1 Productiekosten print ,2 Porti tijdschrift ,3 Productiekosten specials subtotaal Vereniging 6,1 Afdracht afdelingen ,2 Subsidies afdelingen ,3 Afdracht Rayon ,4 Bestuurskosten ,5 Kader/Internet ,6 Vergaderkosten ,7 Ledenpas/Flyers ,8 NK Bloemschikken ,9 Nationale Tuinweek ,10 Stuurgroep subtotaal Personeel Secretariaat/Administratie/Redactie 7,1 Salaris/Sociale lasten ,2 Pensioenen ,3 Overige personeelskosten subtotaal Organisatie 8,1 ICT ,2 Drukwerk ,3 Porti ,4 Huisvesting ,5 Telefoon/Fax ,6 Verzekeringen ,7 Accountant ,8 Externe adviseurs ,9 Bureau ,10 Betalingsverkeer ,11 Uitbesteding subtotaal Marketing 9,1 Algemeen/Ondersteuning subtotaal Diversen 10,1 Diversen & Onvoorzien ,2 Afschrijvingen ,3 Niet verrekenbare BTW subtotaal TOTAAL GENERAAL Saldo Resultaat Concept-Begroting 2017, Algemene Vergadering 12 november

5 ALGEMEEN Hierbij presenteren wij u de concept-begroting 2017 met toelichting. Deze concept-begroting 2017 is opgesteld aan de hand van de meest recente beschikbare gegevens. Dit zijn de resultaten van het gehele jaar 2015 en een deel van het jaar Baten De opzeggingen zijn vergeleken met voorgaande jaren licht gedaald en de aanwas is licht toegenomen. Er wordt uitgegaan van een netto ledenverlies van ca , terwijl dit nettoledenverlies vorig jaar iets meer dan leden bedroeg. In de begroting 2017 is daarom uitgegaan van een startstand van leden. De contributie blijft ongewijzigd. De prijs voor een los exemplaar van Groei & Bloei in de winkels wordt in 2017 gehandhaafd op 7,45. Het aantal verkochte exemplaren in de losse verkoop is stabiel in de eerste helft van 2016, dit wordt niet volledig doorgetrokken naar 2017, want er dient wel rekening gehouden te worden met 10 edities (in edities en in edities). De effecten daarvan zijn voor 2016 nu nog niet duidelijk. De advertentiemarkt is voor Groei & Bloei in 2016 licht gedaald. Dit is doorgetrokken naar In de tijdschriftenmarkt daalt deze overigens ieder jaar fors. Nationale Tuinweek en NK Bloemschikken worden qua kosten gehandhaafd op de begroting van 2016, respectievelijk en , al wordt wel gewerkt aan terugdringing van dit niveau. Lasten De productiekosten zijn lager begroot vanwege het drukken van minder exemplaren Groei & Bloei voor de leden door de teruggang van ca leden per 1 januari De afdracht is op hetzelfde niveau als 2016, per afdeling + 4,50 per lid. Resultaat De exploitatie sluit met een negatief resultaat van , vooral vanwege de terugloop in leden. Concept-Begroting 2017; Algemene Vergadering 12 november

6 BATEN 1 Baten Groei & Bloei 1.1 Contributie Hierbij is uitgegaan van een beginstand leden van per 1 januari Begroot is een bruto aanwas van nieuwe leden. Dit op basis van de ervaringen van de afgelopen tijd. Als gevolg van acties en kortingen wordt voor de nieuwe leden 30% van de jaarcontributie gerekend. De contributie wordt voor 2017 gehandhaafd op 68,95 en is daarmee vier jaar ongewijzigd. Jeugdleden (tot 23 jaar) betalen 25 en bedrijven en organisaties betalen 87,50. De 2,50 korting voor betaling met automatische incasso wordt gehandhaafd. 1.2 Advertenties De verwachting van 2017 is minder, omdat de advertentieverkopen in 2016 al zijn gedaald. 1.3 Losse verkoop Het aantal in de winkels verkochte exemplaren van Groei & Bloei wordt in 2017 iets naar boven bijgesteld t.o.v. de begroting De winkelprijs is ook in ,45 per exemplaar. 1.4 Losse verkoop specials Het uitbrengen van specials en deze uitsluitend in de winkels te koop aanbieden in zowel Nederland als België. De totale opbrengsten hiervan in 2017 zijn hier begroot. 2 Overige baten De omzet van artikelen zoals specials, verzamelbanden, etiketten en andere zaken die worden geleverd aan leden, afdelingen en derden. Verder de commissie van de webshop, de inkomsten van de samenwerking met Garden Tours, leengeld bibliotheken en inkomsten van de app plantenzoeker. 3 Rente opbrengsten Dit zijn de renteopbrengsten over de banktegoeden. In het begin van het jaar wordt het grootste deel van de contributie geïncasseerd. De geïncasseerde bedragen, die voor de bedrijfsvoering nog niet nodig zijn, worden tijdelijk rentedragend weggezet bij een aantal banken. Helaas blijft de rente teruglopen. 4 Deelneming Groei & Bloei Extra BV Er worden in principe geen kosten gemaakt en geen opbrengsten verwacht. Concept-Begroting 2017; Algemene Vergadering 12 november

7 LASTEN 5 Groei & Bloei 5.1 Productiekosten print Dit zijn de kosten voor het maken van het blad Groei & Bloei (10x per jaar) voor de leden en de losse verkoop. Hierin zitten de kosten voor het samenstellen van de inhoud (tekst, fotografie) alsmede de opmaakkosten en de drukkosten. 5.2 Porti tijdschrift (t.b.v. leden) Dit zijn de verzendkosten voor de verzending (10x per jaar) van Groei & Bloei naar de leden. 5.3 Productiekosten specials Jaarlijks brengt Groei & Bloei een special uit met materiaal uit eerder verschenen edities van Groei & Bloei. Deze special wordt uitsluitend in de winkel verkocht. 6 Vereniging 6.1 Afdracht afdelingen Afdrachtregeling: Basisafdracht per afdeling : 1.000,00 Ledenafdracht per lid : 4,50 Bonusafdracht per groeilid per : 18,25 Het maximale bedrag per lid (vast en variabel bedrag tezamen) is maximaal 20 en minimaal 6,50 Voorbeeld berekening afdracht 2017: Aantal Afdracht Gem. Leden Per lid , , , , ,50 > 500 6, Subsidies afdelingen Dit zijn de subsidies voor bloemschikken en tuinkeuringen, verstrekt aan de afdelingen. 6.3 Afdracht Rayon Dit bedrag is gelijk aan 2016, namelijk 550,- per rayon. 6.4 Bestuurskosten Dit zijn de reis- en verblijfkosten van bestuursleden. Concept-Begroting 2017; Algemene Vergadering 12 november

8 6.5 Kader/Internet Dit betreft onderhoud van de websites, inclusief intranet en de helpdesk, training van bestuursleden en webmasters. Tevens zijn hier de reiskosten van de consulenten (vrijwilligers) verantwoord. Ook in 2017 zijn er voor de websites van de afdelingen regelmatig updates noodzakelijk om voldoende modern te blijven. Deze updates worden zo kostenefficiënt mogelijk ingezet. 6.6 Vergaderkosten Dit zijn de kosten voor de bestuurs- en commissievergaderingen alsmede de twee Algemene Vergaderingen die in 2017 worden georganiseerd. 6.7 Ledenpas / Flyers Dit betreft het drukken van de ledenpas met factuur, de kortingsfolder en flyers ten behoeve van onder meer ledenwerving. 6.8 NK Bloemschikken Dit betreft de kosten van het Nederlands Kampioenschap Bloemschikken voor amateurs. 6.9 Nationale Tuinweek Dit betreft de activiteiten die onder de noemer Nationale Tuinweek worden georganiseerd. 7 Personeel Het totaal aantal formatieplaatsen bedraagt 10,9 fte. De totale personeelsinzet is bevroren op het niveau van Secretariaat en Groenvoorlichting 3,4 fte - Administratie (leden en financieel) 2,2 fte - Redactie (incl. webmaster) 4,7 fte - Marketing 0,6 fte 7.1 Salaris/Sociale lasten In deze post zijn opgenomen salarissen, inclusief sociale- en werkgeverslasten. 7.2 Pensioenen De werkgeversbijdrage aan de pensioenregeling. 7.3 Overige personeelskosten Belangrijkste posten zijn reiskosten, opleidingen en verzuimverzekering. Concept-Begroting 2017; Algemene Vergadering 12 november

9 8 Organisatie 8.1 ICT Dit betreft ondersteuning en onderhoudscontracten voor de informatiesystemen van het bureau. In deze post is ook de inhuur van IT-consulting opgenomen. Groei & Bloei beschikt over drie externe servers, een voor de websites van de afdelingen, een voor de landelijke website en een voor de Groei & Bloei open tuinen website. 8.2 Drukwerk Druk- en kopieerwerk zoals briefpapier, enveloppen etc. 8.3 Porti Verzendkosten van alle post (met uitzondering van de verzending van het tijdschrift), inclusief verzending/verwerking nieuwe leden, berichtgeving naar bestuursleden en afdelingen. Deze zendingen worden waar mogelijk digitaal gedaan. 8.4 Huisvesting Dit zijn de huur en servicekosten van het bureau. In 2017 zijn er vanwege de verlenging van het contract twee huurvrije maanden. 8.5 Telefoon/fax Spraak-, data- en internetverkeer op het bureau. 8.6 Verzekeringen WA-verzekering personeel, inboedelverzekering, reconstructieverzekering en WA-verzekering afdelingen/leden. 8.7 Accountant Controle van de jaarrekening. 8.8 Externe adviseurs Extern inhuren van specifieke expertise en ondersteuning. 8.9 Bureau Kantoormiddelen, huishoudelijke kosten, onderhoudskosten, etc. Deze fluctueren enigszins door de jaren heen vanwege inkopen/voorraden die voor meerdere jaren worden gebruikt Betalingsverkeer Verwerking contributie-inkomsten van leden en het betalingsverkeer van de vereniging Uitbesteding Verwerking van verzending naar nieuwe leden die tussentijds lid worden. De verzending van de diverse ondersteunende materialen en service-artikelen naar de afdelingen. Het verzenden van de diverse actiepakketten aan de afdelingen. Opslag van tijdschriften en PR materialen ten behoeve van afdelingen en bureau. Bevoorraden van beurzen en evenementen. Concept-Begroting 2017; Algemene Vergadering 12 november

10 9 Marketing 9.1 Algemeen/Ondersteuning In deze post is een aantal algemeen ondersteunende zaken opgenomen zoals het PRmateriaal voor de afdelingen; de ingewisselde leliebonnen van de afdelingen. Eveneens zijn onder deze post opgenomen de lidmaatschappen van diverse (groen)organisaties. M.b.t. directe ledenwerving zijn opgenomen de promotie en werving op de diverse tuinbeurzen. Tevens zijn hier opgenomen de kosten van de activiteiten t.b.v. free publicity; de diverse acties die ter beschikking staan van de afdelingen; en de kosten van de PR-artikelen die ter beschikking staan aan de afdelingen. Voor de PR-artikelen die de afdelingen kunnen bestellen is voor 2017 evenals als voorgaande jaren een speciale vergoeding gesteld van 50,- per afdeling per jaar. 10 Diversen 10.1 Diversen/onvoorzien Niet direct toerekenbare en onvoorziene kosten Afschrijvingen Dit zijn de kosten van afschrijvingen op roerende goederen zoals bijv. kantoorinrichting, automatisering en investeringen ten behoeve van het kantoor Niet verrekenbare BTW Niet terug te vorderen BTW, wat betreft het verenigingsdeel. Concept-Begroting 2017; Algemene Vergadering 12 november