JAARREKENING 2016 Stichting Present Deventer - Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 JAARREKENING 2016 Stichting Present Deventer - Jaarrekening 2016

2 STICHTING PRESENT DEVENTER Postbus AP Deventer Bezoekadres: Lange Zandstraat CD Deventer Telefoon: KvK RSIN Bankgegevens Rekeningnummer: IBAN: NL83RABO BIC: RABONL2U Banknaam: RABOBANK GROEP Stichting Present Deventer - Jaarrekening 2016

3 INHOUDSOPGAVE Algemene informatie 3 A Grondslagen voor financiële verslaglegging 4 B Balans per 31 december C Staat van baten en lasten over D Kasstroomoverzicht per 31 december E Toelichting op de balans per 31 december F Toelichting op de staat van baten en lasten over Overige gegevens A Bezoldiging bestuurders 14 B Controle verklaring 14 Stichting Present Deventer - Jaarrekening 2016

4 ALGEMENE INFORMATIE Doelstelling Stichting Present Deventer is opgericht om een brug te slaan tussen mensen die willen geven en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke wil Stichting Present Deventer een beweging op gang brengen en gaande te houden, waarbij inwoners van de gemeenten Deventer, Olst/Wijhe, Raalte en Voorst het vanzelfsprekend vinden elkaar te helpen met een klus, een praatje of een ander contact. Bestuur Het bestuur bestaat per 31 december 2016 uit: de heer F. Schutte de heer A. Kleinjan, penningmeester mevrouw P. Satter De operationele leiding van de stichting wordt gevormd door een operationeel team, bestaande uit vrijwilligers en beroepskrachten (1 FTE). Deze formatie wordt ingevuld door twee medewerkers in een coördinerende functie die voor een deel van hun werk en inzet betaald krijgen. Oprichting Stichting Present Deventer is opgericht op 6 maart Stichting Present Deventer is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer: ANBI Stichting Present Deventer staat sinds geregistreerd als een Algemeen Nut Beogende Instelling. Het fiscaal nummer is: Overige informatie over Stichting Present Deventer is te vinden via: Stichting Present Deventer - Jaarrekening

5 A GRONDSLAGEN VOOR FINANCIËLE VERSLAGLEGGING Grondslagen voor waardering Algemeen Alle posten in de balans worden, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van continuïteit van de organisatie. Grondslagen voor balanswaardering Materiële vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen, rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Bij de berekening wordt uitgegaan van de volgende percentages: Inventaris 20% Op investeringen gedurende het boekjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Geheel afgeschreven materiële vaste activa zijn niet in het overzicht materiële vaste activa opgenomen. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten van hetcverslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij ontvangen zijn dan wel een harde toezegging is gedaan,. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

6 B BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA Vorderingen Liquide middelen Totaal PASSIVA Reserves en fondsen Continuiteitsreserve Bestemmingsreserve Overige reserves Bestemmingsfondsen Voorzieningen - - Kortlopende schulden Totaal Stichting Present Deventer - Jaarrekening

7 C STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Baten Werkelijk Begroting Werkelijk Eigen fondsenwerving Subsidies Totaal baten Lasten Kosten werving van Baten Kosten eigen fondsenwerving kosten verkrijging subsidies Besteed aan de doelstelling Present concept in Deventer Beheer en administratie Lasten beheer en administratie Totaal lasten Resultaat Resultaatbestemming Continuiteitsreserve Bestemmingsreserve - Overige reserves - Bestemmingsfondsen Stichting Present Deventer - Jaarrekening

8 D KASSTROOMOVERZICHT 31 DECEMBER 2016 Resultaat Afschrijvingen Voorzieningen Cash flow Mutaties werkkapitaal - vorderingen kortlopende schulden Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringen Werkelijk Werkelijk Netto kasstroom Stand liquide middelen op 31/ Stand liquide middelen op 1/ Mutatie liquide middelen Stichting Present Deventer - Jaarrekening

9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 Activa Materiële vaste activa Er zijn geen materiele vaste activa met een boekwaarde op 31 december Vorderingen en overlopende activa Transitoria/nog te ontvangen toezeggingen Nog te factureren bedragen/projecten Transitoria betreffen nog te ontvangen & nog te factureren bedragen uit hoofde van uitgevoerde projecten en toegezegde maar nog niet ontvangen subsidies voor het verslagjaar. Tevens is de post nog te ontvangen rente over het verslagjaar hierin opgenomen. Liquide middelen Rabobank betaalrekening Rabobank Spaarrekening Stichting Present Deventer - Jaarrekening

10 Passiva Reserves en fondsen De post reserves en fondsen wordt aangewend in overeenstemming met de doelstelling waartoe ze in het leven is geroepen. Het bestuur geeft door benoeming van de reserves aan op welke wijze zij de haar ter beschikking staande middelen wil aanwenden. Continuïteitsreserve stand per 1 januari toegevoegd onttrokken De continuïteitsreserve is gevormd voor de dekking van risico's op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. Stichting Present heeft zich ten doel gesteld een continuïteitsreserve aan te houden welke is genormeerd op ten minste 50% van de begrote opbrengsten van het jaar volgend op het jaar van verantwoording. Uitgaande van de begrote opbrengsten 2017 ( ) is de reserve per 31 december 2016 toereikend. Overige reserves stand per 1 januari toegevoegd onttrokken Er is door het bestuur (nog) geen bestemming gegeven aan deze reserves. Deze zullen op termijn binnen de doelstelling van de organisatie worden besteed. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

11 Voorzieningen stand per 1 januari toegevoegd onttrokken voorziening voor de duur < 1 jaar - - > 1 jaar - - In 2016 zijn er geen mutaties in de voorzieningen geweest, waardoor deze post op jaareinde 2016 EURO 0,- bedraagt. Kortlopende schulden Crediteuren De kortlopende schulden hebben hoofdzakelijk betrekking op personeelslasten zoals nog te betalen loonbelasting over december 2016 en de reservering voor vakantiegeld. Tevens zijn nog enkele declaraties opgenomen van medewerkers welke betrekking hebben op Stichting Present Deventer - Jaarrekening

12 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 BATEN werkelijk begroting werkelijk Particuliere bijdragen Kerken Bedrijven en organisaties Overheden en Fondsen Overige Subsidies werkelijk begroting werkelijk Bijdragen van overheid : Gemeente Deventer : Gemeente Voorst Totaal Baten De inkomsten zijn ten opzichte van 2015 gedaald door lagere subsidie bijdrages en lagere bijdrages van kerken. De bijdragen van kerken in 2015 was hoog vanwege enerzijds de bijdragen in het jaar 2015 zelf, alsmede door inkomsten voortvloeiende uit acties in 2014 welke pas in 2015 waren ontvangen. De lagere bijdrage van de kerken werd grotendeels gecompenseerd doordat de verdergaande samenwerking met bedrijven en particuliere organisaties, welke in 2015 in gang was gezet, in 2016 zoals verwacht heeft geleid tot additionele opbrengsten. De verhoogde activiteiten voor de sector Overheden en Fondsen in de vorm van specifieke uitgevoerde projecten, heeft in 2016 wederom geleid tot additionele inkomsten. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

13 LASTEN werkelijk begroting werkelijk drukwerk, materiaal en overige promotionele activiteitenen Gepresenteerde kosten zijn exclusief toerekening personeelskosten. Fondsenwerving is een integraal onderdeel van het Present concept Het is veelal moeilijk vast te stellen of activiteiten gericht zijn op draagvlakversterking of dat er sprake is van specifieke fondsenwervingsactiveiten. Het beleid van Present Deventer is er op gericht om niet alleen afhankelijk te zijn van gemeentelijke subsidies. De fondsenwerving is gericht op verwezenlijking van dat doel. Ondanks de toename van de bestede tijd aan fondsenwerving zijn de kosten zeer beperkt gebleven. Besteed aan de doelstelling werkelijk begroting werkelijk Present concept in Deventer De kosten besteed aan de doelstelling betreffen met name de kosten voor de personeelsformatie, huur van het kantoor, projectgebonden kosten en de afdracht aan Present Nederland. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

14 Besteed aan de doelstelling uitgesplitst naar kostensoort werkelijk begroting werkelijk personeelskosten reis- en verblijfkosten project gebonden kosten bureaukosten huisvesting personeelskosten Stichting Present Deventer heeft 2 medewerkers in dienst, tezamen 1 fte op jaarbasis. Zij leveren een essentiele bijdrage aan het realiseren van de organisatiedoelen. reis- en verblijfkosten Doordat van kilometervergoedingen door bestuur en vrijwilligers meestal wordt afgezien, blijven de uitgaven bijzonder laag. De reiskosten inzake het bezoeken van projecten en opdrachtgevers worden vergoed. bureaukosten Betreffen alle kosten voor kantoormiddelen, ict en abonnementen en lidmaatschappen. huisvesting Present Deventer heeft in 2016 een kantoor gehuurd, als vaste kantoorplek en vergaderruimte voor de medewerkers en vrijwilligers, waardoor Present Deventer een eigen "vaste stek" heeft. Dit wordt voor en door medewerkers en vrijwilligers als waardevol beschouwd in de uitvoering van het werk va Beheer en administratie werkelijk begroting werkelijk Lasten beheer en administratie In 2016 is het beheer en administratie door vrijwilligers gedaan. De salarisadministratie werd uitbesteed tegen een gereduceerd (gesponsord) tarief. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

15 OVERIGE GEGEVENS A BEZOLDIGING BESTUURDERS De bestuursleden ontvangen geen financiële vergoeding voor hun inzet, tijd en betrokkenheid bij Stichting Present Deventer. B CONTROLEVERKLARING Het bestuur van de Stichting Present Deventer heeft in haar vergadering van 30 maart 2017 de jaarrekening 2016 vastgesteld. Gezien de beperkte omvang van de activiteiten en de daarmee gepaard gaande bestedingen is voor 2016 afgezien van een controle door een externe accountant. Een controleverklaring van een externe accountant ontbreekt derhalve. Stichting Present Deventer - Jaarrekening