INI III!l III IIII III III NOORDENVELD. Raad d.d.h ^-) \Z. Bestoft: (MiylftuL^ t. Documentor.: RV Roden, 4 juli 2012

Transcriptie

1 G E M E E N T E NOORDENVELD Raad d.d.h ^-) \Z Bestoft: (MiylftuL^ Aan de gemeenteraad t Agendapunt: 6.1/ Roden, 4 juli 2012 Documentor.: RV Onderwerp Jaarstukken 2011 van de gemeente Noordenveld Onderdeel programmabegroting: Nee Voorstel De jaarrekening en het jaarverslag van de gemeente Noordenveld vast te stellen. Inleiding Ter voldoening aan het bepaalde in artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken 2011 van de gemeente Noordenveld aan. Ingevolge artikel 198 van deze wet dient de raad de jaarrekening en het jaarverslag vast te stellen. Accountantscontrole Op grond van artikel 213 van de gemeentewet dient de accountant de jaarrekening van de gemeente zowel op getrouwheid als op rechtmatigheid te toetsen. In het door u vastgestelde controleprotocol zijn nadere aanwijzingen vastgelegd die specifiek van toepassing zijn voor het controlejaar Het gaat hierbij onder meer om de digitalisering van het factureringsproces. Door de wisseling van accountant was een beperkte tijdsruimte voor controle beschikbaar. Dit heeft er toe geleid, dat het onderzoek naar de digitalisering in overleg met uw raad is doorgeschoven naar de eerstvolgende interim-controle. De overige controlewerkzaamheden zijn wel uitgevoerd. Jaarresultaat Het jaarresultaat over 2011 is uitgekomen op een nadelig saldo van Het aanmerkelijk verschil met de prognose bij de najaarsnota ( ) is met name veroorzaakt door de resultaten van de grondexploitaties. In de najaarsnota is al aangegeven, dat de gevolgen van de afwaardering van de gronden zouden worden verwerkt in de jaarrekening Op het moment van het samenstellen van de najaarsnota dienden de bestuurlijke keuzes met betrekking tot de regionale woningbouwafstemming nog plaats te vinden. Inmiddels is hierover meer duidelijkheid en heeft een herwaardering van de aangekochte gronden in het kader van de regiovisie/igs plaatsgevonden. Afwaardering gronden In februari 2012 heeft de stuurgroep van de Regio Groningen-Assen (RGA) besloten tot een RV INI III!l III IIII III III

2 beperking van de regionale woningbouwopgave. Aanleiding hiervoor was de afnemende vraag op de woningmarkt ten gevolge van de economische crisis. Bij de voorbereiding van dat besluit hebben de colleges van Leek en Noordenveld aangegeven een substantiële bijdrage te willen leveren aan de noodzakelijke vermindering van de woningbouwproductie in de Regio, door bijstelling van de hen toegekende ontwerpopgave. In ons bestuursprogramma voor de periode 'Samen de schouders eronder" hebben wij opgenomen dat de gemeente de Intergemeentelijke Structuurvisie (IGS) ontwikkelt op basis van demografische prognoses en afspraken in het kader van de regiovisie Groningen-Assen. De thans regionaal gemaakte afspraken voor de woningbouwprogrammering passen geheel in deze lijn. De aanpassing van de gemeentelijke opgave heeft tot gevolg dat de gronden die wij in de afgelopen tijd hebben gekocht ter uitvoering van de Regiovisie respectievelijk de IGS grotendeels niet nodig zijn voor woningbouw. De gemeente heeft inmiddels 13,2 miljoen in dit project geïnvesteerd. Door de gewijzigde marktomstandigheden dienen de gronden grotendeels afgewaardeerd te worden tot de prijs van landbouwgrond. De nieuwe marktwaarde is becijferd op ruim 3 miljoen. De provincies Groningen en Drenthe alsmede de stuurgroep Regio Groningen-Assen hebben inmiddels financiële compensatie toegezegd. Hoewel alle gemeenten nadelige financiële consequenties ondervinden van een stagnerende grondexploitatie is de situatie rond IGS Leek- Roden uitzonderlijk te noemen als gevolg van de 'schragende functie' in de regiovisie. De regionale samenwerking heeft geleid tot een woningbouwopgave voor Leek en Noordenveld die groter is dan de opgave die de gemeenten autonoom hadden bepaald. De provincies hebben in RGA-verband en in IGS-verband een zekere druk uitgeoefend op de gemeenten Leek en Noordenveld om het hogere woningbouwcontingent te accepteren. Op grond hiervan is de provincie Drenthe bereid aan onze gemeente 2 miljoen te verstrekken als compensatie in het verlies op de plan- en investeringskosten, alsmede een maximale bijdrage van 3 miljoen in de overname van de cofinanciering van toekomstige investeringen in openbaar vervoer, infra en landschap. De stuurgroep RGA heeft, onder voorbehoud van goedkeuring door de aangesloten gemeenten, een compensatie aan Noordenveld toegezegd van 3,5 miljoen. De behandeling van de jaarstukken is in tijd gezien later dan gebruikelijk. De redenen zijn u bekend. In de extra gegeven tijd hebben wij nog eens kritisch gekeken naar de ontwikkeling van het bedrijventerrein Haarveld over het eerste halfjaar van Wij hebben tot onze teleurstelling niet kunnen constateren dat de vraag naar bouwkavels is toegenomen. Ook op middellange termijn zien wij geen verbetering optreden. Op grond van deze constateringen zijn wij voornemens om te komen tot een afwaardering van het bedrijventerrein Haarveld met 1 miljoen. Dit bedrag maakt deel uit van het jaarresultaat van deze gemeenterekening. De afwaardering van de gronden heeft, samen met de overige resultaten van grondexploitaties, in de voorliggende jaarrekening geleid tot een extra kostenpost van 6,0 miljoen. Van de lopende grondexploitaties zijn de begrotingen geactualiseerd. Deze actualisatie wordt jaarlijks uitgevoerd. De betreffende overzichten liggen voor u ter inzage.

3 Dekking nadelig resultaat JK De reserve grondexploitatie en bovenwijkse voorzieningen bedragen aan het einde van het verslagjaar samen De reserve grondexploitatie is bedoeld als buffer voor financiële risico's van de grondcomplexen. Van vermelde reserves dient een bedrag van beschikbaar te blijven voor de dekking van de jaarlijkse bijdrage aan de Regio G-A over de jaren 2012 t/m Voor de dekking van het nadelig resultaat kan dus worden onttrokken aan de reserves van de grondexploitaties. Met woningstichting Actium zijn in principe afspraken gemaakt over de besteding van de middelen van de bestemmingsreserve volkshuisvesting. Onderdeel van deze overeenkomst is, dat onder meer een bedrag van kan worden benut voor de afwaardering van de voor woningbouw aangekochte gronden aan de Achteromweg in Peize. Voor nadere informatie over de overeenkomst met de woningstichting verwijzen wij u naar de programmaverantwoording Volkshuisvesting in het jaarverslag. Een aantal beschikbare budgetten is (nog) niet besteed. Hierdoor is het rekeningsaldo positiever dan verwacht. Voor een aantal van deze budgetten wordt echter nog wel een verplichting aangegaan. Het gaat hierbij om een bedrag van , waarvan ten laste van subsidies, reserves en voorzieningen. Voor een bedrag van dient dus voor 2012 nog dekkingsmiddelen te worden herbevestigd. Voor een overzicht van de budgetten wordt verwezen naar de bijlage bij deze jaarstukken. Resumerend leidt dit tot de volgende uitkomst: - nadelig jaarresultaat beschikbaar stellen voor overloopbudgetten reserves grondexploitaties reserve volkshuisvesting " dekking algemene reserve De algemene reserve bedraagt na bovenstaande mutatie nog Tijdpad Het College dient de vastgestelde jaarstukken vóór 15 juli van het jaar, volgend op het begrotingsjaar, aan Gedeputeerde Staten te zenden. Resumé Wij stellen u voor: - de jaarstukken 2011 vast te stellen; - in te stemmen met de besteding van de middelen van de bestemmingsreserve volkshuisvesting zoals aangegeven in de jaarstukken; - de geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen.

4 Ter inzage liggende stukken - Jaarstukken Accountantsverslag controle jaarrekening Managementletter Overzicht van over te hevelen budgetten Investeringsoverzicht Geactualiseerde grondexploitaties Burgemeester en Wethouders van de gemeente Noordenveld, J.H. van der Laan, burgemeester A.H. Doornbos, secretaris Overleg Raadscommissie Dit voorstel is besproken in de vergadering van de Raadscommissie van 27 juni De commissie heeft een groot aantal opmerkingen en vragen, onder meer over: - de zorgelijke vermogens-, reserve- en begrotingspositie van Noordenveld - de herijking van de subsidieverordening Welzijn ca - de notitie Vrijwilligersbeleid - onderzoek naar de praktijk van het persoonsgebonden budget (PGB) - de locatie Van Zuijlekom - het Haarveld - de bibliotheekfunctie - het voeren van een prioriteitendiscussie en een "heisessie" over oa. sparen en reserveren - de Albertsbaan - de ontschotting van reserves - starterswoningen - verkoop gronden - mogelijke CAO-lucht in de begroting - de afwaardering van gronden - de 1.4 miljoen voor Actium - de bijdrage Regiovisie - kwaliteitsverbetering jaarstukken Het college: - is voorstander van een prioriteitendiscussie en een "heisessie" of een combi daarvan - raadt aan de werkgroep Financiën te belasten met de verbetering van de jaarstukken - geeft aan dat wegens prioriteitstelling en capaciteitgebrek niet gewerkt kon worden aan de notitie Vrijwilligersbeleid en de subsidieverordening Welzijn ca. De eerste wordt weer opgepakt - geeft aan dat samen met (Regio)partners wordt bezien hoe een goede prijs voor de gronden kan worden gerealiseerd; het rapporteert daarover bij de begroting 2013

5 No: 6.1/ Onderwerp: Jaarstukken 2011 van de gemeente Noordenveld De Raad van de gemeente Noordenveld, gelezen het voorstel van Burgemeester en Wethouders van 12 juni 2012; gelet op de bepalingen van de artikelen 197 en 198 van de Gemeentewet; BESLUIT - vast te stellen de jaarrekening 2011 en het jaarverslag 2011 van de gemeente Noordenveld. 1 Roden, ftiuli 2012 De Ra n dé gemeente Noordenveld, e c

6 SKK - zegt toe schriftelijk te reageren op de\qla>g naar het Haarveld en de bijbehorende (promo)activiteiten - onderzoekt een mogelijke CAO-luchtbel in ie begroting - zegt toe te rapporteren over het PGB - geeft aan te willen deelnemen aan een informatiesessie over "onze" OV-corridor M. Brink - Veerman, voorzitter W.F.C. Damman, griffier